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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.内部控制制制度目 录第一篇 内部部控制的基基础4第一章 总则1第二章 机构及岗岗位职责3第三章 内部控制制方法4第四章 内部控制制基础工作作6第五章 授权体系系概述7第六章 附则10第二篇 供应应生产销售售内部控制制制度11第一章 供应内部部控制制度度12第一节 内控概述述12第二节 组织机构构及岗位职职责15第三节 授权体系系22第四节 管理制度度26物资供应计计划（P22-Z1-J4-11）26物资请购规规范（P22-Z1-J4-22）31自采业务规规范
2、（P22-Z1-J4-33）34大宗采购管管理（P22-Z1-J4-44）38定点采购管管理（P22-Z1-J4-55）43固定资产及及设备采购购管理（PP2-Z11-J4-6）48劳务及服务务采购（PP2-Z11-J4-7）50采购作业控控制（P22-Z1-J4-88）52供应商管理理（P2-Z1-JJ4-9）56合同、订单单管理（PP2-Z11-J4-10）59进货价格及及采购成本本控制（PP2-Z11-J4-11）62物料进库规规程(P22-Z1-J4-112)66物料出库规规程(P22-Z1-J4-113)69退料规程(P2-ZZ1-J44-14)71仓库账务管管理(P22-Z1-J4
3、-115)74存货盘点管管理(P22-Z1-J4-116)76库存分析及及报告(PP2-Z11-J4-17)82第二章 生产内部部控制制度度86第一节 内控概述述86第二节 组织机构构及岗位职职责88第三节 授权体系系94第四节 管理制度度96生产计划管管理制度（P2-Z2-J4-1）96领料制度（P2-Z2-J4-2）100物料使用制制度（P22-Z2-J4-33）104物料退库制制度（P44-Z2-J4-44）107物料盘点制制度（P22-Z2-J4-55）110生产环节控控制制度（P2-Z2-J4-6）113产成品入库库制度（PP2-Z22-J4-7）116产成品检验验制度（PP2-Z2
4、2-J4-8）118产成品出库库制度（PP2-Z22-J4-9）120委托加工定定价制度（P2-Z2-J4-10）123委托加工过过程管理（P2-Z2-J4-11）125委托加工产产品管理制制度（P22-Z2-J4-112）131生产成本管管理制度（P2-Z2-J4-13）135第三章 销售内部部控制制度度138第一节 内控概述述138第二节 组织机构构及岗位职职责140第三节 业务授权权143第四节 管理制度度144销售定价管管理制度( P2-Z3-JJ4-1 )144销售环节管管理制度( P2-Z3-JJ4-2 )146第三篇 资金内部部控制制度度150第一章 内控概述述151第二章 组织
5、机构构及岗位职职责153第三章 业务授权权157第四章 管理制度度159资金使用计计划制度( P3-Z4-11 )159现金管理制制度( PP3-Z44-2 )162银行存款管管理制度( P3-Z4-33 )166备用金管理理制度( P3-ZZ4-4 )171借款管理制制度( PP3-Z44-5 )173费用报销管管理制度( P3-Z4-66 )177筹资管理制制度( PP3-Z44-7 )180结算中心管管理制度( P3-Z4-88 )184第四篇 财务务会计内部部控制制度度195第一章 会计核算算内部控制制制度196第一节 内控概述述196第二节 组织机构构与岗位职职责198第三节 授权体
6、系系205第四节 管理制度度206会计核算基基础工作管管理制度( P4-Z1-JJ4-1 )206一般会计业业务管理制制度( PP4-Z11-J4-2 )208财务会计报报告的内部部控制制度度( P44-Z1-J4-33 )213利润分配的的内部控制制制度( P4-ZZ1-J44-4 )215会计档案管管理制度( P4-Z1-JJ4-5 )217会计工作交交接的内部部控制制度度( P44-Z1-J4-66 )221财务管理内内部控制制制度224第一节 内控概述述224第四节 管理制度度233一、债权管管理233应收帐款管管理制度( P4-Z2-JJ4-1-1 )233其他应收款款管理制度度(
7、P44-Z2-J4-11-2 )235二、固定资资产管理238固定资产购购置（P44-Z2-J4-22-1）238固定资产日日常管理（P4-Z2-J4-2-2）242固定资产盘盘点（P44-Z2-J4-22-3）247固定资产处处置（P44-Z2-J4-22-4）250在建工程管管理（P44-Z2-J4-22-5）255三、资产减减值管理259坏帐准备管管理（P44-Z2-J4-33-1）259长、短期投投资减值准准备管理（P4-Z2-J4-3-2）263存货跌价准准备管理（P4-Z2-J4-3-3）265固定资产及及在建工程程减值准备备管理（PP4-Z22-J4-3-4）267四、债务管管理
8、271应付帐款管管理（P44-Z2-J4-44-1）271应付工资与与福利费管管理（P44-Z2-J4-44-2）275五、成本费费用管理277生产成本管管理制度（P4-Z2-J4-5-1）277管理费用管管理制度(P4-ZZ2-J44-1-22 )277财务费用管管理制度(P4-ZZ2-J44-1-33 )279六、财务分分析管理281短期财务分分析制度（P4-Z2-J4-6-1）281中期财务分分析制度（P4-Z2-J4-6-2）283长期财务分分析制度（P4-Z2-J4-6-3）285第五篇 全面面预算制度度287第一章 概述288第二章 组织机构构及岗位职职责292第三章 业务授权权2
9、99第四章 管理制度度300预算编制( P5-Z4-11 )300预算执行与与考核（PP5-Z44-2）307第六篇 内部部审计制度度311第一章 内控概述述312第二章 组织机构构及岗位职职责314第三章 授权体系系316第四章 管理制度度317内部审计计计划管理（P6-Z4-1）317内部审计执执行管理（P6-Z4-2）319内部审计结结果处理（P6-Z4-3）321其他管理制制度（P66-Z4-4）323第七篇 投资资内部控制制制度324第一章 内控概述述325第二章 组织机构构及岗位职职责327第三章 授权体系系329第四章 管理制度度330项目投资管管理（P77-Z4-1）330有价
10、证券投投资管理（P7-Z4-2）334研究开发投投资（P77-Z4-3）336第八篇 子公公司（企业业）内部控控制制度339第一章 内控概述述340第二章 组织机构构及岗位职职责342第三章 授权体系系344第四章 管理制度度345参股企业管管理（P88-Z4-1）345控股企业管管理（P88-Z4-2）348附件：*股份有有限公司会会计制度351第一篇 内部部控制的基基础第一章 总则一、为了加加强*股份有限限公司（以以下简称“公司”）内内部控制制制度建设，强强化企业管管理，健全全自我约束束机制，促促进现代企企业制度的的建设和完完善，保障障公司经营营战略目标标的实现，根根据公司司法、会计法和其
11、他相相关的法律律法规，制制定本制度度。 二、内部控制制是指公司司董事会、经理层及及所有员工工共同实施施的，为了了保证各项项经济活动动的效率和和效果，确确保财务报报告的可靠靠性，保护护资产的安安全、完整整，防范、规避经营营风险，防防止欺诈和和舞弊，确确保有关法法律法规和和规章制度度的贯彻执执行等而制制定和实施施的一系列列具有控制制职能的业业务操作程程序、管理理方法与控控制措施的的总称。三、建立健健全内部控控制制度，应应当达到以以下目标： 1、建立立和完善符符合现代企企业制度要要求的内部部组织结构构，形成科科学的决策策、执行和和监督机制制，逐步实实现权责明明确、管理理科学；2、保证国国家法律、公司
12、内部部规章制度度及公司经经营方针的的贯彻落实实。 3、建建立健全全全面预算制制度，形成成覆盖公司司所有部门门、所有业业务、所有有人员的预预算控制机机制； 4、保证所有有业务活动动均按照适适当的授权权进行，促促使公司的的经营管理理活动协调调、有序、高效运行行；5、保证对对资产的记记录和接触触、处理均均经过适当当的授权，确确保资产的的安全和完完整并有效效发挥作用用，防止毁毁损、浪费费、盗窃并并降低减值值损失；6、保证所所有的经济济事项真实实、完整地地反映，使使会计报告告的编制符符合会计计法和企业会计计制度等有关规规定； 7、防止、发发现和纠正正错误与舞舞弊，保证证帐面资产产与实物资资产核对相相符；
13、 四、制定与修改改内部控制制制度应遵循循以下总体体原则： 11、合法性性原则。内内部控制制制度必须符符合国家法法律法规的的规定。 22、全面性性原则。内内部控制制制度应涵盖盖公司内部的的经济业务务、相关部部门和相关关岗位，并并对业务处处理过程中中的关键控控制点落实实到决策、执行、监监督、反馈馈等各个环环节。 3、协调性原原则。内部部控制制度度要符合公公司的中、长期规划划和短期目目标，与公公司其他管管理控制制制度相互协协调，注重重制度的整整体实施效效果。 4、经济性原原则。内部部控制制度度建设应当当处理好成成本与效益益的关系，以以合理的控控制成本达达到最佳的的控制效果果。 5、时时效性原则则。内
14、部控制制制度要随随着外部经经济环境的的变化和经经营管理的的需要，不不断评价和和及时更新新。 五、本本制度所规规范内部控控制主要包包括以下内内容：1、 供应生产销销售内部控控制制度；2、 资金内部控控制制度；3、 财务会计内内部控制制制度；4、 全面预算制制度；5、 内部审计制制度；6、 投资内部控控制制度；7、 子公司（企企业）内部部控制制度度。第二章 机构及岗岗位职责一、公司根根据经营管管理的需要要设置组织织机构，在在各机构配配备相应的的业务人员员。 二、公司内内部机构设设置、岗位位设置及职职能划分应应符合内部部控制原则则和目标。三、公司新新设、撤销销机构，或或变更机构构职能，应应符合国家家
15、法律、法法规和公司司内部制度度的规定，按按照确定的的授权体系系审核批准准。四、各机构构管理人员员应具备以以下基本条条件： 1、坚持原原则，廉洁洁奉公； 2、具有较较高的专业业技术水平平和必须的的专业技术术资格； 3、具有该该职务所需需的业务能能力业务经经验； 4、熟悉国国家相关法法律、法规规、政策，掌掌握本行业业业务管理理的有关知知识； 5、有较强强的组织能能力； 6、身体状状况能够适适应本职工工作的要求求。 五、国家法法律、法规规、政策对对机构设置置和管理人人员的资格格、任免、回避已有有规定的，公公司在设置置该机构和和任命管理理人员时，应应严格遵守守相关规定定。六、机构内内部岗位设设置或职责
16、责划分发生生改变，应应符合公司司内部制度度的规定和和内部控制制的原则，按按照确定的的授权体系系审核批准准。七、机构、岗位的设设置与职责责划分应当当坚持不相相容职务相相互分离和和回避的原原则，保证证内部机构构、岗位及及其职责权权限的合理理设置和分分工，提高岗位位设置的效效率，确保保不同机构构和岗位之之间权责明明确相互制制约、相互互监督。 八八、董事会会下设审计计委员会，为为公司内部部控制管理理的权利机机构。九、公司设设置审计部部，隶属于于审计委员员会，负责责包括内部部控制审计计在内的公公司内部审审计日常工工作。审计计部在审计计委员会授授权下对内内部控制的的执行情况况进行检查查和评价，对对内部控制
17、制上存在的的缺陷提出出改进建议议。第三章 内部控制制方法一、内部控控制的基本本方法主要包包括：全面面预算控制制、经营风风险控制、会计控制制、授权批批准控制、文件记录录控制、财财产保全控控制、业务务人员素质质控制、内内部报告控控制、内部部审计、信信息技术控控制。 二、预算控制制是企业内内部控制的的重要组成成部分。公公司实行全全面预算管管理，由董董事会下设设预算管理理委员会进进行管理，其其常设机构构预算管理理办公室负负责预算管管理的日常常事务。三、经营风风险控制要要求公司树立风风险意识，建建立有效的的风险管理理系统，通通过风险预预警、风险险识别、风风险报告等等措施，对对公司的财务务风险和经经营风险
18、进进行全面防防范和控制制。 四、组织结构构控制坚持持不相容职职务相互分分离的原则则，合理设设置内部机机构，科学学划分职责责权限，形形成相互制制衡机制。不相容职职务主要包包括：授权权批准与业业务经办、业务经办办与会计记录、会计记录录与财产保保管、业务务经办与内内部审计、业务经办办和财产保保管、授权权批准与监监督检查等等职务。 五五、授权批准准控制要求求公司及各各部门明确确规定授权权批准的范范围、层次次、程序、责任等相相关内容，公司内部的各级管理人员必须按照授权范围行使相应职权，经办人员在授权范围内办理经济业务。 六、文件记录控制是组织规划控制和授权批准控制的手段。本制度规范了公司组织结构职能图和
19、业务授权表，建立岗位说明书，制定业务流程手册，建立严密的内部控制系统。 七、财产保全控制要求公司严格限制未经授权的人员对实物资产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产安全完整。 八、业务人员素质控制要求公司建立和实施科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度，制定业务人员工作规范，保证业务人员胜任相应的工作。 九、内部报告控制要求公司建立和完善内部预算执行报告、资金分析报告、经营分析报告、资产分析报告、投资分析报告等报告制度，全面反映经济活动情况，及时提供经济活动中的重要信息，分析经营管理中存在的问题，提出改进意见，增强内部管理的时效性和针
20、对性。 十、公司内部审计工作由董事会下设审计委员会负责，审计部负责内部审计日常工作，并对审计委员会负责。审计部按照审计委员会批准的内部审计计划，对公司各部门进行定期或不定期审计，保证公司各项制度的贯彻落实。十一、信息息技术控制制要求运用用信息技术术手段建立立内部控制制系统，减减少和消除除人为操纵纵因素，确确保内部控控制的有效效实施；同同时要加强强对信息系系统开发与与维护、数数据输入与与输出、文文件储存与与保管、网网络安全等等方面的控控制。第四章 内部控制制基础工作作一、董事会会或经理层层应根据审审计部和注注册会计师师对内部控控制的评价价、建议，及及时改进内内部控制，调调整机构、岗位设置置和职责
21、分分工，完善善授权体系系。二、各项业业务活动应应遵守本制制度及公司司其他管理理制度所确确定的操作作规程，严严格按照职职责分工和和业务授权权进行。三、各业务务部门应及及时向会计计部传递会会计核算所所需单据和和报告，保保证会计信信息的及时时性、准确确性。四、会计部部定期组织织各业务部部门进行资资产盘点，保保证帐面资资产与实物物资产核对对相符。五、公司各各部门应妥妥善保管各各类业务资资料，保证证内部控制制档案的完完整。内部部控制档案案为公司提提供利用，原原则上不得得借出，有有特殊需要要须经公司司领导批准准。内部控控制档案按按照不同业业务类型分分别确定保保管期限及及销毁方式式。 六六、业务人人员工作调
22、调动或者因因故离职，必必须将本人人所经管的的工作连同同负责保管管的内部控控制档案全全部移交接接替人员，没没有办清交交接手续的的不得调动动或离职。移交人员员对移交的的资料的合合法性、真真实性承担担法律责任任。第五章 授权体系系概述一、股东大大会、董事事会、监事事会依据公司法及其他法法律、法规规的规定行行使权利。 二、股东大大会是公司司的权利机机构，依法法行使下列列职权：1、 决定公司经经营方针和和投资计划划；2、 选举和更换换董事，决决定有关董董事的报酬酬事项；3、 选举和更换换由股东代代表出任的的监事，决决定有关监监事的报酬酬事项；4、 审议批准董董事会的报报告； 5、 审议批准监监事会的报报
23、告；6、 审议批准公公司的年度度财务预算算方案、决决算方案；7、 审议批准公公司的利润润分配方案案和弥补亏亏损方案；8、 对公司增加加或者减少少注册资本本作出决议议；9、 对公司发行行债券作出出决议；10、对公公司合并、分立、解解散和清算算事项作出出决议；11、修改改公司章程程；12、对公公司聘用、解聘会计计师事务所所作出决议议；13、审议议代表公司司发行在外外有表决权权股份总数数的百分之之五以上的的股东的提提案；14、审议议法律、法法规和公司司章程规定定应当由股股东大会决决定的其他他事项。三、公司设设立董事会会，对股东东大会负责责。董事会会行使下列列职权：1、 负责召集股股东大会，并并向大会
24、报报告工作；2、 执行股东大大会的决议议；3、 决定公司的的经营计划划和投资方方案；4、 制定公司的的年度财务务预算方案案、决算方方案；5、 制定公司的的利润分配配方案和弥弥补亏损方方案；6、 制定公司增增加或减少少注册资本本、发行债债券或其他他证券方案案；7、 拟定公司重重大收购、回购本公公司股票或或合并、分分立和解散散方案；8、 在股东大会会授权范围围内，决定定公司的风风险投资、资产抵押押及其他担担保事项；9、 决定公司内内部管理机机构的设置置； 110、聘任任或者解聘聘总经理、董事会秘秘书；根据据总经理的的提名，聘聘任或者解解聘公司副副总经理、财务负责责人等高级级管理人员员，并决定定其他
25、报酬酬事项和奖奖惩事项；11、制定定公司的基基本管理制制度；12、制定定公司章程程的修改方方案；13、管理理公司信息息披露事项项；14、向股股东大会提提请聘请或或更换为公公司审计的的会计师事事务所；15、听取取公司总经经理的工作作汇报并检检查总经理理的工作；16、法律律、法规或或公司章程程规定，以以及股东大大会授予的的其他职权权。四、公司设设总经理一一名，由董董事会聘任任或解聘，对对董事会负负责。总经经理行使下下列职权：1、 主持公司的的生产经营营活动，并并向董事会会报告工作作；2、 组织实施董董事会决议议、公司年年度计划和和投资方案案；3、 拟定公司的的内部管理理机构设置置方案；4、 拟定公
26、司的的基本规章章制度；5、 制定公司的的具体规章章；6、 提请董事会会聘任或者者解聘公司司副总经理理、财务负负责人；7、 聘任或者解解聘除应由由董事会聘聘任或者解解聘以外的的管理人员员；8、 拟定公司职职工的工资资、福利、奖惩，决决定公司职职工的聘用用和解聘；9、 提议召开董董事会临时时会议；10、公司司章程或董董事会授予予的其他职职权。五、在董事事会授权下下，总经理理对公司内部控控制制度的的建立、实实施、监督督、完善负负责。总经经理应充分分履行职权权，健全公公司内部控控制，确保保内部控制制制度的贯贯彻执行。六、经总经经理授权，公司各业务部门、各级分支机构在其规定的业务、财务、人事等授权范围内
27、行使相应的经营管理职能。 七、各项经经济业务和和管理程序序必须遵循循交易授权权原则，经经办人员的的每一项工工作必须是是在其业务授授权范围内内、按照一一定的操作作规程进行行的。八、对已获获授权的部部门和人员员应建立有有效的评价价和反馈机机制，对已已不适用的的授权应及及时修改或或取消授权权。第六章 附则 一、本制度度适用于公公司及各部部门。 二、本制度由董事会负责责解释。 三三、本制度自发布布之日起执执行。第二篇 供应应生产销售售内部控制制制度第一章 供应内部部控制制度度第一节 内控概述述一、定义与与范围本章所述供供应循环涵涵盖了从物物资及服务务的购置、储存到传传递至生产产经营各部部门的全过过程，
28、主要要包括采购购、仓储两两个主要业业务环节。供应循环的的内部控制制指对供应应计划、采采购作业、存货流转转、仓储等等供应业务务流程中的的重要节点点进行全面面监控和管管理。二、控制目目标确保采购业业务集中归归集供应管管理部门运运作，并纳纳入公司的的全面经营营预算和计计划控制范范围，避免免重复采购购和盲目采采购；确保采购业业务在预先先设定的规规范的参数数体系和分分级授权的的审核体系系下进行，以以实现采购购业务发生生的合理性性、计划性性、有效性性；确保存货仓仓储业务的的发生在预预先设定的的规范的参参数体系和和标准化操操作流程指指引下进行行，以实现现存货资产产高效率周周转，减少少资金占压压和资产沉沉滞。
29、三、主要控控制节点l 各营运部门门的需求和和请购l 进货渠道建建设l 采购计划制制定l 采购定价l 合同形成l 自行采购l 仓库实物流流转l 仓库信息报报告四、控制政政策与方法法l 归口各部门门采购权，实实施统一采采购政策管理层定期期设定和调调整个别特特定自采权权限和特定定采购模式式，其他物物资、服务务等采购权权限归口供供应部门，实实现集中操操作、统一一调度；供应部统一一采购管理理模式、管管理政策、货源管理理和业务控控制标准及及流程，统统筹规划批批量物资需需求，尽量量形成批量量采购，提提高供应链链整体的协协同能力和和反应能力力。l 采购作业计计划性控制制在经营预算算目标指导导下，根据据销售计划
30、划和各营运运部门物资资需求，形形成中短期期供应业务务计划，直直接规范采采购作业指指令和进度度安排，保保证充分及及时、灵活活调整的供供应能力，并并提供详尽尽的资金使使用依据。l 采购业务分分级权限监监控采购业务程程序中的各各重要环节节根据业务务特点和金金额大小等等，分别接接受不同级级别的授权权控制，减减少业务运运作的任意意性和盲目目性，强化化权限决策策和权限责责任。l 进货成本有有效性控制制采用供应市市场分析、供应商管管理、实施施特殊采购购程序规范范、定价权权的授权控控制等多种种方法，实实现综合供供应成本的的不断改进进，促进优优化成本管管理之财务务目标的实实现。l 库存物资多多级帐务管管理建立仓
31、库业业务部门和和财务会计计部多层次次帐务体系系：根据业务操操作部门和和财务职能能部门的特特点及需求求，形成基基层帐务体体系和财务务一级帐务务体系各自自物流、资资产和业务务等反映信信息地重点点和形式，在多层次帐帐务体系之之间建立凭凭证、单据据、帐表等等形式的全全面业务接接口和严密密的勾稽关关系，实现现多层次的的信息记录录、沟通和和反馈机制制。l 仓储物资数数据分析与与报告制度度按多种具体体营运目标标和物资特特性定义库库存和库存存参数标准准，定期形形成基础数数据的分析析和相关报报表、报告告的传递和和反馈，在在向营运部部门提供及及时、充分分供应的同同时，实现现库存规模模、结构和和周转率有有效性控制制
32、。l 存货帐实准准确性控制制通过贯彻基基层帐务建建设的一般般控制标准准和实施在在库物资的的定期抽查查和循环盘盘点，保证证库存物资资帐实一致致，提高资资产规模、资产价值值及资产减减损等财务务信息的准准确性和真真实性。l 在库物资清清查处理制制度和存货货非生产损损耗控制按物资流转转和经营特特性，明确确不确定性性和潜在风风险较大、物流费用用较高的库库存物资，划划定重点控控制存量、流量和周周转的物资资范围，制制定有针对对性的，特特殊的物资资交接、在在库存储和和清理政策策，减少滞滞料和废料料，控制生生产环节之之外的物料料消耗。 第二二节 组组织机构及及岗位职责责一、 部门及部门门职责 1、供应循循环管理
33、组组织机构 供应部部：1 直接参与制制定公司在在既定会计计期间内整整体供应政政策和预算算安排，规规划供应部部内部具体体业务的管管理模式；1 实施归口物物资的采购购、仓储、配送运输输，相关的的物资购存存进度及结结构规划、物料实物物管理、基基础帐务管管理、物料料流转帐表表和报告、物流信息息管理、物物流成本控控制；1 供应部内部部设一个业业务统筹管管理控制机机构，即计计划成本组组；两个业业务运作机机构，即采采购组和仓仓库管理组组；一个信信息辅助机机构，即档档案资讯组组。 计计划成本组组：1 与财务管理理部在采购购计划和进进货成本控控制方面形形成主要工工作接口，负负责物资采采购流程与与进度的全全面计划
34、和和控制，监监督本部门门预算指标标的执行并并汇总分析析和报告预预算完成情情况；1 制定和调整整采购业务务的操作标标准以及特特殊采购行行为的管理理模式，设设定仓库管管理的标准准参数，实实施材料市市场行情调调研和主要要供应商调调研，制定定进货成本本控制目标标和控制方方法，组织织对采购业业务执行过过程、执行行结果和供供应商交易易、供应商商合作的考考评，提交交供应商汰汰换和新供供应商引进进的建议；1 对采购作业业、进货渠渠道选择、进货价格格确定和其其他采购费费用进行规规范性指导导、监督，并并负责采集集、汇总、加工和提提供采购业业务相关的的基础数据据资料，包包括供应商商资料、材材料市场行行情、采购购业务
35、历史史数据等，向向供应部经经理提出改改进采购业业务的建议议；1 按有关责任任部门设定定的技术型型号标准组组织招标采采购；1 计划成本组组内部岗位位包括计划划成本主管管、材料物物资计划员员、非生产产性物资计计划员、招招标管理员员、成本管管理员、库库存控制员员。 采购组组：1 分解采购计计划，按相相关规程、指标要求求及授权范范围操作执执行具体采采购业务，包包括业务洽洽谈、询比比价、下单单、催单、查单、退退货补货执执行、差异异记录等，形形成自我监监督和接受受外部监督督；1 具体协调与与供应商的的合作关系系，落实供供应部与供供应商的交交易合作策策略，收集集供应商和和材料市场场的基础信信息，向档档案资讯
36、组组汇总，直直接参与供供应商交易易考核；1 采购组内部部岗位包括括采购主管管、采购经经理。 仓库管管理组：1 库区、仓位位和运输配配送的具体体安排调度度；1 仓库物料的的收料、发发料、退料料、转调、存储、清清查、盘核核、外验、销毁等实实物管理，在在库物资仓仓储保管。1 实施物料编编码、仓储储货位编码码、实施物物料仓储标标准参数、仓库基础础帐务记录录冲销、制制单和单据据传递、定定期库存分分析、相关关帐表汇总总和报告等等信息监管管，在帐务务管理和库库存信息分分析管理上上与财务管管理部形成成工作接口口；1 仓库管理组组内岗位包包括仓库主主管、仓库库管理员、收料员、发料员、质检员、仓库统计计员、总统统
37、计员。 档案资资讯组：1 汇总、归集集、建档、维护、更更新所有采采购业务的的相关信息息及文档，包包括供应商商档案、合合同订单档档案、材料料市场价格格信息库、招标采购购工作档案案等；1 按权限级别别控制档案案资料的调调用；1 定期对原始始信息数据据进行分类类汇总和其其他形式的的加工，充充实基本数数据库，提提交相应报报表，为部部门内和其其他管理部部门提供多多层次的决决策信息支支持；1 档案资讯组组内设立档档案管理员员。2、供应循循环涉及部部门及职责责 财务管管理部：按业务控制制要点和权权限划分范范围参与采采购、仓储储、存货管管理等供应应循环控制制，主要职职权包括供供应计划和和资金计划划的审定、重要
38、合同同会签、参参予和监督督招标议标标采购、以以及相关控控制评价工工作。 会计部部：定期获得和和汇总相关关票据和明明细帐表，负负责重点环环节审核、票据审核核、对帐、核算。 各职能部部门（生产产部、设备备部及其他他）：提出物资和和劳务等项项目请购需需求，传递递需求计划划或请购需需求，参与与特定采购购程序。 法务部：对采购合同同进行法律律条款审定定，并负责责最后合同同签章。 质量技术术部：负责材料物物资到货、退库等环环节的质量量检验和验验收工作。 审计部：对采购作业业和自采过过程进行定定期稽核，提提交稽核报报告。二、岗位职职责 供应部经经理：1 协调和规划划部门内具具体工作，落落实供应部部相关预算算
39、任务，并并根据预算算限额控制制本部门的的业务运作作；1 审定采购库库存业务参参数指标的的设定结果果；1 制订和调整整供应商管管理与合作作的原则和和政策；1 审定进货价价格成本控控制目标并并指导具体体推进措施施，审定存存货流转的的改进目标标并指导具具体推进措措施；1 审核和提交交存货资产产损溢的定定期处理报报告；1 审核超预算算采购支出出和费用支支出。 计划成成本主管：1 制订采购业业务控制参参数，汇总总和提交采采购方面的的预算分析析报告；1 汇总、审核核、修订和和提交物资资供应计划划，根据计计划审定结结果下达采采购指令，组组织监督采采购经理计计划完成情情况；1 组织供应商商规划和管管理工作，制
40、制订进货价价格成本控控制目标和和推进具体体控制措施施，协调和和指导计划划成本组公公室的整体体工作。 材料料物资计划划员：1 制订并根据据实际物料料需求的变变动调整生生产性原辅辅料月度供供应计划，监监督采购组组计划完成成情况和收收集反馈信信息；1 收集供应商商基本信息息，参加供供应商考核核和评审。 非生产产性物资计计划员：1 制订五金、配件、劳劳保、办公公用品等物物资的季度度供应计划划，监督采采购组计划划完成情况况和收集反反馈信息；1 收集供应商商基本信息息，参加供供应商考核核和评审。 成本控控制员：1 负责集团内内关联企业业供应商的的年度、半半年度利润润成本分析析，定期进进行外部重重点供应商商
41、季度询价价，控制采采购经理的的询比价程程序，收集集主要物料料的市场行行情资料；1 根据基本进进货成本信信息和财务务管理部传传递的成本本变动数据据，提交重重点物料进进价成本管管理改进目目标的建议议。 招标管管理员：1 负责按照设设备部及使使用部门共共同制订的的设备购置置质量、型型号、技术术规格标准准和进货渠渠道限制标标准，制作作标书，组组织具体招招标活动，并并与设备部部和使用部部门共同确确认招标结结果，向采采购组传递递采购指令令；1 归集所有招招标工作档档案并在资资讯组存档档。 库存控控制员：1 负责库存物物资动态信信息的跟踪踪、汇总，监监控库房控控制指标的的达成情况况；1 与统计员进进行数据交
42、交流，定期期分析库存存规模、结结构和周转转情况，向向仓库主管管和财务管管理部提交交库存分析析相关报表表和报告；1 定期按库存存参数标准准提出补货货需求。 档案管管理员：1 负责合同、订单，采采购数据、价格数据据供应商文文件的归档档、维护、更新，进进行重要信信息汇总统统计，每月月出据分类类汇总报表表；1 按权限管理理资料调用用，对供应应部内部主主管以上级级别管理人人员调用资资料提供全全部权限，主主管以下级级别管理人人员调用须须经各主管管授权，供供应部外部部人员调用用资料经供供应部经理理确定权限限。 采购主主管：1 分解采购计计划，下达达采购指令令，指导和和监督采购购经理完成成采购业务务，完成计计
43、划成本组组的采购计计划；1 对采购经理理的供应商商询比价进进行基本控控制审核，组组织收集供供应商和原原材料市场场的一般数数据资料。 采购经经理（采购购员）：按采购指令令和操作规规范的要求求完成具体体采购作业业，对供应应商实施询询比价程序序，跟催供供应商备货货，记录和和回馈采购购业务的基基本情况和和异常情况况，负责收收集、汇总总和上报供供应市场行行业信息，提提出供应商商规划建议议。 仓库主主管：1 指导和监督督物资日常常进出库作作业，制订订和调整库库存参数；1 组织进行定定期存货流流转状况分分析，审定定并提交分分析报告；1 制订库存管管理改进目目标和推进进具体控制制措施，组组织监控存存货资产非非
44、生产性损损耗，提交交存货异常常状态解决决方案。 仓库管管理员：负责仓库的的日常管理理，组织和和监督仓库库员工日常常工作，提提交盘赢盘盘亏处理报报告，报废废存货、滞滞存物资处处理报告。 收料员员：物资正常入入库、退料料入库、盘盘盈入库等等收料环节节交接，物物料入库数数量清点和和制单，日日常在库物物资仓储作作业。 发料员员：物资正常出出库、毁损损出库、盘盘亏出库、退货出库库等发料环环节交接，物物料出库数数量清点和和制单，日日常在库物物资仓储作作业。 质检员员：参予入库交交接环节和和原辅料不不定期抽检检，外包装装初检和质质检抽样，填填写请验单单，协助质质量技术部部质检员进进行检验工工作。 总统计计员：1 物资进出票票据汇总，建建立并具体体负责库房房二级明细细帐核算统统计工作；1 与仓库统计计员核对月月进销存报报表，向会会计部报月月报表和汇汇总出入库库单据。 仓库统统计员：物资进出票票据汇总，各各仓库的台台账（三级级账）和每每日进销存存报表核算算统计工作作，当月进进销存报表表，与供应应部总统计计员核对报报表。 第三节 授权体体系供应循环业业务授权，是是指在公司司内部各级级管理人员员和业务操操作人员在在其职权范范围内，根根据既定的的权限级别别及对应的的有关职责责，执行采采购及库存存管理的项项业