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1、岗位说明书岗位名称审计员所在部门监审部直接上级监审部经理直接下级岗位定员所辖人员一、职责与工作作任务：审计计职责一职责表述：编制制审计计划书书占全部工作时间间的百分比： 15工作任务1、收集与创新新港湾年度工工作计划及各各工程项目（或或在建工程）的的预算（实际际收支）情况况相关的材料料和数据2、 据以上资料提出出审计预案，并并编制审计计计划,内容包括：（1） 对内部控制制度度执行情况的的审计计划（2） 对会计报表及财财务成果的审审计计划（3） 对项目部收入与与成本的审计计计划（4） 对公司总部资金金筹措及费用用控制审计计计划（5） 对项目部绩效考考核报告的审审计计划（6） 对公司总部绩效效考核
2、报告的的审计计划3、上报执行董董事审批，经经审批后，负负责实施4、视审计情况况的变化，负负责及时对审审计计划进行行修改、补充充职责二职责表述：对项项目部收入与与成本的审计计占全部工作时间间的百分比：10%工作任务1、负责下达审审计通知书；2、实施审计：检查工程结算算款的到位情情况是否与工工程承包合同同相一致；检查公司内部部核定项目指指标的完成情情况；检查项目部对对财政法规和和内部控制制制度的执行情情况；检查成本核算算的是否合理理、准确，是是否存在多摊摊成本或漏计计成本情况；向设备管理部部门和项目部部了解设备使使用情况、固固定资产在用用情况及材料料的管理情况况对成本核算算的影响；检查该项目核核算
3、所形成的的债权债务情情况，是否有有人为责任；检查核对该项项目利润成果果和合法缴纳纳税款情况；了解和分析或或有事项对项项目核算或公公司方面的影影响程度。对以上检查提取取审计证据3、填写审计工工作底稿，形形成和发表审审计意见，并并作出审计结结论4、 负责向董事会提提交审计报告告职责三职责表述：对会会计报表及财财务成果的审审计占全部工作时间间的百分比：20%工作任务1、负责下达审审计通知书；2、 实施审计：1、抽查会计票票据、凭证资资料；核对帐帐帐、帐表、帐帐单是否相符符；2、对照公司在在该时期的经经营计划和各各工程项目的的预算分析评评价各收支项项目的合理性性，真实性，3、检查会计报报表的编制是是否
4、符合会计计法规规定；4、检查会计报报表在所有重重大方面是否否公允地反映映公司的财务务状况、财务务成果和资金金变动情况5、检查会计处处理方的选用用是否合理恰恰当，是否符符合一贯性原原则；6、对会计报表表未披露的或或有事项和或或有损失向董董事会提出关关注性提示。对以上检查提取取审计证据3、填写审计工工作底稿，形形成和发表审审计意见，并并作出审计结结论。4、向董事会提提交审计报告告职责四职责表述：协助助外部审计机机构对本公司司进行的审计计， 向财务及各各相关部门提提供有关政策策法规咨询占全部工作时间间的百分比：10%工作任务1、收集和学习习有关政策、法法规、制度2、经常与各部部门人员进行行思想和业务
5、务沟通，多了了解各方面情情况3、 协助外部审计机机构对本公司司进行的审计计：1、提供有关内内部审计资料料；2、协助财务部部门对外部审审计机构提出出的问题作出出解释。职责五职责表述：对公公司总部资金金筹措及费用用控制审计占全部工作时间间的百分比：20%工作任务1、负责下达审审计通知书；2、实施审计：检查公司总部部实际收到的的各项目工程程收入款与各各项目部工程程结算收入款款是否相符；工程结算款款的到位情况况是否与工程程承包合同相相一致；检查公司回拨拨给各项目部部的资金是否否按审批的预预算划拨；检检查公司管理理层内定给公公司总部的各各项财务管理理指标的完成成情况；检查财务部对对财政法规和和内部控制制
6、制度的执行情情况；检查管理费用用核算的是否否合理、准确确，是否存在在浪费或乱摊摊费用情况；向设备管理部部门了解设备备调配情况、固固定资产盘点点情况及材料料库存情况对对总成本核算算的影响；检查核算中所所形成的债权权债务情况，帐帐龄如何，是是否可能给公公司造成损失失；检查核对该时时期利润成果果和合法缴纳纳税款情况；了解和分析或或有事项对公公司方面的影影响程度。对以上检查提取取审计证据3、填写审计工工作底稿，形形成和发表审审计意见，并并作出审计结结论4、 向董事会提交审审计报告职责六职责表述：对项项目部绩效考考核报告的审审计占全部工作时间间的百分比：10%工作任务1、负责下达审审计通知书；2、实施审
7、计：复查工程结算算款的到位情情况是否与工工程承包合同同相一致；复查公司内部部核定项目指指标的完成情情况；检查成本核算算的是否合理理、准确，是是否存在多摊摊成本或漏计计成本情况；项目使用的固固定资产是否否按照公司核核定比率计算算是否正确；复查绩效考考核办法中中的奖惩计算算是否正确；人员的奖金金分配是否合合理；对经过绩效考考核后的该项项目最终经营营成果作全面面测算，并对对该项目绩效效考核审计中中发现的问题题提出建议。对以上检查提取取审计证据3、填写审计工工作底稿，形形成和发表审审计意见，并并作出审计结结论4、负责向董事事会提交审计计报告职责七职责表述：对公公司总部绩效效考核报告的的审计占全部工作时
8、间间的百分比：10%工作任务1、负责下达审审计通知书；2、实施审计：复查公司总部部实际收到的的各项目工程程收入款与各各项目部工程程结算收入款款是否相符；工程结算款款的到位情况况是否与工程程承包合同相相一致；工程程结算款的到到位情况是否否与工程承包包合同相一致致；复查公司内部部各职能部门门核定指标的的完成情况；复查管理费用用核算的是否否合理、准确确，是否存在在浪费或乱摊摊费用情况；各管理部门使使用的固定资资产是否按照照公司核定比比率计算是否否正确；复查绩效考考核办法中中的奖惩计算算是否正确；人员的奖金金分配是否合合理；对经过绩效考考核后的公司司整体经营成成果作出测算算，并对公司司各职能部门门绩效
9、考核审审计中发现的的问题提出建建议。对以上检查提取取审计证据3、填写审计工工作底稿，形形成和发表审审计意见，并并作出审计结结论。4、负责向董事事会提交审计计报告职责八职责表述： 完完成监审部经经理及总审计计师临时交办办的其他任务务占全部工作时间间的百分比：5%二、权力：权限1对公司财务收支支有审查权权限2对经过审计检查查出来的问题题有建议权权限3 对各部门有关资资料和报表的的索取权三、工作协作关关系：内部协调关系要求公司相关部部门提供有关关资料，同时时为各部门尊尊规工作提供供有关政策咨咨询外部协调关系在需要社会审计计机构对本公公司进行审计计事务时，负负责向社会审审计机构解释释本公司审计计监督情
10、况四、任职资格：教育水平大学专科以上学学历，专业财务或审计专业业培训培训内容培训方式与时间间1、 公司主要制度规规章培训2、国家规定会会计人员每年年的后续教育育培训1、 公司自培1星期期2、 到财政部部门举办专门门培训班每年年学习40个个课时相关经验五年以上从事财财务或审计工工作经验专业知识、技能能通晓财务处理业业务，掌握财财政法规和审审计业务技能能管理知识、技能能了解公司其他部部门工作流程程，具备基本本计算机应用用知识，具备备工作协调能能力五、其它：使用工具/设备备计算机、计算器器、算盘、一一般办公设备备（电话、传传真机、打印印机）工作环境一般工作环境工作时间特性正常工作时间，偶偶尔加班所需记录、文档档备注：