《21年基金从业资格考试试题题库5章.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《21年基金从业资格考试试题题库5章.docx（19页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、21年基金从业资格考试试题题库5章21年基金从业资格考试试题题库5章 第1章上市公司回购股份的方式不包括（ ）。A.要约回购B.场内公开市场回购C.正回购D.场外协议回购答案：C解析：股票回购的方式主要三种：场内公开市场回购；场外协议回购；要约回购。基金管理人监事会（ ）至少召开一次会议，监事会决议至少须经（ ）以上监事投票通过。A.每半年；23B.每年；12C.每年；23D.每半年；12答案：B解析：监事会每年至少召开一次会议，监事会会议应当由全体监事出席时方可举行，每名监事有一票表决权。监事会决议至少须经半数以上监事投票通过。与投资前对投资项目进行估值并进行投资决策不同，基金的估值主要是在
2、基金存续期间从整个基金的层面对基金资产和负债进行（ ）确定的过程。A.历史价值B.公允价值C.账面价值D.市场价值答案：B解析：与投资前对投资项目进行估值并进行投资决策不同，基金的估值主要是在基金存续期间从整个基金的层面对基金资产和负债进行公允价值确定的过程。相较传统的指数基金，以下关于ETF基金表述错误的是（ ）A.ETF基金具有独特的实物申购、赎回机制B.ETF基金都是采取完全复制选定指数的成分证券为投资对象C.ETF基金实行一级市场与二级市场同步进行的交易制度，可以进行套利交易D.ETF基金可以在交易时间内进行买卖答案：B解析：根据中华人民共和国公司法的规定，设立股份有限公司（ ）。.发
3、起人符合法定人数.股份发行、筹办事项符合法律规定.有符合公司章程规定的全体发起人认购的股本总额或者募集的实收股本总额.有公司住所A.、B.、C.、D.、答案：C解析：根据中华人民共和国公司法的相关规定，设立股份有限公司，应当具备下列条件：发起人符合法定人数；有符合公司章程规定的全体发起人认购的股本总额或者募集的实收股本总额；股份发行、筹办事项符合法律规定；发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过；有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构；有公司住所。( )通过依法行使审批或核准权，依法办理基金备案，对基金管理人、基金托管人以及其他从事基金活动的服务机构进行监督管理。 A、基金
4、监管机构B、基金自律组织C、基金评价机构D、基金份额登记机构答案：A解析：基金监管机构通过依法行使审批或核准权，依法办理基金备案，对基金管理人、基金托管人以及其他从事基金活动的服务机构进行监督管理，对违法违规行为进行查处，因此其在基金的运作过程中起着重要的作用。非公开募集基金财产的投资范围包括（ ）。、公开发行的股份有限公司股票、股指期货、港股通股票A.、B.、C.、D.、答案：C解析：甲基金销售机构应当具备的资质条件是（ ）。A.在中国证监会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员B.在中国证监会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证券投资基金业协会会员C.在中国证券投资基金业
5、协会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员D.在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证券投资基金业协会会员答案：A解析：可以从事股权投资基金募集行为的合格主体有以下两类：第一类是在基金业协会办理股权投资基金管理人登记的机构，其可以自行募集其设立的股权投资基金；第二类是在中国证监会注册取得基金销售业务资格并已成为基金业协会会员的机构（基金销售机构），也可以受股权投资基金管理人的委托募集股权投资基金。但是，委托募集并不能豁免基金管理人依法应承担的责任。基金所募集的资金在法律上具有独立性，由选定的基金托管人保管，并委托（ ）进行股票、债券分散化的组合投资。A.基
6、金管理人B.基金托管人C.投资咨询公司D.证券公司答案：A解析：基金所募集的资金在法律上具有独立性，由选定的基金托管人保管，并委托基金管理人进行股票、债券分散化的组合投资。21年基金从业资格考试试题题库5章 第2章下列不属于系列基金的优势的是（ ）。A.强大的扩张功能B.简化管理C.降低成本D.既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所进行基金份额交易和基金份额申购或赎回答案：D解析：从基金公司经营管理的角度看，采取伞形结构比单一结构具有优势，表现在以下两方面：简化管理；降低成本；强大的扩张功能。股权投资基金管理人（ ），是指股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合
7、规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。A.风险管理制度B.财务管理制度C.投资项目评审制度D.内部控制答案：D解析：股权投资基金管理人内部控制，是指股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。用于反映货币市场基金风险的指标包括（ ）。 融资回购比例 投资组合平均剩余期限 浮动利率债券投资情况 系数A.、B.、C.、D.、答案：A解析：相对而言，衡量货币市场基金的风险指标主要有投资
8、组合平均剩余期限和平均剩余存续期、融资回购比例、浮动利率债券投资情况以及投资对象的信用评级等。知识点：掌握债券型基金与货币市场基金的风险管理方法；在销售基金时，（ ）应制定合理的业务规则，对基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户等行为进行规定。A.基金管理人B.基金托管人C.基金持有人D.基金销售机构答案：A解析：在销售基金时，基金管理人应制定合理的业务规则，对基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户等行为进行规定。下列说法正确的是（ ）。投资基金是一种面向中小投资者设计的间接投资工具证券投资基金将中小投资者的闲散资金汇集起来投资于证券市场扩大了直接融资比例证券投资基金倡导理性的投资文化有助于防
9、止市场的过度投机不同风险与收益特性的证券投资基金是资本市场金融产品不断创新的源泉之一A.B.、C.、D.、答案：D解析：基金对中小投资者的作用、对金融结构和经济的作用、对证券市场的作用； 投资基金作为一种面向中小投资者设计的间接投资工具，把众多投资者的小额资金汇集起来进行组合投资，由专业投资机构进行管理和运作，从而为投资者提供了有效参与证券市场的投资渠道，已经成为广大民众普遍接受的一种理财方式。证券投资基金将投资者的资金汇集起来投资于证券市场，扩大了直接融资的比例，为企业在证券市场筹集资金创造了良好的融资环境，实际上起到了将储蓄资金转化为生产资金的作用。证券投资基金发挥专业理财优势，推动市场价
10、值判断体系的形成，倡导理性的投资文化，有助于防止市场的过度投机。不同类型、不同投资对象、不同风险与收益特性的证券投资基金在给投资者提供广泛选择的同时，也成为资本市场不断变革和金融产品不断创新的源泉之一。同时投资于价值型股票与成长型股票的股票基金被称为()。A.混合型基金B.平衡型股票基金C.保本型基金D.收入型基金答案：B解析：专注于价值型股票投资的股票基金称为价值型股票基金，专注于成长型股票投资的股票基金称为成长型股票基金，同时投资于价值型股票与成长型股票的基金则称为平衡型基金。基金的交易、申购和赎回 关注微信公众号:瑞牛题库 或 niutk ,获取考试试题更新通知(2022年)以下属于基金
11、信息披露禁止行为的有（）。信息核算义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载承诺收益对货币基金低风险的评估登载其他组织的的推荐性文字A.、B.、C.、D.、答案：D解析：公开披露基金信息，不得有下列行为：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对证券投资业绩进行预测；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。在保证金交易中，上海证券交易所规定的维持担保比例下限为（ ）。A.120%B.130%C.140%D.150%答案：B解析：上海证券交易所规定的维持
12、担保比例下限为130%，维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值总和）（融资买入金额十融券卖出证券数量X当前市价+利息及费用总和）。在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易的交易价格实行涨跌幅限制，涨跌幅比例为（ ）。A.15B.10C.5D.3答案：B解析：在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易的交易价格实行涨跌幅限制，涨跌幅比例为10知识点：理解场内证券交易特别规定及事项；21年基金从业资格考试试题题库5章 第3章(2022年)某证券投资基金月初未分配利润余额为100000元，其中已实现部分200000元。当月投资收益-10000元、利息收入5000元、公允价值变动损益-25000元
13、。则该月末未分配利润已实现余额为（）元。A.195000B.165000C.270000D.170000答案：A解析：该月末未分配利润已实现余额=200000-10000+5000=195000（元）。债权人获得的年利率为28，若实际利率为14，则通货膨胀率为（ ）。A.-14B.2C.14D.42答案：C解析：通货膨胀率=名义利率-实际利率=28-14=14。下列关于基金公司会计系统说法错误的是（ ）。A.严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程B.基金会计核算应当独立于公司会计核算C.独立建账、独立核算D.对公司所管理的基金，应当以公司所管理的全部基金为会计核算主体答案：D解析：公司对所
14、管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算。基金管理公司内部控制制度由（ ）等组成。.基本法律法规.内部控制大纲.基本管理制度.部门业务规章A.、B.、C.、D.、答案：B解析：本题考查内部控制制度。基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。参见教材（下册）P181。深圳证券交易所证券的收盘价通过（ ）的方式产生。A.撮合成交B.集合竞价C.最后一个报价定价D.最后一个成交价格为定价答案：B解析：深圳证券交易所证券的收盘价通过集合竞价的方式产生。收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权
15、平均价（含最后一笔交易）为收盘价。当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价。下列选项不属于常用的货币市场工具的是（ ）。A.大额可转让定期存单B.政府债券C.同业拆借D.商业票据答案：B解析：货币市场工具一般指短期的（1年之内）、具有高流动性的低风险证券，具体包括银行回购协议、定期存款、商业票据、银行承兑汇票、短期国债、中央银行票据等。下列属于资本市场理论和资本资产定价模型的前提假设的有（ ）。所有投资者都是风险厌恶者投资者可以以无风险利率任意地借入或贷出资金所有投资者期望相同且投资期限相同所有投资都可以无限分割，投资数量任意无摩擦市场投资者是价格的接受者，他们的买卖行为不会改变证券价格A.、B.
16、、C.、D.、答案：A解析：资本市场理论和资本资产定价模型的前提假设包括：（1）所有的投资者都是风险厌恶者，都以马科维茨均值一方差分析框架来分析证券，追求效用最大化，购买有效前沿与无差异曲线的切点的最优组合。（2）投资者可以以无风险利率任意地借入或贷出资金。（3）所有投资者的期望相同。（4）所有投资者的投资期限都是相同的，并且不在投资期限内对投资组合做动态的调整。（5）所有的投资都可以无限分割，投资数量随意。（6）无摩擦市场。主要指没有税和交易费用。（7）投资者是价格的接受者，他们的买卖行为不会改变证券价格，每个投资者都不能对市场定价造成显著影响。资本市场理论的七条前提假设可以归结为两条：一是
17、所有投资者都是一样的；二是市场是有效的。知识点：理解资本市场理论的前提假设；下列对ETF基金份额申购赎回的说法正确的是（ ）。A.申购、赎回ETF采用金额申购、份额赎回的方式B.一般最小申购、赎回单位为100万份C.投资者申购、赎回的基金份额须为最小申购、赎回单位的整数倍D.申购、赎回申请提交后可以撤销答案：C解析：投资者可办理申购、赎回业务的开放日为证券交易所的交易日，开放时间为9:3011:30和13:0015:00。在此时间之外不办理基金份额的申购、赎回。投资者申购、赎回的基金份额须为最小申购、赎回单位的整数倍。一般最小申购、赎回单位为50万份或100万份。基金管理人有权对其进行更改，并
18、在更改前至少3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。ETF份额的申购、赎回应遵循以下原则：申购、赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。申购、赎回ETF的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。申购、赎回申请提交后不得撤销。通常而言，收益率曲线的正常形态是( )。A、上升收益曲线B、水平收益曲线C、上升收益曲线，下降收益曲线和水平收益曲线D、下降收益曲线答案：A解析：收益率曲线在以期限为横坐标，以收益率为纵坐标的直角坐标系上显示出来。主要有三种类型：正收益曲线（或称上升收益曲线）；反转收益曲线（或称下降收益曲线）；前两种收益率曲线转
19、换过程中会出现第三种形态的收益率曲线，称水平收益曲线。通常而言，上升收益率曲线是一种正常形态，而其他两类则是非正常的。21年基金从业资格考试试题题库5章 第4章(2022年)请回答下列问题。基金监管是指监管部门运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对基金市场参与者行为进行的监督与管理。以下原则中，（）不是基金监管的原则。A.审慎监管原则B.监管的连续性和有效性原则C.保障投资者利益原则D.依法监管原则答案：B解析：B解析基金监管的基本原则，是贯穿于基金监管活动始终的、起统帅和指导作用的基本准则。作为基本原则，应该集中体现基金监管的本质属性和根本价值，它具有基础性和宏观性的特征。基金监管的基本原
20、则包括以下几个方面：保障投资人利益原则；适度监管原则；高效监管原则；依法监管原则；审慎监管原则；公开、公平、公正监管原则。自2022年9月8日起，上市公司股息红利实行差别化个人所得税政策，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按（ ）计入应纳税所得额。A.20B.30C.40D.50答案：D解析：自2022年9月8日起，上市公司股息红利差别化个人所得税政策是指：个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；上述所得统一适用20%税率计征个人所得税。持
21、股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。知识点：掌握基金投资活动中涉及的税收项目以下材料中，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合格意见书的是()A.基金宣传推介材料B.基金招募说明书C.托管协议D.基金合同答案：A解析：基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。关于货币市场基金的说法，正确的是（ ）。 A.没有投资风险B.只适合长期投资C.只适合短期投资D.既适合短期投资，也适合长期投资答案：C解析：
22、货币市场基金具有风险低、流动性好的特点。货币市场基金是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具，或是暂时存放现金的理想场所。需要注意的是，货币市场基金的长期收益率较低，并不适合长期投资。TF与LOF在申购、赎回机制上存在区别，主要体现在（ ）。.投资人用于申购赎回的对价不同；.投资人办理申购赎回的场所不同；.对投资人申购、赎回的规模限制不同；.投资人适用的费率不同A.B.C.D.答案：D解析：LOF与ETF都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点，但两者存在本质区别，主要表现在：申购和赎回的标的不同。（2)申购和赎回的场所不同。对申购和赎回限制不同。（4)在二
23、级市场的净值报价上，ETF每15秒提供一个基金参考净值报价，?而LOF的净值报价频率要比ETF低，通常每1天只提供1次或几次基金净值报价。行业自律管理的法律依据有（ ）。.私募投资基金监督管理暂行办法.私募投资基金募集行为管理办法.证券法.证券投资基金法A.B.C.D.答案：A解析：行业自律管理的法律依据有私募投资基金监督管理暂行办法和私募投资基金募集行为管理办法。(2022年)基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当采取如下措施（ ）。执行基金管理人的指令拒绝执行基金管理人的指令立即通知基金管理人及时向中国证监会报告A.、B.、C.、D
24、.、答案：D解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。某公司现有股本1亿股（每股面值l0元），资本公积2亿元，留存收益7亿元，股票市价为30元股，现按10股送10股发放股票股利，则公司每股面值变为（ ）元。A.1B.5C.10D.20答案：C解析：某公司现有股本l亿股（每股面值l0元），资本公积2亿元，留存收益7亿元，股票市
25、价为30元股，现按l0股送l0股发放股票股利，则公司每股面值依然为10元。下列关于公司型基金的描述，错误的是（ ）。A.公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体B.在我国，公司法人实体可采取无限责任公司的形式C.公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人，投资者既是基金份额持有者又是公司股东D.公司型基金可以由公司管理团队自行管理，或者委托专业的基金机构担任基金管理人答案：B解析：B项，在我国，公司法人实体可采取有限责任公司或股份有限公司的形式；公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体；公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人，投资者既
26、是基金份额持有者又是公司股东；公司型基金可以由公司管理团队自行管理，或者委托专业的基金机构担任基金管理人。知识点：公司型基金的概念21年基金从业资格考试试题题库5章 第5章有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，应当遵循以下原则()。A.将转让的所有结果通知股东B.得到三分之二以上表决权股东的同意C.得到其他股东的同意D.得到半数以上股东的同意答案：B解析：有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经代表23以上表决权的股东通过；股份有限公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经出席股东大会(股东会)的股东所持表决权的23以上通过。申请合格境外投资者资格，应当具备的条件不
27、包括（ ）。A.对资产管理机构而言，其经营资产管理业务应在2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元B.对保险公司而言，成立2年以上，最近一个会计年度持有的证券资产不少于5亿美元C.对证券公司而言，经营证券业务5年以上，净资产不少于5亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元D.对商业银行而言，经营银行业务5年以上，一级资本不少于3亿美元答案：D解析：对商业银行而言，经营银行业务10年以上，一级资本不少于3亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元。关于基金托管人职责终止的情形，以下描述错误的是（ ）。A.被基金份额持有人大会解任B.被依法取消基金托管资格C
28、.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产D.所托管基金出现违规情形答案：D解析：依据证券投资基金法的规定，有下列情形之一的，基金托管人职责终止：被依法取消基金托管资格；被基金份额持有人大会解任；依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；基金合同约定的其他情形。关于非公开募集基金，下列说法错误的是。（ ）A.非公开募集基金，也称为私募基金B.与公开募集基金相比，私募基金投资运作形式灵活，具有外部性。C.我国对于非公开募集基金的监管，坚持适度监管和区别监管的原则D.在基金管理人市场准入、基金募集、产品管理、基金运作等方面进行适度监管答案：B解析：与公开募集基金相比，私募基金投资人人数较少，运作形式灵
29、活，不具有外部性和公众性。根据有关规定，股权投资基金管理人应及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。财务会计报告一般分为（ ）。A、月度和年度财务会计报告B、季度和半年度财务会计报告C、季度和年度财务会计报告D、半年度和年度财务会计报告答案：D解析：根据有关规定，股权投资基金管理人应及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。财务会计报告一般分为年度、半年度财务会计报告。非跨境的ETF，其交易日的基金份额净值将通过证券交易所行情发布系统于()揭示。A.A:次2个交易日B.B:当日C.C:次1个交易日D.D:下1个节假日前答案：C解析：交易日的基金份额净值除了按规定于次日(跨境ETF
30、可以为次2个工作日)在指定报刊和管理人网站披露外，也将通过证券交易所的行情发布系统于次1个交易日(跨境ETF可以为次2个工作日)揭示。下列对流动比率的说法中，正确的是（ ）。 流动比率=流动资产流动负债 流动比率大于2，意味着即使流动资产只有一半能在短期内变现，企业也可以足额偿付其短期债务 对于短期债权人来说，流动比率越低越好，因为越低意味着他们收回债款的风险越低 对于企业来说，流动资产的收益率较低，这部分资产比例过大势必会影响企业的经营获利或者投资盈利状况A.、B.、C.、D.、答案：C解析：对于短期债权人来说，流动比率越高越好，因为越高意味着他们收回债款的风险越低。知识点：掌握流动性比率、
31、财务杠杆比率、营运效率比率的概念和应用；（ ）指截至某一特定时点，倒推计算至基金成立后第一笔现金流产生时，基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出现值总额相等A.内部收益率B.已分配收益倍数C.未分配收益倍数D.总收益倍数答案：A解析：内部收益率，是指截至某一特定时点，倒推计算至基金成立后第一笔现金流产生时，基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出现值总额相等，即净现值等于零时的折率。知识点 基金业绩评价的指标下列关于远期合约的表述，不正确的是（ ）。A.为了满足规避未来风险的需要而产生的B.远期合约相对期货合约而言比较灵活C.合约标的资产通常为大宗商品和农产品以及外汇和利率等金融工具D.远期合约是一种标准化的合约答案：D解析：D项，远期合约是一种非标准化的合约，即远期合约一般不在交易所进行交易，而是在金融机构之间或金融机构与客户之间通过谈判后签署的。