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1、绩效考评指标及运用财务类考核核/资金金筹集管管理考核核/考核核方法1财务部部考核分分值表考核对象:财务部部 考核时时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)年度固定资产购置计划的审查编报情况5(2)年度固定资产购置计划完成情况10(3)年度公司资金预算审查编报情况5(4)年度公司筹资计划编报情况5(5)资金计划完成情况10(6)本部门日常资金使用计划编报情况5定量指标(1)筹资计划完成率35(2)筹资成本控制率25合计100参考评分方方法(1)定性性指标1)“年度度固定资资产购置置计划的的审查编编报情况况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。2)“年度度固定资资产购置置计划
2、完完成情况况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。3)“年度度公司资资金预算算审查编编报情况况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。4)“年度度公司筹筹资计划划编报情情况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。5)“资金金计划完完成情况况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。6)“本部部门日常常资金使使用计划划编报情情况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。(2)定量量指标1)“筹资资计划完完成率”:以计计划为基基数,达达到计划划给300分;每每超过计计划1%则在330分基基础上加加1分,335分为为上限;每低于于计划
3、11%则扣扣1分,扣扣完为止止。2)“筹资资成本控控制率”:以计计划为基基数,达达到计划划给200分;每每低于计计划1%则在330分基基础上加加1分,225分为为上限;每高于于计划11%则扣扣1分,扣扣完为止止。(续)2机电设设备部考考核分值值表考核对象:机电设设备部 考核时时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)固定资产购置申请审查情况10(2)固定资产购置计划完成情况85(3)本部门日常资金使用计划编报情况5定量指标合计100参考评分方方法(1)定性性指标1)“固定定资产购购置申请请审查情情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。2)“固定定资产购购置计划划完成情
4、情况”:优秀秀85分分,良好好60分分,一般般30分分,差00分。3)“本部部门日常常资金使使用计划划编报情情况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。财务类考核核/货币币资金使使用管理理考核/考核方方法财务部考核核分值表表考核对象:财务部部 考考核时间间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)货币资金收支计划的编制质量和检查力度10(2)各项货币资金控制制度的制定情况10(3)资金调度的满意程度5(4)备用金的管理质量5(5)贯彻执行各项政策法规、规章制度情况5(6)各项货币资金管理的管理水平5定量指标(1)货币资金收(支)计划实施差异率20(2)货币资金管理的账、实相符程度
5、25(3)提供会计信息指标规定时限一五合计100参考评分方方法(1)定性性指标1)“货币币资金收收支计划划的编制制质量和和检查力力度”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。2)“各项项货币资资金控制制制度的的制定情情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。3)“资金金调度的的满意程程度”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。4)“备用用金的管管理质量量”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。5)“贯彻彻执行各各项政策策法规、规规章制度度情况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。6)“各项项货币资资金管理理的管理理水平”:优
6、秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。(2)定量量指标1)“货币币资金收收(支)计计划实施施差异率率”:以计计划为基基数,达达到计划划给一五五分;每每高于(低低于)计计划1%则在一一五分基基础上加加1分,220分为为上限;每低于于(高于于)计划划1%则则扣1分分,扣完完为止。2)“货币币资金管管理的账账、实相相符程度度”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给220分;每超过过历史最最佳水平平1%则则在200分基础础上加11分,225分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。3)“提供供会计信信息指标标规定时时限”:以规规定时限限为基数数,达到到规
7、定时时限给110分;比规定定时限提提前1天天则在110分基基础上加加1分,一一五分为为上限;迟于规规定时限限1天则则扣1分分,扣完完为止。财务类考核核/存货货管理考考核/考考核方法法1供应部部考核分分值表考核对象:供应部部 考核核时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)日常责任完成情况10(2)满足生产需要情况10(3)存货合理储备量10(4)存货品种、质量、规格管理10定量指标(1)存货周转率20(2)库存存货损耗率10(3)购入优质品率10(4)购入不合格率5(5)节约资金5(6)材料采购成本降低率10合计100参考评分方方法(1)定性性指标。1)“日常常责任完完成情况况”:优秀秀
8、10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。2)“满足足生产需需要情况况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。3)“存货货合理储储备量”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。4)“存货货品种、质质量、规规格管理理”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。(2)定量量指标。1)“存货货周转率率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给一一五分;每超过过历史最最佳水平平1%则则在一五五分基础础上加11分,220分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。2)“库存存存货损损耗率”:以历历史最低低水平为为基数,达达
9、到历史史最低水水平给66分;每每低于历历史最低低水平11%则在在6分基基础上加加1分,110分为为上限;每高于于历史最最低水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。3)“购入入优质品品率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给66分;比比历史最最佳水平平提高11%则在在6分基基础上加加1分,110分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。4)“购入入不合格格率”:以历历史最低低水平为为基数,达达到历史史最低水水平给33分;每每低于历历史最低低水平00.5%则在33分基础础上加00.5分分,5分分为上限限;每高高于历史史最低水水平0.1%则则扣0.5分,扣扣完为
10、止止。5)“节约约资金”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给33分;每每高于历历史最佳佳水平11%则在在3分基基础上加加0.55分,55分为上上限;每每低于历历史最佳佳水平11%则扣扣0.55分,扣扣完为止止。(如如果存在在淡旺季季之分,选选择历史史数据时时应该区区分淡旺旺季)。6)“材料料采购成成本降低低率”:以目目标为基基数,达达到目标标给6分分;每低低于目标标1%则则在6分分基础上上加1分分,100分为上上限;每每高于目目标1%则扣11分,扣扣完为止止。(续)2总务后后勤部考考核分值值表考核对象:总务后后勤部 考核核时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)日常责
11、任完成情况20(2)购入存货质量情况20定量指标(1)采购成本降低率20(2)库存(在用)损耗率10(3)费用降低率一五(4)存货周转率一五合计100参考评分方方法(1)定性性指标。1)“日常常责任完完成情况况”:优秀秀20分分,良好好一五分分,一般般8分,差差0分。2)“购入入存货质质量情况况”:优秀秀20分分,良好好一五分分,一般般8分,差差0分。(2)定量量指标。1)“采购购成本降降低率”:以目目标为基基数,达达到目标标给一五五分;每每低于目目标1%则在一一五分基基础上加加1分,220分为为上限;每高于于目标11%则扣扣1分,扣扣完为止止。2)“库存存(在用用)存货货损耗率率”:以历历史
12、最低低水平为为基数,达达到历史史最低水水平给66分;每每低于历历史最低低水平11%则在在6分基基础上加加1分,110分为为上限;每高于于历史最最低水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。3)“费用用降低率率”:以计计划为基基数,达达到计划划给100分;每每低于计计划1%则在110分基基础上加加1分,一一五分为为上限;每高于于计划11%则扣扣1分,扣扣完为止止。4)“存货货周转率率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给110分;比历史史最佳水水平提高高1%则则在100分基础础上加11分,一一五分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。(续)3分厂考考核分值值
13、表考核对象:分厂 考核核时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标日常责任完成情况40定量指标在产品周转率60合计100参考评分方方法(1)定性性指标。“日常责任完成情况”:优秀40分,良好30分,一般一五分,差0分。(2)定量量指标。“在产品周转率”:以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给50分;每超过历史最佳水平1%则在50分基础上加1分,60分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。(续)4生产计计划部考考核分值值表考核对象:生产计计划部 考核核时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标日常责任完成情况40定量指标(1)在产品周转率40(2)库存产成品损耗率20合计100参考
14、评分方方法(1)定性性指标。“日常责任完成情况”:优秀40分,良好30分,一般一五分,差0分。(2)定量量指标。1)“在产产品周转转率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给335分;每超过过历史最最佳水平平1%则则在355分基础础上加11分,440分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。2)“库存存产成品品损耗率率”:以历历史最低低水平为为基数,达达到历史史最低水水平给一一五分;每低于于历史最最低水平平1%则则在一五五分基础础上加11分,220分为为上限;每高于于历史最最低水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。(续)5营销中中心各部部考核分分值表(各各
15、部通用用)考核对象:营销中中心各部部 考核核时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)日常责任完成情况20(2)客户满意情况(存货管理方面)20定量指标产成品周转率60合计100参考评分方方法(1)定性性指标。1)“日常常责任完完成情况况”:优秀秀20分分,良好好一五分分,一般般8分,差差0分。2)“客户户满意情情况(存存货管理理方面)”:优秀20分,良好一五分,一般8分,差0分。(2)定量量指标。“产成品周转率”:以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给50分;每超过历史最佳水平1%则在50分基础上加1分,60分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。(续)6财务部部考核分分
16、值表考核对象:财务部部 考考核时间间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)各项存货制度的制定、执行或检查情况10(2)公司存货指标的分解落实情况20(3)核算的及时性、准确性40(4)报表及时性、完整性30定量指标合计100参考评分方方法定性指标1)“各项项存货制制度的制制定、执执行或检检查情况况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。2)“公司司存货指指标的分分解落实实情况”:优秀秀20分分,良好好一五分分,一般般8分,差差0分。3)“核算算的及时时性、准准确性”:优秀秀40分分,良好好30分分,一般般一五分分,差00分。4)“报表表及时性性、完整整性”:优秀秀30分分
17、,良好好25分分,一般般16分分,差00分。财务类考核核/固定定资产管管理考核核/考核核方法1机电设设备部考考核分值值表考核对象:机电设设备部 考核时时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)固定资产管理制度的制定情况10(2)归口分级管理责任落实情况10(3)固定资产台账、卡片账的登记情况10(4)固定资产目录编制情况5(5)定期盘点情况5定量指标(1)生产设备的数量利用率10(2)生产设备的时间利用率10(3)设备能力利用率10(4)固定资产损耗率5(5)设备完好率5(6)固定资产产值率10(7)固定资产利润率10合计100总经理: 财财务总监监: 复核人人: 考考核人:参考评分方方
18、法(1)定性性指标。1)“固定定资产管管理制度度的制定定情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。2)“归口口分级管管理责任任落实情情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。3)“固定定资产台台账,卡卡片式账账的登记记情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。4)“固定定资产目目录编制制情况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。5)“定期期盘点情情况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。(2)定量量指标。1)“生产产设备数数量的利利用率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给66分;比比历史最最佳
19、水平平提高11%则在在6分基基础上加加1分,110分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。2)“生产产设备的的时间利利用率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给66分;比比历史最最佳水平平每提高高1%则则在6分分基础上上加1分分,100分为上上限;每每低于历历史最佳佳水平11%则扣扣1分,扣扣完为止止。3)“设备备能力利利用率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给66分;比比历史最最佳水平平提高11%则在在6分基基础上加加1分,110分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。4)“固定定资产损损耗率”:以历历
20、史最低低水平为为基数,达达到历史史最低水水平给33分;每每低于历历史最低低水平00.5%则在33分基础础上加00.5分分,5分分为上限限;每高高于历史史最低水水平0.5%则则扣0.5分,扣扣完为止止。5)“设备备完好率率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给33分;每每高于历历史最佳佳水平11%则在在3分基基础上加加0.55分,55分为上上限;每每低于历历史最佳佳水平11%则扣扣0.55分,扣扣完为止止。6)“固定定资产产产值率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给66分;比比历史最最佳水平平提高每每1%则则在6分分基础上上加1分分,100分为上上限;每每低
21、于历历史最佳佳水平11%则扣扣1分,扣扣完为止止。 7)固固定资产产利润率率:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给66分;比比历史最最佳水平平提高11%则在在6分基基础上加加1分,110分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。(续)2总务后后勤部考考核分值值表考核对象:总务后后勤部 考核核时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)固定资产管理制度的制定情况10(2)归口分级管理责任落实情况10(3)固定资产台账,卡片账登记情况10(4)固定资产目录的编制情况5(5)定期盘点情况5定量指标(1)生产设备的数量利用率20(2)设备损失率20(3)设备
22、完好率20合计100参考评分方方法 (1)定性性指标。 1)“固定资资产管理理制度的的制定情情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。 2)“归口分分级管理理责任落落实情况况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。 3)“固定资资产台账账、卡片片账的登登记情况况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。 4)“固定资资产目录录编制情情况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。 5)“定期盘盘点情况况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。(2)定量量指标。 1)“生产设设备的数数量利用用率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达
23、达到历史史最佳水水平给一一五分;每超过过历史最最佳水平平1%则则在一五五分基础础上加00.5分分,200分为上上限;每每低于历历史最佳佳水平11%则扣扣0.55分,扣扣完为止止。 2)“设备损损失率”:以历历史最低低水平为为基数,达达到历史史最低水水平给一一五分;每低于于历史最最佳水平平1%则则在一五五分基础础上加00.5分分,200分为上上限;每每高于历历史最低低水平11%则扣扣0.55分,扣扣完为止止。 3)“设备完完好率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给一一五分;每超过过历史最最佳水平平1%则则在一五五分基础础上加11分,220分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1
24、%则则扣1分分,扣完完为止。(续)3财务部部考核分分值表考核对象:财务部部 考核时时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)固定资产投资计划审查情况一五(2)可行性论证及计划下达情况一五(3)检查固定资产投资计划的执行情况10(4)利用效果综合评价情况5(5)筹集资金和使用监督情况25(6)固定资产核算分析情况30定量指标合计100参考评分方方法 定性指标 1)“固定资资产投资资计划审审查情况况”:优秀秀一五分分,良好好10分分,一般般5分,差差0分。 2)“可行性性论证及及投资计计划下达达情况”:优秀秀一五分分,良好好10分分,一般般5分,差差0分。 3)“检查固固定资产产投资计计划的
25、执执行情况况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。 4)“利用效效果综合合评价情情况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。 5)“筹集资资金和使使用监督督情况”:优秀秀25分分,良好好20分分,一般般10分分,差00分。 6)“固定资资产核算算分析情情况”:优秀秀30分分,良好好25分分,一般般16分分,差00分。(续)4其他使使用部门门考核分分值表考核对象:其他各各使用部部门 考考核时间间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)固定资产管理责任的落实情况20(2)固定资产管理制度的执行情况20定量指标(1)设备利用率20(2)设备完好率20(3)设备利润率
26、20合计100参考评分方方法 (1)定性性指标。 1)“固定资资产管理理责任的的落实情情况”:优秀秀20分分,良好好一五分分,一般般8分,差差0分。 2)“固定资资产管理理制度的的执行情情况”:优秀秀20分分,良好好一五分分,一般般8分,差差0分。(2)定性性指标。 1)“设备利利用率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给一一五分;每超过过历史最最佳水平平1%则则在一五五分基础础上加11分,220分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。 2)“设备完完好率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给一一五分;每超过过历史最最佳水平平1%则
27、则在一五五分基础础上加11分,220分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。 3)“设备利利润率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给一一五分;每超过过历史最最佳水平平1%则则在一五五分基础础上加11分,220分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。财务类考核核/无形形资产管管理考核核/考核核方法1技术开开发部考考核分值值表考核对象:技术开开发部 考核核时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)日常责任完成情况10(2)新品满足社会需要情况10(3)新产品开发研制实施情况10(4)新品质量情况10定量指标(1)投资偿还
28、期20(2)开发研制期25(3)费用预算完成率一五合计100参考评分方方法 (1)定性性指标。 1)“日常责责任完成成情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。 2)“新产品品满足社社会需要要情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。 3)“新产品品开发研研制实施施情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。 4)“新产品品质量情情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。(2)定性性指标。 1)“投资偿偿还期”:以投投资计划划期为基基数,达达到计划划要求给给一五分分;每提提前100%则在在一五分分基础上上加1分分,200分为
29、上上限;每每延后110%则则扣1分分,扣完完为止。 2)“开发研研制期”:以投投资计划划期为基基数,达达到计划划要求给给20分分;每提提前100%则在在20分分基础上上加1分分,200分为上上限;每每延后110%则则扣1分分,扣完完为止。 3)“费用预预算完成成率”:以预预算水平平为基数数,达到到预算水水平给110分;每超过过1%则则在100分基础础上加11分,一一五分为为上限;每低于于1%则则扣1分分,扣完完为止。(续)2营销中中心考核核分值表表考核对象:营销中中心 考核核时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)日常责任完成情况40(2)侵犯商标权的处理情况30(3)商标注册情况30
30、定量指标合计100参考评分方方法 定性指标 1)“日常责责任完成成情况”:优秀秀40分分,良好好30分分,一般般一五分分,差00分。 2)“侵犯商商标权的的处理情情况”:优秀秀30分分,良好好25分分,一般般16分分,差00分。 3)“商标注注册情况况”:优秀秀30分分,良好好25分分,一般般16分分,差00分。(续)3行政部部考核分分值表考核对象:行政部部 考核时时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)日常责任完成情况20(2)土地使用权形成、转让、出售及对外投资过程中的工作情况10(3)土地使用证书的保管情况10定量指标土地使用权增值率60合计100参考评分方方法 (1)定性性指标
31、。 1)“日常责责任完成成情况”:优秀秀20分分,良好好一五分分,一般般8分,差差0分。 2)“土地使使用权形形成、转转让、出出售及对对外投资资过程中中的工作作情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。 3)“土地使使用证书书的保管管情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。(2)定量量指标。“土地使用用权增值值率”:以上上期期末末水平为为基数,达达到上期期期末水水平给550分;每超过过上期期期末水平平1%则则在500分基础础上加11分,660分为为上限;每低于于上期期期末水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。(续)4财务部部考核分分值表考核对象:财务部部 考
32、核时时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标(1)日常责任完成情况10(2)对无形资产形成过程的控制情况10(3)转让、出售、或投资收益的管理情况5(4)无形资产核算情况一五定量指标无形资产收益回笼率60合计100参考评分方方法 (1)定性性指标。 1)“日常责责任完成成情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。 2)“对无形形资产形形成过程程的控制制情况”:优秀秀10分分,良好好6分,一一般2分分,差00分。 3)“转让、出出售或投投资收益益的管理理情况”:优秀秀5分,良良好3分分,一般般1分,差差0分。 4)“无形资资产核算算情况”:优秀秀一五分分,良好好10分分,一般
33、般5分,差差0分。(2)定量量指标。“无形资产产收益回回笼率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给550分;每超过过历史最最佳水平平1%则则在500分基础础上加11分,660分为为上限;每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分,扣完完为止。财务类考核核/成本本管理考考核/考考核方法法1技术开开发部考考核分值值表考核对象:技术开开发部 考核核时间:指标类别指标分值实际得分备注定性指标开发研制新产品的市场容量、科技含量情况40定量指标(1)新产品增加值率30(2)产品适销率30合计100参考评分方方法 (1)定性性指标。 “开发研制制新产品品的市场场容量、科科技含量量分析情情况”:优秀秀40分分,良好好30分分,一般般一五分分,差00分。(2)定量量指标。1)“新产产品增加加值率”:以历历史最佳佳水平为为基数,达达到历史史最佳水水平给225分;每超过过历史最最佳水平平1%则则在255分基础础上加11分,330分为为上限;每低于于历史最最佳水平平