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1、计财处内部资金核算组职责1、会计:(1)熟练并执行国家和学校有关财务法规、规章制度, 工作中坚持按政策制度办事,认真审核收支及转账业务的原始 凭证,审核报销凭证和其他附件的正确性、真实性、合法性。(2)熟悉核算内容及记账程序按照会计科目列支要求严 格认真地复核每笔经济业务、发现问题及时向领导反映。(3)根据预算,及时准确地完成记账凭证的分类填制, 认真结清工程经费余额。(4)及时清理、追缴暂存、暂付、借入、借出等往来款 项,及时与出纳核对日记账,确保账账相符。(5)按时编报月报、季报、年报工作,并负责所有机关 会计工作资料的整理、装订、保管、查询、借阅、归档工作。2、出纳:(1)严格执行国家现
2、金管理暂行条例,熟悉银行 结算方法,严密手续,集中精力,正确无误地根据综合会计 审核签章的会计凭证收付现金,防止过失,保证资金安全完 整 o(2)办理现金收付业务前,认真核对原始凭证手续是否 齐全,金额是否正确,发现错误立即反映,不得任意涂改、抽 换或自制收付款凭证。(3)库存现金不得超过银行规定的限额,如有超过应及 时送存银行,不坐支挪用,不以借据冲抵现金,不得私自支配 和借用现金,做到库存现金与现金日记账相符。(4)根据会计凭证及时、正确、逐笔序时地登记现金日 记账。(5)支票、信汇(电汇)凭证及其他结算凭证的签发、 收取和保管。(6)银行存款日记账与银行对账单的核对,按月编银行 存款余额调节表,假设有不符,应尽快查找原因,及时处理完 毕。(7)负责到银行转账,领用各套账的现金支票、转账支 票、汇款凭证,取回各种银行回单。(8)负责学院机关发票的购买、年检工作。(9)处领导安排的其他工作。