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1、师范大学公务卡使用管理方法第一章总那么第一条 为进一步加强财务管理，规范公务活动，提高公 务支出透明度，减少预借款项和现金支付结算，根据相关规 定，结合学校实际，制定本方法。第二条公务卡的性质和办理范围（一）本方法所称公务卡，是指学校教职工经单位审核确 认后，以个人名义在商业银行开立，主要用于日常公务支出和 财务报销业务的信用卡。公务卡实行“一人一卡”实名制，由 学校教职工个人持有、保管和使用，教职工个人作为公务卡持 有人承当用卡相关责任。公务卡使用银联标准信用卡。公务卡免费开卡、免收年 费、免费短信通知、到期免费换卡、免挂失和补办卡手续费， 具有25万元的透支额度和2556天的透支免息期。（
2、二）公务卡办理的范围为学校在编在岗的教职工及人事 代理人员。第三条 公务卡结算方式的适用范围凡列入省级预算单位公务卡强制结算目录（核算内容详见 附件）的公务支出工程，应按规定使用公务卡结算，原那么上不 再使用现金结算，原使用转账方式结算的，可继续使用转账方 式。其中：公务差旅费、公务接待费、公务用车购置及运行 费、会议费、培训费等经费支出，除按规定实行财政直接支付 或者银行转账外，必须使用公务卡结算。以下情况可暂不使用公务卡结算:（一）在县级以下（不包括县级）地区发生的公务支 出；（二）在县级及县级以上地区不具备刷卡条件的场所发生的 单笔消费在200元以下的公务支出；（三）按规定支付给个人的支
3、出；（四）签证费、快递费、过桥过路费等目前只能使用现金结 算的支出。除上述情况外，因特殊情形确实不能使用公务卡结算同时 也不能采用转账方式结算的，附情况说明，经财务处批准后， 可使用现金结算。第二章 公务卡的开立和日常管理第五条公务卡开立的基本程序（一）新进人员办理公务卡，由本人到学校清河校区工行 师院分理处办理。办理时填写预算单位公务卡申请表、汇总清 单，汇总清单需到财务处盖章。（二）公务卡信用额度为25万元，具体额度由发卡行根 据银行规程办理。（三）公务卡免息期的计算：免息期为消费日到账单日的 天数再加25天。消费日是持卡人实际刷卡消费的日期，账单日 为每月1日，还款日为每月25日。第六条
4、公务卡的使用和管理（一）公务卡及密码由个人保管，限本人使用。（二）公务卡用于单位公务支出的结算，持卡人在未按规 定办理报销手续之前，无论是公务消费还是个人消费均属个人 行为，个人承当由此导致的经济、法律等全部责任。（三）持卡人对公务消费交易发生疑义，可按发卡行的相 关规定等提出交易查询。（四）持卡人因调离、退休等原因离开学校，应按要求及 时还清债务，结清余额，并告知财务处，由财务处及时办理公 务卡的停止使用手续。（五）公务卡遗失或损毁后的补办等事项，由持卡人到发 卡行申请办理，并及时到财务处备案公务卡的相关信息。第三章公务卡支付管理第七条持卡人因公务活动使用公务卡消费时，应在授信 额度内刷卡结
5、算，并取得本人签名的公务卡消费交易凭条（pos 机小票）和报销发票等相应财务报销凭证。第八条持卡人的公务卡信用消费单笔原那么上不得超过2 万元人民币。工作中有特殊需要，应分次支付或于报销后再行 支付。第九条特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需 要时，持卡人可通过财务处提前向发卡行申请临时增加信用额 度，增加的额度和使用期限等具体事项，按照发卡行有关规定 执行。第十条因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务 卡的，持卡人应及时将相应报销款项退回财务处，由财务处负 责办理相关手续。第十一条 持卡人在执行公务中原那么上不允许通过公务卡 提取现金，确有特殊需要，要事先经财务处批准。未经批准的
6、透支提现业务所产生的手续费和利息由持卡人个人承当。第十二条个人消费可用公务卡结算，但不得办理财务报 销手续。学校不承当持卡人个人消费行为引致的一切责任。第十三条有以下情形之一的，所产生费用由持卡人个人 承当，不予报销：1 .使用公务卡用于个人消费的局部；.报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费交易凭条（pos机小票）不符的；.持卡人透支提取现金所产生的手续费、利息等；2 .因持卡人个人原因未能在公务卡免息期内申请报销，所 造成的罚息和滞纳金等；3 .因持卡人个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗 刷所形成的支出和损失；.其他不符合财务管理规定和要求消费。第四章公务卡财务报销管理第十四条持卡人在
7、公务消费后应尽快办理财务报销手续，最迟应于免息还款日（每月25日）前7个工作日，整理所 有公务消费合规的原始发票和经本人签名的公务卡消费交易凭 条（pos机小票），按财务报销审批程序进行报销。因个人报 销不及时造成的利息、滞纳金等费用，由持卡人承当。第十五条 持卡人因出差在外或其他特殊原因，确实无法 在规定的免息还款期内办理财务报销手续的，可通过 等书 面方式委托本单位其他人员填制正式借款单，并提供持卡人姓 名、卡号、消费时间和每笔消费金额的明细信息，经财务人员 审核后先办理借款手续，于免息还款期前先将资金转入公务 卡，待持卡人回单位后及时补办报销手续并冲销其借款。第十六条会计人员对持卡人签字
8、确认的公务卡消费交易 凭条（POS机小票）及报销单据等进行审核后，登陆公务卡管理 系统，根据持卡人提供的姓名、交易日期和消费金额等信息，查 询核对公务消费的真实性，审核确认后予以报销、办理公务卡还 款手续。不符合报销条件的局部不予报销，由持卡人自行承当还 款责任。第五章管理职责第十七条 财务处在公务卡管理工作中的主要职责（一）宣传并组织教职工办理公务卡，协同人事处做好新 增、调动和退休等人员的公务卡管理工作。（二）审核持卡人提请报销的公务卡消费凭证，及时办理 公务卡报销还款和资金退回处理等工作。（三）协助发卡行维护公务卡管理系统，按月与发卡行核 对公务卡报销还款信息。（四）配合上级财政部门做好
9、公务卡监督管理等工作。（五）严禁将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围，严 禁违规办理公务卡报销业务或查询、泄漏持卡人的私人交易信 息。第十八条 各单位在公务卡管理工作中的主要职责各单位应严格执行财经纪律，对本单位公务卡持卡人的公 务消费行为进行管理和审核，严格控制支出，杜绝无预算、超 范围、超标准的支出，确保公务消费支出控制在规定范围之 内。第十九条持卡人的主要职责（一）按规定申请办理公务卡，妥善保管卡片和密码，并 承当因个人保管不善或还款不及时等原因引起的公务卡有关责 任。（二）及时办理报销手续，归还公务卡项下银行欠款。因 调动、离职、退休等原因离开所在单位，应清理公务卡项下债 权债务，并停
10、止公务卡的使用。（三）遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本方法 有关规定，规范使用公务卡。严禁持卡人违规使用公务卡、恶 意透支、拖欠还款或将非公务支出用于公务报销，违反规定所 产生的后果，由持卡人负责。第六章附那么第二十条本方法由财务处负责解释。第二H一条 本方法自发布之日起施行。xx师范学院公务卡 使用管理方法（校财2014） 2号）同时废止。附件:省级预算单位公务卡强制结算目录序号政府收支 科自编码公务卡结算工程备注类款130201办公费指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标 准的日常办公用品、书报杂志等支出。230202印刷费指单位的印刷费支出。330203咨询费指单位咨询
11、方面的支出。430204手续费指单位支付的手续费支出。530205水费指单位支付的水费支出。630206电费指单位支付的电费支出。730207邮电费指单位开支的 费、电报费、 费、网络通讯费等支 出。830209物业管理费指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业 管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。930211差旅费指单位工作人员因出差支付的住宿费、购买机票支出等。1030213维修（护）费指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修 理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。1130214租赁费指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面 的费用。123021
12、5会议费指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料 的印刷费、会议场地租用费等。1330216培训费指各类培训支出。1430217公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。1530218专用材料费指单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗 材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗 性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品， 广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。1630231公务用车运行 维护费指公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出。1730239其他交通费用指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞 机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。