杭州关于成立汽车零部件公司可行性分析报告范文.docx

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1、MACRO.泓域咨询 /杭州关于成立汽车零部件公司可行性分析报告杭州关于成立汽车零部件公司可行性分析报告xxx有限公司报告说明汽车零部件制造业的下游客户为整车制造企业。整车制造企业是指将包括汽车发动机、底盘、电器、车身在内的所有零部件组装成整辆汽车的企业。xxx有限公司主要由xxx有限责任公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中：xxx有限责任公司出资288.00万元，占xxx有限公司30%股份；xxx投资管理公司出资672万元，占xxx有限公司70%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资34312.30万元，其中：建设投资26305.81万元，占项目总投资的76.67%；建设期利息362.36

2、万元，占项目总投资的1.06%；流动资金7644.13万元，占项目总投资的22.28%。项目正常运营每年营业收入70900.00万元，综合总成本费用54898.51万元，净利润11722.75万元，财务内部收益率26.98%，财务净现值25890.90万元，全部投资回收期5.08年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目生产线设备技术先进，即提高了产品质量，又增加了产品附加值，具有良好的社会效益和经济效益。本项目生产所需原料立足于本地资源优势，主要原材料从本地市场采购，保证了项目实施后的正常生产经营。综上所述，项目的实施将对实现节能降耗、环境保护具有重要意义，

3、本期项目的建设，是十分必要和可行的。本报告为模板参考范文，不作为投资建议，仅供参考。报告产业背景、市场分析、技术方案、风险评估等内容基于公开信息；项目建设方案、投资估算、经济效益分析等内容基于行业研究模型。本报告可用于学习交流或模板参考应用。目录第一章 筹建公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据11公司合并利润表主要数据12六、 项目概况12第二章 公司筹建方案18一、 公司经营宗旨18二、 公司的目标、主要职责18三、 公司组建方式19四、 公司管理体

4、制19五、 部门职责及权限20六、 核心人员介绍24七、 财务会计制度25第三章 行业发展分析32一、 汽车行业概况32二、 行业门槛和壁垒33三、 行业规模36第四章 项目建设背景及必要性分析37一、 行业在产业链中的地位37二、 汽车零部件行业概况38三、 行业发展趋势40四、 项目实施的必要性43第五章 发展规划分析44一、 公司发展规划44二、 保障措施45第六章 法人治理48一、 股东权利及义务48二、 董事50三、 高级管理人员55四、 监事58第七章 环境影响分析61一、 编制依据61二、 环境影响合理性分析62三、 建设期大气环境影响分析64四、 建设期水环境影响分析66五、

5、建设期固体废弃物环境影响分析67六、 建设期声环境影响分析67七、 建设期生态环境影响分析68八、 营运期环境影响68九、 清洁生产69十、 环境管理分析71十一、 环境影响结论72十二、 环境影响建议73第八章 项目选址分析74一、 项目选址原则74二、 建设区基本情况74三、 创新驱动发展77四、 社会经济发展目标78五、 产业发展方向80六、 项目选址综合评价84第九章 项目风险防范分析85一、 项目风险分析85二、 项目风险对策87第十章 项目投资计划89一、 编制说明89二、 建设投资89建筑工程投资一览表90主要设备购置一览表91建设投资估算表92三、 建设期利息93建设期利息估算

6、表93固定资产投资估算表94四、 流动资金95流动资金估算表95五、 项目总投资96总投资及构成一览表97六、 资金筹措与投资计划97项目投资计划与资金筹措一览表98第十一章 经济收益分析99一、 经济评价财务测算99营业收入、税金及附加和增值税估算表99综合总成本费用估算表100固定资产折旧费估算表101无形资产和其他资产摊销估算表102利润及利润分配表103二、 项目盈利能力分析104项目投资现金流量表106三、 偿债能力分析107借款还本付息计划表108第十二章 进度计划110一、 项目进度安排110项目实施进度计划一览表110二、 项目实施保障措施111第十三章 项目综合评价112第十

7、四章 附表附录114主要经济指标一览表114建设投资估算表115建设期利息估算表116固定资产投资估算表117流动资金估算表117总投资及构成一览表118项目投资计划与资金筹措一览表119营业收入、税金及附加和增值税估算表120综合总成本费用估算表121固定资产折旧费估算表122无形资产和其他资产摊销估算表122利润及利润分配表123项目投资现金流量表124借款还本付息计划表125建筑工程投资一览表126项目实施进度计划一览表127主要设备购置一览表128能耗分析一览表128第一章 筹建公司基本信息一、 公司名称xxx有限公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本960万元三、 注册地址杭州xx

8、x四、 主要经营范围经营范围：从事汽车零部件相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xxx有限公司主要由xxx有限责任公司和xxx投资管理公司发起成立。（一）xxx有限责任公司基本情况1、公司简介公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构

9、改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额13374.7810699.8210031.09负债总额7413.395930.715560.04股东权益合计5961.394769.114471.04公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入56055.1344844.1042041.35营业利润13877.7311102.1810408.30利润总额12926.1910

10、340.959694.64净利润9694.647561.826980.14归属于母公司所有者的净利润9694.647561.826980.14（二）xxx投资管理公司基本情况1、公司简介公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。2

11、、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额13374.7810699.8210031.09负债总额7413.395930.715560.04股东权益合计5961.394769.114471.04公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入56055.1344844.1042041.35营业利润13877.7311102.1810408.30利润总额12926.1910340.959694.64净利润9694.647561.826980.14归属于母公司所有者的净利润9694.647561.826980.14六、

12、 项目概况（一）投资路径xxx有限公司主要从事关于成立汽车零部件公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由受金融危机影响，2008年到2009年全球汽车产销量有所下滑，但2010年起逐步恢复，产量及销量超越2007年水平，分别达到7760.99万辆和7489.41万辆。2010年之后保持稳定增长的态势，增长率维持在4%左右，2014年全年产销量达8974.74万辆及8824.01万辆。全球汽车制造业已步入成熟阶段，欧美及日本等发达国家汽车市场趋于饱和，各大国际汽车生产厂家均致力于提高汽车性能、研发新型汽车产品，并积极拓展发展中国家市场。相比之下，中国汽车市场发展迅速，2009年国内汽车销量

13、1364.48万辆，占全球汽车销量的20.8%，超越美国成为汽车消费第一大国。中国汽车制造业始于1956年，经过约60年的发展，国内已涌现一批大型汽车制造企业，并在国际市场初露峥嵘。随着国内经济的快速发展，国民购买力的提升带动了汽车制造业的发展，使其在促进社会就业、经济发展、拉动国内消费等发面发挥越来越重要的作用，成为我国国民经济中重要的支柱产业。2009年至2015年，中国汽车产销量维持世界第一，2015年达到2450.33万辆及2459.76万辆。随着国家宏观经济调控力度的变化，我国汽车行业增幅出现起伏，但就目前对汽车消费的需求来看，并未有减弱趋势。2015年以来，国内经济运行面临较大下行

14、压力，随着国内经济结构调整和产业转型升级，中国汽车产业也进入了微增长的新常态，产量增长率仅为3.29%，基本与全球汽车制造业增长率持平。强化高端产业引领，建设具有国际竞争力的现代产业体系坚持把发展经济着力点放在实体经济上，打好产业基础高级化和产业链现代化攻坚战，聚焦发展“5+3”重点产业，构建制造业九大产业链，推动产业深度融合发展，持续增强现代产业体系整体竞争力。（一）聚焦发展“5+3”重点产业1、优化发展五大都市支柱产业巩固和提升优势产业，推动文化、旅游休闲、金融服务、生命健康、高端装备制造等五大支柱产业高质量发展。2、大力发展三大数字先导产业推进数字经济再聚焦，重点发展人工智能、云计算大数

15、据、信息软件等三大先导产业，赋能全市产业迭代升级，引领产业链价值链向中高端跃升。（二）推动制造业高质量发展1、大力发展先进制造持续深入实施“新制造业计划”，大力推进“新工厂计划”，推广协同制造、服务型制造、智慧制造、个性化定制、全生命周期管理等制造新模式，推进全市制造业高端化、智能化、绿色化、服务化发展。推动纤维新材料、智能网联汽车等若干个千亿级先进制造业集群发展，建设若干个制造业高质量发展中心，保持制造业比重基本稳定，提升巩固壮大实体经济根基。2、打造制造业标志性产业链坚持补短板与锻长板相结合，以数字化、高端化、全球化、市场化为导向，聚焦视觉智能（数字安防）、生物医药与健康、智能计算、集成电

16、路、网络通信、节能与新能源汽车、智能家居、智能装备、现代纺织与时尚等优势领域，着力打造九大标志性产业链。3、优化制造业企业梯队着力培育有控制力和根植性的“链主型”企业，全面提升研发、设计、品牌、营销、结算等核心环节能级，增强对补链强链固链的支撑和引领作用。（三）建设服务经济中心城市1、推动生产性服务业高级化发展推动生产性服务业向专业化和价值链高端延伸，支撑制造业高质量发展。2、推动生活性服务业高品质发展推动生活性服务业向高品质和多样化升级，支撑城市高品质生活。加快发展健康、养老、育幼、文化、旅游、体育、家政、物业、快递、助残等服务业，加强公益性、基础性服务业供给，推进服务业标准化、品牌化建设。

17、3、深化服务业改革创新深化国家服务业综合改革试点，优化服务业制度环境，增加有效服务供给，扩大服务消费。（三）项目选址项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约88.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xx千件汽车零部件的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积81906.53，其中：生产工程54942.23，仓储工程8861.65，行政办公及生活服务设施11381.17，公共工程6721.48。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资34312.30万元，其中：建设投资2630

18、5.81万元，占项目总投资的76.67%；建设期利息362.36万元，占项目总投资的1.06%；流动资金7644.13万元，占项目总投资的22.28%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：70900.00万元。2、综合总成本费用（TC）：54898.51万元。3、净利润（NP）：11722.75万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.08年。5、财务内部收益率：26.98%。6、财务净现值：25890.90万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划12个月。（九）项目综合评价该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位为此做了大量工作，建议各有关部门给予大力支持，使其早

19、日建成发挥效益。第二章 公司筹建方案一、 公司经营宗旨凭借专业化、集约化的经营策略，发挥公司各方面的优势，创造良好的经济效益，为全体股东提供满意的经济回报。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强

20、市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、汽车零部件行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、

21、公司组建方式xxx有限公司主要由xxx有限责任公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中：xxx有限责任公司出资288.00万元，占xxx有限公司30%股份；xxx投资管理公司出资672万元，占xxx有限公司70%股份。四、 公司管理体制xxx有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企

22、业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部

23、质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制

24、销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表

25、。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、

26、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工

27、具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、钱xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。2、郝xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011

28、年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。3、严xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。4、余xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。5、彭x

29、x，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。6、胡xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。7、彭xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；201

30、9年8月至今任公司监事会主席。8、叶xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年

31、度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、

32、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：公司采取积极的现金方式分配利润，即公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配。（1）利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。（2）具体利润分配政策利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金方式分配股利，公司优先采用现金方式分配利润，现金分配的比例不低于当年实现的可分配利润的10%。公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，应每年度进行利润分配。董事会可以根据

33、公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。现金分红的具体条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流满足公司正常生产经营和未来发展的前提下，最近三个会计年度内，公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶

34、段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。本章程中的“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的10%。出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%（包括70%）；合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数

35、；公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。（3）利润分配的决策程序和机制公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司在年度报告

36、中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购导致公司控制权发生变更的，应在重大资产重组报告书、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生变更后上市公司的现金分红政策及相应的规划安排、董事会的情况说明等信息。（4）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制（5）

37、利润分配方案的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。如存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其

38、他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。第三章 行业发展分析一、 汽车行业概况1885年第一辆现代汽车的诞生标志着世界汽车工业的开端，1913年，第一条汽车流水线由福特公司开始投入运营，自此，世界汽车行业开始了工业化道路。汽车工业汽车工业具有产值高、产业链长且产业关联度高、技术要求高、就业面广等特点，是衡量一个国家工业化水平、经济实力和科技创新能力的重要标志，目

39、前已经成为世界上最重要及规模最大的产业之一，在全球经济发展中占据着重要的位置。受金融危机影响，2008年到2009年全球汽车产销量有所下滑，但2010年起逐步恢复，产量及销量超越2007年水平，分别达到7760.99万辆和7489.41万辆。2010年之后保持稳定增长的态势，增长率维持在4%左右，2014年全年产销量达8974.74万辆及8824.01万辆。全球汽车制造业已步入成熟阶段，欧美及日本等发达国家汽车市场趋于饱和，各大国际汽车生产厂家均致力于提高汽车性能、研发新型汽车产品，并积极拓展发展中国家市场。相比之下，中国汽车市场发展迅速，2009年国内汽车销量1364.48万辆，占全球汽车销

40、量的20.8%，超越美国成为汽车消费第一大国。中国汽车制造业始于1956年，经过约60年的发展，国内已涌现一批大型汽车制造企业，并在国际市场初露峥嵘。随着国内经济的快速发展，国民购买力的提升带动了汽车制造业的发展，使其在促进社会就业、经济发展、拉动国内消费等发面发挥越来越重要的作用，成为我国国民经济中重要的支柱产业。2009年至2015年，中国汽车产销量维持世界第一，2015年达到2450.33万辆及2459.76万辆。随着国家宏观经济调控力度的变化，我国汽车行业增幅出现起伏，但就目前对汽车消费的需求来看，并未有减弱趋势。2015年以来，国内经济运行面临较大下行压力，随着国内经济结构调整和产业

41、转型升级，中国汽车产业也进入了微增长的新常态，产量增长率仅为3.29%，基本与全球汽车制造业增长率持平。二、 行业门槛和壁垒1、技术壁垒汽车行业供应链金字塔结构中，汽车零部件厂商的层级越高，对研发技术和产品工艺的要求也越高，而高附加值也将为企业带来竞争优势及相对较高的利润率。汽车发动机、变速器、传动设备等关键零部件的研发及生产需要综合机械、电器、材料等方面的技术知识，研发周期长。而随着国民经济水平的提高，汽车消费者对汽车舒适性、安全性、环保节能以及科技含量方面的要求日益提高，整车制造商为了满足市场需求，在优化自身产品优势的基础上，对汽车零部件供应商的技术创新能力、质量控制水平等方面的要求也越来

42、越高，零部件供应商需要经验丰富的研发团队及技术积累以满足其要求，故对新进入者来说形成了较高的技术壁垒。2、质量壁垒汽车零部件生产厂家在成为整车制造业厂家的供应商之前需要经过多重质量认证。首先，汽车零部件供应商需要通过国际组织、国家和地区汽车协会组织建立的零部件质量管理体系认证，并获取由第三方机构出具的质量管理体系认证证书。然后整车厂家出于对车辆的安全性能等的考虑，将在上述通过认证的企业中优先选择有大批量生产能力并有严格的质量控制措施的企业，并单独对其进行测试，监控产品的各项性能，确保产品的高精准度、高可靠性、高稳定性和较长的使用寿命，故行业存在较高的质量壁垒。3、资质壁垒汽车零部件行业的资质壁

43、垒主要体现在ISO9001系列质量保证体系资质及整车制造企业的供应商资质。基于目前成型的汽车工业产业链全球化、业务专业化的模式，汽车零部件行业已经成为越来越独立的行业形态，并与整车制造行业相互依赖。整车制造厂家对供应商的认证资质较为严格，从产品开发到正式签订合同实现大批量供货，需要经历报价、产品试制、产品试用、技术及质量评审、小批量试用及正式使用数个阶段，历时较长投入较多，故对整车制造厂家来说，若无特殊情况，一般不会轻易调整供应商目录，合作关系较为稳定。对新进入企业来说，供应商认证成为了其第一大资质壁垒。4、资金壁垒汽车零部件行业需要初始投资较大，属于资金密集型行业。一方面，为了满足整车制造厂

44、商对产品质量、技术创新等方面的严格要求，零部件供应商不仅需要扩张生产线、建设厂房、购入专业设备实现规模效应，在质量控制、产品研发方面的投入也必不可少。另一方面，在与整车制造厂家形成稳定业务关系后，零部件厂家需要大量采购原材料满足生产需求，且整车厂家的信用期相对较长，这都将对零部件厂家造成流动资金压力。5、品牌壁垒据国家标准委2015年发布的汽车零部件的统一编码与标识所述，2016年1月1日起对所有汽车零部件实施统一编码管理，提高汽车零部件管理的信息化水平，实现可追踪性与可追溯性。这将有助于零部件和整车企业对产品的全生命周期管理及缺陷产品召回。产品统一编码提高了对零部件企业的品牌要求，企业需要在

45、行业内有多年的运营经验及成果，才能在整车生产企业中树立良好的品牌形象，并协助整车厂家在终端消费者中获得认可，赢得口碑及品牌效应。先行者在整车厂家中树立起的品牌及信誉形成了对后来者的壁垒。三、 行业规模据Wind数据统计，2004至2013年的十年间，全球及美国、日本、法国等发达国家的千人汽车保有量基本保持稳定，年波动率不超过4.5%，全球千人汽车保有量维持在150辆左右，美国、日本和法国分别维持在800、590及580辆左右。相比之下，中国汽车保有量增速飞快，2014年千人汽车保有量首次突破100辆。截至2015年底，中国民用汽车保有量达17,228万辆，比上年末增长18.02%，2015年底

46、中国总人口数为1.37亿，每千人汽车民用汽车保有量达125.33辆。保守估计2020年我国汽车千人保有量为250辆，而联合国人口司预测2020年我国人口将达14亿，据此估算，我国2020年汽车保有量将达3.5亿辆，与2015年底的1.72亿辆相比，年复合增长率达15.23%，而中国汽车产量在2007年到2015年间的复合增长率为13.52%，折中预计2015年至2020年间，汽车产量增长率为14.38%。而每个车用变速箱需16-19个齿轮、2-3个轴承，故2016至2020年，按新车预计，齿轮及轴承的需求量预测如下表所示。第四章 项目建设背景及必要性分析一、 行业在产业链中的地位汽车零部件制造业的上游主要为钢铁、橡胶、玻璃等基础原料制造业，其中车用齿轮及轴承制造企业的上游厂家主要为生产各类型钢铁的企业。钢铁制造业发展历史久，具有完整的产业链，数量众多，在国民经济各个领域均已有大规模运用，供应稳定，为齿轮及轴承等汽车零部件的制造提供了良好的产品保障。钢材目前已经形成了标准化型号，同一种型号的钢材可以在不同的厂家、不同的国家和地区进行生产，可替代性强，供应商为了争夺市场份