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1、XXX公公司温州XXXX公司司塑料制品品事业部部独立核算算体系文文件版 本： B 发布布日期：二OOO二年十十月十六六日 实施日日期：二二OO二二年十一一月一日日目 录录章节号内 容1主题内容容及适用用范围2“核算管管理”组织机机构（附附图表）3核算意义义4生产过程程控制4.1合同评审审及业务务落实4.2物料准备备4.3过程控制制4.4产品缴库库4.5粉碎与造造粒4.6内部采购购（注塑塑两部间间及塑件件供小家家电）5核算控制制程序5.1核算期间间5.2核算帐户户5.3新品定额额确认5.4部门编码码规则5.5人员编码码规则5.6物料编码码规则6核算项目目与核算算指标6.1原材料核核算6.2辅助材
2、料料核算6.3入库成品品与人员员工资核核算6.4其他核算算项目7相关部门门职责7.1销售部7.2生产制造造部7.3采购科7.4核算科7.5物控科7.6质管科7.7技术科第1章主题内容容与适用用范围 主题内容容分级核算算，量化化管理，按按效计酬酬分级核算算是公司司对在生生产经营营活动中中相对独独立的部部门分级级进行独独立核算算。量化管理理是把管管理对象象、内容容、行为为等转化化成数字字，具体体即是把把生产部部门的人人员、产产品质量量、产量量、消耗耗、现场场状况等等均用系系统的数数字来反反映，用用公平、公公正、全全透明核核算数据据来表明明该部门门经营、生生产状况况及产生生的效益益。效益的高高低体现
3、现在“优质、高高产、低低耗”上，优优质一方方面表现现为优质质管理，使使生产现现场达到到人员精精干、物物流有序序、设备备良好、纪纪律严明明、环境境整洁；另一方方面表现现为出优优质产品品。在优优质前提提下，要要提高产产量，没没有数量量也就没没有质量量，致力力提高工工效。低低消耗达达到杜绝绝一切浪浪费(包包括物力力、人力力、设备备、场地地等等)，使生生产活动动全过程程均在受受控状态态中。按效计酬酬是按效效益计报报酬，具具体实行行高效多多得、低低效少得得、无效效不得、负负效得罚罚原则。 适用范围围塑料制制品部独独立核算算体系文文件适适用于本本公司塑塑料制品品一部、二二部。第2章“核算管管理”组织机机构
4、1建立立“核算管管理办公公室”，公司司派员组组成，其其作用：1.1制制订系统统管理制制度和考考核规定定及办法法逐步完完善讨论论稿，实实行滚动动式管理理，随时时调正不不合理部部分。1.2根根据二部部生产、质质量等情情况，妥妥然调配配业务量量。1.3协协调、裁裁决操作作过程中中出现的的不可预预料的，制制度、规规定中未未尽的事事项。1.4检检查、督督促、指指导各核核算部门门工作开开展情况况。1.5协协调各部部门工作作，防止止因某些些事项影影响公司司总体计计划。1.6检检查、及及时公布布数据，兑兑现核算算指标。2、办公公室下面面设立:技术科、质质管科、核核算科、物物控科、采采购科。详详细见附附表组组织
5、机构构及流程程图。第3章核算意义义1、把部部门在经经营、生生产活动动中所发发生的一一切费用用按核算算制度建建立账户户集中在在该部门门名下。2、把该该部门生生产的产产品等按按计酬项项目统一一汇总在在该部门门名下。3、汇总总所有的的投入与与产出，用用数字来来反映该该部门经经济效益益与分配配数。4、分级级核算4.1公公司对注注塑件生生产一部部、二部部进行单单独核算算。4.2注注塑两部部分别在在部内对对班组，班班组对员员工进行行细化核核算。班班组、员员工细化化核算，由由各部内内根据生生产情况况，制定定各类制制度、规规定、计计算公式式等，但但实施前前必须报报核算办办公室审审核批准准。第4章生产过程程控制
6、4.1合同评审审及业务务落实第1页 共4页1、销售售部1.1.销售部部接订单单合同后后列出明明细清单单，在评评审前将将物料编编码、清清单及客客户档案案（新客客户）传传递至物物管部，由由物管部部编制物物料档案案、对应应的套件件清单、产产品结构构清单，按ISO评审程序与管理办公室、生产部共同评审；1.2.评审合合格后，销销售部将将销售订订单输入入用友EERP管管理系统统，并将将对应的的销售价价格录入入用友EERP管管理系统统的“价格管管理系统统中”，根据成成品库存存情况确确定具体体数量下下达“生产发发售计划划单”，附明明细清单单传递至至管理办办公室；1.3.生产计计划单、产产品明细细清单不不符合规
7、规定要求求、影响响操作的的，由管管理办公公室对销销售部相相关责任任人处以以50-2000元一次次失职处处罚；2、管理理办公室室根据注注塑两部部的生产产实际情情况，将将生产计计划落实实到生产产部；3、注塑塑部承接接生产任任务，进进行确认认；4、核算算科根据据核算算项目及及核算指指标确确定材料料定额、人人工定额额，并填填制定额额确认表表送注塑塑部备案案存查，同时将对应资料及成本价输入存货档案中；5、所有有注塑业业务（包包括非营营销人员员接洽的的）确定定到投产产均应按按以上11至4程程序进行行。6、表单单表式：第4章生产过程程控制4.1合同评审审及业务务落实第2页 共4页生产发售售计划单单DY销-表
8、033A 生产产部： NNO：购货单位位编 码订 单号号NO：名 称 联 系人人电话交货日期期品名及规规格数 量需方要求求： 签签字/日日期：制表人： 审 核： 出单单日期：第4章生产过程程控制4.1合同评审审及业务务落实第3页 共4页页产品明细细清单产品编码码：产品品名称：部件编码码部件名称称配套数量量装配要求求其他要求求备注核算科评评价(对材料料、人工工成本评评价) 生生产部确确认：说明：11此表为为生产计计划单的的附表，一一式四份份，销售售部、采采购科、核核算科、注注塑部各各附一份份；2此表由由销售部部按合同同评审过过程中确确定的明明细清单单填制，编编码由核核算科配配备；3对于单单发的半
9、半成品，且且不需装装的，不不需清单单，直接接列示于于生产计计划单中中，只要要需装配配的全部部需用清清单列示示明细组组成；4清单必必须明细细到最小小件，包包括螺丝丝、单件件海绵等等；5四相关关部应保保存好所所有明细细清单，以以作为档档案随时时调用。6销售部部与核算算尽量用用计算机机科传递递相关数数据清单单。第4章生产过程程控制4.1合同评审审及业务务落实第4页 共4页页工价定额额确认表表日期： NO.000001生产批号号产品编码码名称是否小批批量订单单数量工价定额额工值核算科注塑部事后复核核此表由核核算科编编制，一一式三联联，第一一联存根根，第二二联注塑塑部、第第三联核核算科。此表只列列出一生
10、生产批号号中一大大产品（组组装件和和不组装装件）的的工价，不不列示明明细工价价。注塑部对对工价有有疑问的的可向核核算科查查询明细细工价。此表相关关部门需需建档保保存。原材料定定额确认认表日期： NO.000001生产批号号产品编码码名称是否小批批量订单单材料编码码材料名称称材料定额额数量定额材料料备注核算科生产部事后复核核此表由核核算科编编制，一一式三联联，第一一联存根根，第二二联注塑塑部、第第三联核核算科。此表只列列出一生生产批号号中一大大产品（组组装件和和不组装装件）的的材料，不不列示明明细产品品用料。材料需按按不同材材料分开开列示。材料一律律以净重重计算。注塑部对对工价有有疑问的的可向核
11、核算科查查询明细细用料。此表相关关部门需需建档保保存。第4章生产过程程控制4.2物料准备备第1页 共4页页1、注塑塑部1.1.注塑部部接生产产计划单单后，根根据库存存（主要要指半成成品、原原辅材料料）编制制原料、辅辅料“采购（外外协）计计划”单，并并快速传传递到采采购科;1.2辅辅料采购购清单中中原则上上只列出出主要专专用品种种的需求求量，如如电机、粘粘贴件、泡泡沫、水水管、网网类等，对对于通用用件，对对螺丝、胶胶带等可可下达通通用的请请购单；1.3采采购物料料质量、入入库的数数量由注注塑部的的仓库、进进货检验验按采购购清单确确认，验验收过程程按ISSO要求求进行；如有不不合格品品立即反反馈到
12、采采购科及及时解决决；1.4材材料应有有安全库库存量，安安全库存存数由生生产部视视材料性性质决定定，报采采购科备备案，一一般情况况下通用用件可适适当大些些，专用用件安全全量尽量量少些；1.5注注塑部仓仓库物料料进出仍仍执行现现出入库库管理制制度及日日常管理理要求；2、采购购科2.1采采购科严严格按注注塑部“采购清清单”进行采采购，及及时到货货。无采采购清单单的一律律不得采采购。对对到货日日期有困困难的，应应及时与与注塑部部协商；2.2.采购科科人员必必须实行行货比三三家采购购原则，用用低价购购优质物物料；2.3.采购科科不按生生产部要要求进行行采购而而影响生生产和增增加无效效库存的的，由生生产
13、部提提出，对对采购科科相关责责任人按按情节轻轻重处以以2000-3000元罚罚款。2.4.轻工部部、化工工部提供供的产品品，对于于已下达达的采购购计划单单无异议议的，必必须按时时保质保保量提供供，因质质量、数数量、时时间问题题影响生生产的，由由注塑部部提出，对对供货生生产部视视情节轻轻重处以以50-5000元的罚罚款，严严重影响响生产并并造成严严重浪费费的，由由主管副副总或总总经理作作出判断断，作出出相应的的处罚与与补偿；第4章生产过程程控制4.2物料准备备第2页 共4页3、采购购价格确确认与调调整3.1.采购价价格控制制要在公公司规定定的价格格以下；3.2.新品种种及已有有品种价价格修订订都
14、要有有价格核核定表；3.3.价格核核定表由由采购部部编制，交交核算科科审核，由由核算科科上报上上级主管管审批，再再由核算算科将已已审批的的价格审审批表反反馈到采采购科；3.4.核算科科、采购购科均需需将价格格审核表表存档保保存；3.5.对于采采购成本本不明的的，要求求供应商商提供报报价表，报报价表作作为审批批表的附附表一同同上报；4、过程程表单第4章生产过程程控制4.2物料准备备第3页 共4页采购（外外协）计计划DY生-表011A需方： 型号号名称： 批数数量： 生产产发售计计划单号号： 日日期： 序号品名规格原（辅）材材 料单位单件配套套数量计划数库存数采购量到货日期期采购清单单或外协协加工
15、清清单编号号备 注制单人： 生资资部： 批准准： 共 页 第 页第4章生产过程程控制4.2物料准备备第4页 共4页请购单日期：生生产批号号:材料编号号材料名称称规格需求数量量库存数量量需采购数数量到货日期期及要求求生产部采购科材料价格格审批表表日期： NO.000001供应商编编码供应商名名称等级地点供货方式式电话产品名称称规格单位采购单价价核算科核核价公司核准准价备注采购科生产部核算科总经理 此表表一式三三联，由由生资部部填制，第第一联生生资部存存档，第第二联核核算科存存档，第第三联财财务存档档。表七：报报价单此表主要要提供主主材料用用量、主主材料单单价,利润计计算过程程,利润率率等参数数，
16、表式式随材料料性质各各有不同同。第4章生产过程程控制4.3过程控制制第1页 共1页页1、管理理办公室室生产计划划单下达达后，管管理办公公室要对对生产过过程进行行监控，主主要监控控生产物物料配备备情况、计计划完成成进度情情况、全全生产过过程质量量；2、注塑塑部 在生产产过程中中，因各各种原因因不能按按原计划划完成的的，需立立即反馈馈至管理理办公室室，以便便进一步步的协调调解决，不不影响按按时发货货；在组织生生产前，注注塑部应应确认物物料及塑塑件半成成品能按按时提供供，不能能按时提提供的原原则上不不可安排排生产，由由于供应应商及前前道车间间造成的的材料供供应不上上必须实实行罚款款制度。3、质管管部
17、在生产全全过程中中，设立立质量控控制点，协协助生产产部控制制影响质质量因素素，进行行必要质质量记录录。4、销售售部 如如客户有有更改合合同、修修整产品品结构或或取消订订单等情情况，销销售部要要尽快书书面通知知管理办办公室及及注塑部部及时采采取措施施，及时时更改，减减少损失失；5、采购购科在生产过过程中，发发现采购购的物料料数量、质质量有问问题，由由原采购购人及时时退货或或补货；第4章生产过程程控制4.4产品缴库库第1页 共2页页1、 质管科1.1.入库的的产成品品必须是是销售部部下达的的生产计计划单中中的产品品，品种种与数量量由出厂厂检验批批检合格格后，开开具成成品入库库单，经经生产部部相关人
18、人签名，缴缴入成品品库，品品种与数数量必须须严格相相符。1.2.入库单单中产品品编码必必须填写写，无编编码的成成品库可可拒收，编编码错误误的将由由核算科科对开单单人黄单单罚款；1.3.不需装装配、单单件发货货的产品品（半成成品）也也必需先先入成品品库，但但编码要要改变为为生产计计划单中中的产品品编码（计计算机操操作需要要）；1.4.出厂检检验员必必须严肃肃认真履履行职责责，对不不合格产产品绝不不能入成成品库。对对渎职者者处以每每次500元以上上罚款。2、注塑塑部2.1.确认出出厂检验验开具的的成品品入库单单凭单单入库由由成品库库责任保保管员签签字，此此成品品入库单单是注注塑部完完工产品品结算工
19、工帐、材材料的唯唯一有效效依据；2.2.出厂检检不合格格产品，注注塑部应应及时无无条件返返工。2.3.入库单单一式四四联，存存根联（由由出厂检检留底）、仓仓库联、核核算联、生生产联，由由生产部部办完入入库手续续（应签签名的均均应到位位），核核算联必必须每天天送核算算科作为为核算依依据，生生产联生生产部存存档备查查，仓库库联成品品库记帐帐；3、 核算科3.1.审核入入库成品品缴库库单有有效性，装装配零件件、辅料料清单品品名、数数量正确确性；3.2.按有效效依据核核准原材材料、工工价，记记入注塑塑部分户户帐。第4章生产过程程控制4.4产品缴库库第2页 共2页页 缴缴库单 NNO.000000001
20、1WDY生-表177B部门： 仓库库： 年年 月 日产品编码码产品名称称规格颜色色单位缴库件数数缴库总数数仓库实收收备注缴库人：检验： 仓库：此单一式式四联，第第一联存存根，开开具人存存查，第第二联财财务记帐帐交核算算科，作作为核算算依据，第第三联成成品库作作为入库库依据，第第四联检检验，作作为注塑塑部核查查依据。此单由质质检人员员填制，并并签名，仓仓库保管管员按单单查收并并签名，无无出厂检检、成品品库签字字的，一一律无效效。第4章生产过程程控制4.5粉碎与造造粒第1页 共2页1、生产产部1.1. 生产部把把不能再再利用的的粉碎料料返到公公司综合合仓库，每每月底清清理一次次。不可可囤积无无用材
21、料料。1.2. 生产部对对粉碎料料造粒要要填制外外协加工工单，化化工部凭凭外协协加工单单加工工，加工工完成后后核算联联由化工工部交核核算科。 附附表十一一：外协协加工单单(采用用原外协协加工单单)材料外协协加工出出库单发出部门门：日期: 年月日编号：NNO.0000000011W供应商编编号供应商名名称经办人产品编号号产品名称称单位数量主材料定定额质量标准准材料编号号材料名称称单位数量加工费用用应回收原原料应回收料料头备注：制单：仓库主管管：注塑部：2、核算算科2.1.核算科科对注塑塑部余料料返库造造粒加工工平日收收集单据据记入分分户帐，每每月底按按核算指指标结清清，编制制报表与与生产部部核对
22、。2.2.凭化工工部造粒粒加工单单，每月月结清公公司内部部造成粒粒总数，记记入化工工部产量量考第4章生产过程程控制4.5粉碎与造造粒第2页 共2页核。3、化工工部对注塑部部粉碎料料造粒，凭凭单加工工，加工工单上该该签名的的部门必必须签名名到位，签签名不全全的凭证证属无效效凭证，加加工完成成后的单单据由化化工部负负责及时时送核算算科。4、注塑塑部向化化工厂转转移粉碎碎料全部部按市场场价进行行，化工工厂向注注塑部提提供塑料料粒子，也也按市场场价运转转。第4章生产过程程控制4.6内部采购购第1页共共2页1、内部部采购指指内部调调拨材料料或产品品；2、内部部采购辅辅助材料料的一律律填制内内部采购购(调
23、拨)单；3、注塑塑一、二二部为其其他部门门提供半半成品塑塑件的，一一律视同同对外销销售，按按前面所所列程序序填制产产成品入入库单入入成品库库，其他他部门直直接到注注塑一、二二部提货货的一律律为无效效入库；4、注塑塑一、二二部之间间提供半半成品的的，由提提供部门门出具工工价划转转单，和和材料料划转单单，单单据必须须由收入入部门主主管签收收，由核核算科在在两部门门中划转转。5、轻工工部提供供产品给给注塑一一、二的的按正常常内部采采购处理理，采购购物品与与外部采采购一样样处理，采采购单价价由公司司统一规规定轻工工部与注注塑部双双方议定定，基本本上遵循循以下原原则：采购价=定额成成本+管理费费用+适当
24、利利润工价划转转单日期： NO.00000011划入部门门划出部门门划转项目目划转金额额划出部门门主管：划入部部门主管管：核算算科复核核：此单一式式三联，第第一联划划入部门门存根，第第二联核核算科，第第三联划划出部门门存查。此单由划划入部门门填制，划划出部门门主管签签字后送送核算科科。第4章生产过程程控制4.6内部采购购第2页共共2页材料划转转单日期： NO.00000011划入部门门划出部门门划转项目目材料编码码材料名称称计量单位位数量备注划出部门门主管：划入部部门主管管：核算算科复核核：此单一式式三联，第第一联划划入部门门存根，第第二联核核算科，第第三联划划出部门门存查。此单由划划入部门门
25、填制，划划出部门门主管签签字后送送核算科科。此单填制制时，两两部门应应考虑净净重与毛毛重的差差异，核核算只是是以该重重量，相相应增减减两部门门本月从从总公司司的领料料额。附表十二二：内部部采购(调拨)单内部采购购(调拨)单调出仓库库(部门)：日期： NOO.00000001调入部门门调入仓库库产品名称称规格数量备注调出部门门经手人人：调入入部门经经手人：调入部部门主管管：此单一式式四联，存存根、调调入仓库库、调出出仓库、核核算科各各一联此单只供供内部采采购、调调拨使用用，由仓仓库出具具，注塑塑一、二二部之间间提供半半成品时时，还应应填相应应的工价价、材料料划转单单。第5章核算控制制程序5.1核
26、算期间间第1页共共1页1、年度度核算期期间为：上年112月226日至至本年112月225日；编制年年度总报报表；2、月度度核算期期间为：上月226日至至本月225日；编制月月报表；3、库存存半成品品不参加加每月考考核，由由生产部部逐月滚滚动使用用，适量量控制。在在年度结结束时，视视产品有有效性作作适当考考核结算算；4、月末末工作4.1.原则上上盘点在在25日日晚盘点点完成，视视情况可可顺延一一天，但但26日日前必须须盘点完完毕；4.2.月末库库存以实实际盘点点数为准准，与帐帐面的差差额调正正当月生生产领用用数，保保证帐实实相符。4.3.原材料料加料系系统中的的存料不不作盘点点，由生生产部逐逐月
27、内部部流转，只只在第一一个月确确定一次次，年末末盘点一一次；4.4.每月225日工工作结束束，所有有成品必必须缴库库，各仓仓库作预预盘点，所所有单据据必须填填制齐全全；4.5月月末各部部门所有有计酬核核算单据据最迟在在28日日前传递递到核算算科，不不影响月月末报表表上数据据反映的的实际性性。附表十三三：盘点点调整表表仓库： 盘盘点日期期： NOO.0000011产品编码码产品名称称规格帐面数量量实盘数调整数备注盘点人： 监盘盘人： 主管管：盘点表一一式三联联，一联联存根，一一联生产产部仓库库，一联联核算科科第5章核算控制制程序5.2核算帐户户第1页共共1页1、注塑塑一部、二二部分别别建立核核算
28、帐户户，对所所有计酬酬项目进进入分类类明显帐帐。2、分类类帐户2.1.原材料料核算帐帐户，用用于归集集生产部部门有关关原材料料结算数数据；2.2.辅助材材料核算算帐户，用用于归集集除原材材料（塑塑料）以以外的所所有材料料结算；2.3入入库成品品与人员员工资帐帐户，主主要用于于归集按按成品入入库数计计算的人人工费，同同时也归归集各种种考核(关于人人员品行行)的奖奖赔金额额、部门门间划拨拨工资，以以及工资资总额的的发放情情况，反反映工资资总额的的结余情情况；2.4.其他项项目核算算帐户，用用于归集集部门费费用发生生情况，具具体指除除以上三三条以外外的核算算项目；3、部门门间发生生业务(部门对对总公
29、司司、对别别的生产产部、对对销售部部、对采采购科)均需采采取特定定的单据据传递数数据，并并同时传传递至核核算科，如如工帐结结算单、外外协加工工单、工工价定额额核准单单等；4、部门门内部分分配由部部门内部部核算完完成；5、所有有核算均均需建立立在继定定的编码码、定额额、清单单体系上上，业务务发生同同时就有有相应的的编码、定定额、清清单。第5章核算控制制程序5.3新品定额额确认第1页共共1页1、模具具清单必必须在模模具正式式移交时时一并交交给生产产部、核核算科，若若推迟，下下面一切切工作均均无法开开展，所所以由生生产部、核核算科提提出，将将对模具具部责任任人进行行处罚，一一次罚款款1000元；(必
30、须严严格执行行)2、材料料定额：在正式式生产第第一班，生产部应通知核算科共同测量产品材料定额，填制材料定额表，双方并签字确认，并记录在材料定额表的“第一次测量”中，大批量生产时由生产部、核算科再次确认，由生产部测量产品材料重、料头重，填制主料定额表，测量次数由生产部自行规定，测定后，提交核算科，由核算科核准，生产部门不及时提供的，由核算科确定，或不予以确认材料耗用，由核算科测量次数视产品批量、性质确定；定额重量力求正确；3、人工工定额：由主管管副总、核核算科、生生产部共共同核定定，由生产产部门在在生产时时按实际际测量，向向核算科科提供日日单产量量、日人人工定额额，核算算科进行行核准，核核准扣，
31、报报生产部部、主管管副总批批准。原原则上人人工定额额需测定定三次，逐逐步下降降。4、装配配定额由由核算科科按装配配清单提提供，但但该装配配清单不不作为生生产的依依据，清清单由生生产部确确认，装装配数据据不准确确的，生生产部应应及时提提出，由由于生产产部不及及时提出出造成核核算数据据不准，责责任由生生产部承承担。确确认表由由生产部部、核算算科存档档保存，作作为核算算的基础础数据。5、表单单：表八：新新品材料料额定额额表NO.0000001产品编码码产品名称称规格压机第一次测测量第二次测测量终结测量量正品重料头重正品重料头重正品重料头重测量日期期测量员核算科生产部事后复核核表九：新新品人工工定额表
32、表NO.0000001产品编码码产品名称称规格压机第一次测测量第二次测测量终结测量量单班产量量工价单班产量量工价单班产量量工价测量日期期测量员核算科生产部事后复核核材料、人人工定额额表一式式三联：存根、生生产部、核核算科第5章核算控制制程序5.4部门编码码规则第1页共共1页1、全公公司各最最小一级级部门都都有唯一一的编码码，作为为计算机机处理数数据的识识别码。22、有关关规则2.1.编码由由五位数数组成2.2.编码由由核算科科统一编编制2.3.第一位位表示部部门大类类，如11表示生生产部门门，2表表示销售售部门，33表示财财务部门门，4表表示核算算办公室室，5表表示分公公司及办办事处，99表示
33、后后勤部门门2.4.第二、三三位表示示大部门门，如在在生产部部中：1111表表示注塑塑一部，1112表表示注塑塑二部，1121表表示钣金金部；再再如9001表示示行政总总务，9902表表示基建建，9003表示示动力、能能源2.5.第四、五五位表示示具体部部门，如如1111 011表示注注塑一部部的管理理部，1111 32表表示注塑塑一部装装配二线线，9001011表示总总经办，9901002表示示电脑科科2.6.部门编编码举例例详见附附表举例说明明：则注塑二二部装配配四线编编码：1 112 334装配车间四线(3) (4)塑件生产二部(1) (2)生产部第5章核算控制制程序5.5人员编码码规则
34、第1页共共1页1、 全公司各各员工都都有唯一一的编码码，人事事、财务务、核算算统一使使用这一一编码，作作为计算算机处理理数据的的识别码码。2、 有关规则则：2.1.编码由由两部分分组成：A部门门编码，BB顺序编编码2.2.部门编编码规则则参照“部门编编码规则则”，由55位数字字组成2.3.顺序编编码由部部门内部部自行编编定，为为三位数数，为顺顺序编码码2.4.所有员员工必须须归属于于一个部部门，无无归属部部门的为为非法员员工2.5.所有人人员一经经编定，不不能随意意修改，新新进员工工、老员员工换部部门、离离职等行行为必须须在人事事部门办办理编码码变更、取取消手续续3、举例例说明：生产部编编码为
35、11，注塑塑一部编编码为1111，其其装配车车间编码码为11113，装装配一线线编码为为111131，则则注塑一一部装配配一线线线长可编编码为：1113310001注塑一部装配一线顺序编码(装配线长)再如销售售部为22，销售售部本部部为2001，内内销一部部为2001011，则其其主管可可编码为为：顺序编码(主管)内销一部管理部2010010001第5章核算控制制程序5.6物料编码码规则第1页共共2页1、 全公司所所有物料料遵循同同一编码码规则，所所有编码码统一编编制，生生产、财财务、核核算及其其他相关关部门统统一使用用这一编编码，作作为计算算机处理理数据的的识别码码。2、 有关规则则：2.1
36、.编码由由两部分分组成：A物料料分类编编码，BB顺序编编码；2.2.对于材材料分类类编码由由5位数数字组成成，顺序序编码由由4位组组成：2.2.1.第一位位区分材材料、半半成品、成成品，11表示成成品，22表示辅辅助材料料，3表表示半成成品，四四表示原原材料；2.2.2.第二位位表示材材料属性性，1表表示塑件件用料，22表示钣钣金件用用料，33表示模模具用料料，4表表示轻工工部用料料，基本本与部门门性质相相同；2.2.3.第三、四四、五位位表示具具体大类类，如在在21(塑件辅辅料)中中1011表示装装配用的的电机，2201损损耗类辅辅料，2202修修理修配配件类；2.2.4.顺序编编码由四四位
37、数字字组成，基基本上遵遵循前两两位是机机型，后后两位顺顺序编码码，如332011表示332面的的一种零零件，若后两两位以55发后数数字开头头时表示示是零发发物料，小小于5的的数字开开头时表表示是成成套物料料；2.3.对于半半成品前前2位为为大类编编码，后后8位为为顺序编编码，其其中第337位为为模具编编码，第第8位为为产品型型号，如如A型为为1，BB型为22，第99位为模模号，11为1号号模，22为2号号模，第第10位位为颜色色，1为为10118色，22为10012色色。对于于成品前前2位为为大类编编码，后后7位为为顺序编编码，其其中第335位为为机型编编码，第第69位为为顺序号号；2.4.所有成成品、半半成品、原原材料编编码由核核算科编编制；第5章核算控制制程序5.6物料编码码规则第2页共共2页2.5.辅助材材料编码码中除损损耗类、修修理修配配类无法法统一计计量材料料，及工工量具等等单一材材料，大大类编码码由核算算科编定定，顺序序编码由由生产部部仓库编编定，