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1、编号：FM-TTM-03-02版号：1.0生效日期：发放编号：财务管理体系文文件开发业务工程付付款管理程序序（子公司）编制日期期审核日期期批准日期期修订记录修订日期修改原因及内容容摘要修改人审核人批准人初稿仅供内部讨讨论 20022 中华财务务 版权所有1、目的为确保子公司开开发类业务工工程款的对外外资金付款结结算符合公司司实际业务及及日常运作需需要，对外付付款内容、手手续及程序符符合内部控制制规范，对外外结算业务在在财务授权体体系监控下进进行，特制定定本办法。2、适用范围2.1本程序适适用于子公司司开发类业务务工程款的付付款活动。2.2本办法适适用于子公司司财务部、工工程管理部，其其他部门对
2、涉涉及到的有关关规定亦应遵遵照执行。3、相关程序及及文件3.1支票管理理程序3.2汇票管理理程序4、工作程序4.1子公司开开发业务工程程付款程序（计计划内）步骤工作内容涉及岗位岗位岗步骤说明1工程量确定子公司工程管理理部子公司合约部每月，子公司工工程管理部按按监理单位的的完工量核实实确定工程报报量，向合约约部提交工工程进度报量量审批表或或其他文件，由由合约部负责责人审签。2付款申请子公司工程管理理部工程管理部具体体项目责任人人按确定的工工程报量或合合同履行进度度，与合同对对方协商一致致，提交付付款审批单，并并注明为计划划内支出，附附工程进度度报量审批表表或其他文文件，经工程程管理部经理理审签后
3、，交交财务部。3付款申请预算审审核子公司预算管理理岗财务部预算管理理员根据月度度用款计划审审核开发业务务工程付款申申请，按预算算控制要求审审签付款申请请；如付款申请不属属于月度资资金计划列列支范围，或或金额超过计计划，并未附附计划外付付款申请说明明的，返回回工程管理部部执行计划外外工程付款程程序，见4.2。4付款申请合同审审核子公司财务部经经理财务部经理核对对相应合同，签签字确认。5付款申请复审子公司分管副总总子公司财务总监监子公司总经理付款申请经分管管副总和财务务总监审签后后；单笔付款金额超超过2万元，交总总经理审签。6付款申请的母公公司审批母公司财务总监监单笔金额超过550万的，交交母公司
4、财务务总监审签。7付款执行子公司出纳经各级审签完毕毕，付款审审批单及附附件返回财务务部，出纳据据此办理付款款。8付款情况登记子公司财务部子公司工程管理理部子公司合约部已付款情况，财财务部、工程程管理部和合合约部分别更更新登记于合合同执行情况况登记表。4.2子公司开开发业务工程程付款程序（计计划外）步骤工作内容涉及岗位岗位岗步骤说明1工程量确定子公司工程管理理部子公司合约部每月，子公司工工程管理部按按监理单位的的完工量核实实确定工程报报量，向合约约部提交工工程进度报量量审批表或或其他文件，由由合约部负责责人审签。2付款申请子公司工程管理理部工程管理部具体体项目责任人人按确定的工工程报量或合合同履
5、行进度度，与合同对对方协商一致致，提交付付款审批单，并并注明为计划划外支出，附附工程进度度报量审批表表或其他文文件，以及计计划外付款申申请说明，经经工程管理部部经理审签后后，交财务部部。3付款申请预算审审核子公司预算管理理岗财务部预算管理理员根据月度度用款计划审审核开发业务务工程付款申申请；如未附计划外外付款申请说说明，或该该说明与实际际超计划情况况不符的，返返回工程管理理部重新执行行步骤2；如已附计划外外付款申请说说明，且该该说明与实际际超计划情况况一致，预算算管理员根据据预算控制情情况审签。4付款申请合同审审核子公司财务部经经理财务部经理核对对相应合同，签签字确认后，交交总经理办公公会。5
6、付款申请复审子公司总经理办办公会子公司分管副总总子公司财务总监监子公司总经理总经理办公会审审核通过后，分分别经分管副副总、财务总总监审签后，交交总经理审签签。6超计划付款申请请的母公司审审批母公司预算管理理岗母公司财务总监监超计划的付款须须经母公司预预算管理员和和财务总监审审签。7付款执行子公司出纳经各级审签完毕毕，付款审审批单及附附件返回财务务部，出纳据据此办理付款款。8付款情况登记子公司财务部子公司工程管理理部子公司合约部已付款情况，财财务部、工程程管理部和合合约部分别更更新登记于合合同执行情况况登记表。5、单据与记录录付款审批单6、流程图6.1子公司计计划内工程付付款流程6.2子公司计计
7、划外工程付付款流程附件一付款审批单_年_月_日单位：元编号：_付款部门付款方式 支票实际付款备注 支票号 汇票 汇票号责任中心编码 现金 现金 其他 其他收款单位本次应付金额用款理由项目编号合同编号备注1.是否为预付付款 是 否2.是否为垫支支款 是本次垫支金额：_ 否累计垫支金额：_应收单位名称：_分摊比例：_3.是否为计划划内支出 是 否4.附件 工程进度度报量审批表表 计划外付付款申请说明明 其他：（注注明名称）付款申请人：审核意见部门经理审核意意见预算管理员审核核意见财务部经理审核核意见财务总监审核意意见主管副总审核意意见总经理审核意见见母公司审核意见见说明：实际付款款备注由出纳纳填列附件二附件三