《新资本充足率定量测算报表填报说明(正式)11004.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《新资本充足率定量测算报表填报说明(正式)11004.docx（56页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、定量测算报表填填报说明一般说明1. 报表目的：新四四大监管工具具定量测算。2. 报表内容：共包包括五张工作表和一一张校验表，五张工作表表分别为资本本定义、杠杆率率、贷款拨备备比率、LCCR和NSFFR。3. 文件命名规则：上报EXCCEL文件请请按以下方式式命名：“机构类别-机构名称-上报日期-版本号”。机构类别别为：国家开开发银行(001)、国有有商业银行（002）、股份份制商业银行行（03）、城城市商业银行行（04）、农农村商业银行行（05）、农农村合作银行行（06）、外外资法人银行行（07）、非非银机构（008）。比如如中国工商银银行于20110年11月月12日上报报第一次数据据，则命名
2、：02-中国国工商银行-201011112-VV1；如果该该行当日又修修改重报数据据，则命名：02-中国国工商银行-201011112-VV2，以此类类推。4. 数据报送方式：以电子文件件形式报送。5. 数据口径和时间间：20100年6月300日法人口径径数据。6. 数据单位：万元元。7. 四舍五入要求：保留整数，百百分比保留两两位小数。8. 填报币种：本表表要求以本外外币合计人民民币数据填报报，具体要求求同非现场监监管报表。9. 数据报送送和审核流程程：银行自查查无误后报主主监管员，主主监管员审核核无误后报监监管部门，监监管部门汇总总后报统计部部。10. 数据答答疑流程：主主监管员负责责所辖
3、银行的的解释答疑，监监管部门负责责对主监管员员的解释答疑疑，统计部负负责对监管部部门定量测算算联系人的解解释答疑。资本充足率测算算报表填报说说明第一部分： 引引言资本定义报报表填报按巴巴塞尔委员会会最新监管改改革方案计算算核心一级资资本充足率、一一级资本充足足率和总资本本充足率指标标所需的各项项目内容，以以及为确定我我国资本充足足率监管改革革方案所需的的测算分析项项目内容。第二部分： 具具体说明本表中黄色格为为需要银行机机构填报的内内容。各项目目的内容如下下：1.1 实收收资本本项项目反映填报报机构按照章章程,或合同同、协议的约约定，实际收收到投资人投投入的资本。与G01 资产负债项目统计表中
4、 52.C(实收资本)保持一致。1.2 资本本公积本项项目反映填报报机构取得的的资本公积。与G01 资产负债项目统计表中53.C(资本公积)保持一致。1.21 固定资产重重估储备部分分本项目反反映填报机构构经国家有关关部门批准，对对固定资产进进行重估后，固固定资产公允允价值大于账账面价值的部部分。本项目目原则上与GG01 资产产负债项目统统计表中53.1(重估储备备)相对应。1.22 可供出售金金融资产中的的股权类、债债券类资产，以以及存在活跃跃交易市场的的其他可供出出售金融资产产，其公允价价值变动未实实现净利得本项目反映映按财政部企企业会计准则则第22号金融工具确确认和计量（财财会【2000
5、6】3号）的的要求分类为为可供出售金金融资产的股股权类、债券券类资产，以以及存在活跃跃交易市场的的其他可供出出售金融资产产，其计入资资本公积的公公允价值正变变动部分。如如果有关金融融工具公允价价值变动产生生的未实现损损益已在扣减减项中扣除的的，不再包括括在此项中。1.23 可供出售金金融资产中的的贷款和应收收款项类，以以及不存在活活跃交易市场场的其他可供供出售金融资资产，其公允允价值变动未未实现净利得得本项目反反映按财政部部企业会计计准则第222号金融工具确确认和计量（财财会【20006】3号）的的要求分类为为可供出售金金融资产的贷贷款和应收款款项类，以及及不存在活跃跃交易市场的的其他可供出出
6、售金融资产产，其计入资资本公积的公公允价值正变变动部分。1.24 现金流量套套期有效部分分中的套期工工具和被套期期工具公允价价值变动未实实现净利得本项目反映映按新会计准准则第24号号套期保值值的要求计计入资本公积积的现金流量量套期有效部部分中的套期期工具和被套套期工具公允允价值正变动动部分。1.25 将自用房地地产或存货转转换为采用公公允价值计量量的投资性房房地产，转换换日产生的价价值增值本本项目反映按按新会计准则则第3号投投资性房地产产的要求计计入资本公积积的将自用房房地产或存货货转换为采用用公允价值计计量的投资性性房地产，转转换日产生的的价值增值。1.26 以前确认为为负债而新会会计准则确
7、认认为权益的部部分，如可转转换债券中的的可转换权等等本项目反反映按新会计计准则第377号金融工工具列报的的要求，以前前确认为负债债而新会计准准则确认为权权益的部分，如如可转换债券券中的可转换换权等。1.3 未分分配利润本本项目反映填填报机构历年年积存的未分分配利润(或或未弥补亏损损),与G01 资产负债项项目统计表中57.C(未分配利润)保持一致。1.31 当期利润中中根据本机构构利润分配预预案预计分配配的数额本本项目反映若若当期税后利利润在报送日日还没有进行行分配，根据据本机构的利利润分配方案案，应扣除的的预计分配数数额。1.32 交易性金融融工具公允价价值变动净利利得本项目目反映按财政政部
8、企业会会计准则第222号金融工具确确认和计量（财财会【20006】3号）的的要求应直接接计入当期损损益的交易性性金融工具公公允价值正变变动部分。1.33 以公允价值值计量的投资资性房地产在在持有期间公公允价值变动动未实现净利利得 本项目反映映按新会计准准则第3号投投资性房地产产的要求计计入当期损益益的投资性房房地产在持有有期间公允价价值正变动部分。1.34 使用公允价价值选择权的的金融资产或或负债，其公公允价值变动动未实现净利利得 本项目反映映按财政部企企业会计准则则第22号金融工具确确认和计量（财财会【20006】3号）的的要求使用公公允价值选择择权的金融资资产或负债，其公允价值值未实现净利
9、利得部分。1.4 盈余余公积本项项目反映填报报机构从利润润中提取的盈盈余公积,与与G01 资产负债项项目统计表中54.C(盈余公积)保持一致。 1.5 一般风风险准备本本项目反映按按照风险资产产一定比例从从净利润中提提取,用于弥弥补尚未识别别的可能性损损失的准备,与G01 资产负债项项目统计表中55.C(一般风险准备)保持一致。1.6 外外币报表折算算差额本项项目与G01 资产负债项项目统计表中58.C(外币报表折算差额)保持一致。2.1 商商誉本项目目与G41 资本充足足率汇总表中2.1AA(商誉)保持一致。2.2 无无形资产(不不含商誉)本项目填写写除商誉之外外的无形资产产净值 （扣除无形
10、形资产减值准准备）。2.2.1 土地使用权权本项目填填报无形资产产中的土地使使用权部分。2.3 递递延税资产净净值本项目目反映递延税税资产减去递递延税负债后后的净值,等等于G011 资产负债债项目统计表表中22.C(递延税税项:递延税税款借项)减减去G011 资产负债债项目统计表表中48.C(递延税税项:递延税税款贷项)。2.3.1 由时间因因素引起的递递延税资产净净值、 3.3 由时间因素素引起的递延延税资产净值值指在2.3 递延税资产产净值中,由时间间因素引起的的递延税资产产净值部分。2.4 贷贷款损失准备备尚未提足部部分本项目目填报已提准准备与按照银银行贷款损失失准备计提指指引要求应应提
11、取的贷款款损失准备金金间的缺口，与G41 资本充足率汇总表中2.6A( 贷款损失准备尚未提足部分)保持一致。3.1 对对未并表金融融机构的非大大额普通股投投资本项目目填报对未并并表金融机构构的非大额普普通股投资（不不含收购溢价价），非大额额投资指不超超过被投资机机构所有者权权益10%的的普通股投资。3.2 对对未并表金融融机构的大额额普通股投资资本项目填报报对未并表金金融机构的大大额普通股投投资（不含收收购溢价），大大额投资指超超过被投资机机构所有者权权益10%的的普通股投资。4.1 贷贷款（含拆放放同业）损失失一般准备本项目反映映填报机构根根据贷款（含含拆放同业）余余额一定比例例计提的，用用
12、于弥补尚未未识别的可能能性损失的贷贷款损失准备备，G41 资本充足足率汇总表中4.2AA( 贷款（含拆放放同业）损失失一般准备)保持一致。4.2 已已提取但未计计入附属资本本的贷款损失失一般准备本项目主要要针对国有商商业银行，填填报国有商业业银行已提取取的在中国国银监会办公公厅关于明确确贷款损失一一般准备计算算标准的通知知（银监办办发 20010 1104 号）前可计入附附属资本的贷贷款损失一般般准备，但按按银监办发 20100 1044 号文要求求不能计入的的部分。其他他机构此项填填0。5.1 现现行法下加权权风险资产本项目填报报现行法下加加权风险资产产总额，应等等于G41 资本充足足率汇总
13、表中8.A( 加权风险资资产)+99.A( 市场风险资资本)*122.5。5.2 对对工商企业的的资本投资本项目填报报机构对工商商企业的资本本投资，应与与G41 资本充足足率汇总表中6.5A( 对工商企业业的资本投资资)保持一致。5.3 资资产证券化风风险暴露需扣扣减部分本本项目填报根根据金融机机构信贷资产产证券化监督督管理办法要要求应从资本中扣扣减的部分。5.4 对对非自用不动动产的投资本项目填报报机构对非自自用不动产的的投资，应与与G41 资本充足足率汇总表中6.4A( 对非自用不不动产的投资资)保持一致。5.5 22009.007.01之之后持有的他他行次级债本项目填报报机构在2009年
14、77月1日之后后持有的他行行长期次级债，按照照中国银监监会关于完善善商业银行资资本补充机制制的通知（银监发 2009 90 号）应从二级资本中全额扣减的部分。6.1 持持有他行的长长期次级债、可可转换债和混混合资本工具具等现行法下下二级资本工工具本项目目填报机构持持有的境内外外他行长期次次级债、可转转换债和混合合资本工具等等现行法下合合格二级资本本工具总额，包括20009年7月11日之前和之之后持有的。6.2 本本行发行的长长期次级债、可可转换债和混混合资本工具具按现行法可可计入二级资资本的部分 本项目填填报机构发行的境内外外长期次级债债、可转换债债和混合资本本工具等现行行法下合格二二级资本工
15、具具总额。6.2.1 符合BIIII合格二级级资本工具要要求的本行发发行的长期次次级债、可转转换债和混合合资本工具 本项目反反映填报机构构今年发行的的符合BIIII严格标准准的二级资本本工具。6.3 信信用风险加权权资产本项项目填报信用用风险加权资资产，应等于于G41 资本充足足率汇总表中8.A( 加权风险资资产)。杠杆率测算表填填报说明第一部分：引言言杠杆率指标旨在在通过建立基基于总风险暴暴露、简单的的、非风险敏敏感性的支持持性手段，强强化以风险为为本的资本监监管。本表根根据巴塞尔银银行监督委员员会增强银银行体系稳健健性指引框框架以及7月月26日的新新闻公告规定定的内容来设设计的。第二部分：
16、具体体说明杠杆率指标衡量量的是高质量量资本与总风风险暴露之间间的比例。1核心资本本：核心资本本是指在BAASELIIII 的框架架下，根据增增强银行体系系稳健性文文件要求，核核心资本必须须能够在持续续经营条件下下充分吸收损损失，主要包包括普通股以以及其他持续续经营条件下下的资本（次次级的、对非非累积的红利利和息票支付付有充分灵活活性、没有到到期日也没有有激励赎回的的机制）。同同资本定义测测算表中的77.1核心资资本和7.44核心资本扣扣减项之和。本本次测算对于于核心资本选选用的是资本本定义测算中中的基本方案案，不考虑严严格方案。2核心资本本扣减项: 同资本定义义测算表中的的7.4核心心资本扣减
17、项项。本次测算算对于核心资资本选用的是是资本定义测测算中的基本本方案，不考考虑严格方案案。 4.表内总资产产：与非现现场监管报表表G01 资产负债项项目统计表的的25.CC(本外币币合计的总资资产)保持一一致。4.1 其中中：衍生金融融资产：本本项目反映填填报机构衍生生工具的公允允价值及其变变动形成的衍衍生资产，但但不包括作为为有效套期的的衍生工具。同非现场监管报表G01 资产负债项目统计表23.2C(本外币合计的衍生金融资产)保持一致。5.表外项目目（不含衍生生产品）：是填报机构构已经发生但但不涉及或尚尚未涉及资金金增减变化，不不列入资产负负债表的业务务，例如，承承兑汇票、保保函、信用证证、
18、承诺、回回购协议、有有追索权的资资产销售等业业务，不包括括衍生产品。与与非现场监管管报表G443 表外加加权风险资产产计算表中中扣除“汇率、利率率及其他衍生生产品合约风风险资产”后的表外转转换前风险资资产保持一致致。5.1其中：无条件可撤撤销的承诺：指填报机机构在任何时时候无需事先先通知，就可可无条件取消消承诺，或者者由于借款人人的信用状况况恶化，承诺诺可有效地自自动取消。6.衍生产品品（用现期风风险暴露法计计算）：填填报机构将衍衍生产品按照照现期风险暴暴露法计算的的结果填在本本项目中。现现期风险暴露露法由两部分分组成：一部部分是按盯市市价值计算出出的重置成本本（MTM），另一部分分是反映剩余
19、余期限内潜在在风险暴露的的附加因子（aadd-onn）,由衍生交交易工具的名名义本金乘以以固定系数获获得。现期风风险暴露 = 重置成本本+Add-on = 估盈（正公公允价值）+名义本金*固定系数。（估亏交易易的公允价值值一律取0）固定系数对应表表如下：剩余期限利率汇率和黄金股权贵金属（不包括括黄金）其它商品1年0.0%1.0%6.0%7.0%10.0%1年且5年年0.5%5.0%8.0%7.0%12.0%5年1.5%7.5%10.0%8.0%15.0%本项目数据与非非现场监管报报表G433表外加权风风险资产计算算表中加权权后的“6.汇率、利利率及其他衍衍生产品合约约风险资产”数据保持一一致。
20、贷款拨备比率测测算表填报说说明1贷款损失失准备：本本项目反映填填报机构对各各项贷款预计计可能产生的的贷款损失计计提的准备，包包括贷款的专专项准备、特特种准备和一一般准备三种种。贷款损失失准备的计提提范围为各项项贷款。数据据应与非现场场监管报表GG03 各项项资产减值准准备情况表中中的“1.G贷款款损失准备”保持一致。2.各项贷款款: 填报报机构对借款款人融出货币币资金形成的的资产。主要要包括贷款、贸贸易融资、票票据融资、融融资租赁、从从非金融机构构买入返售资资产、透支、各各项垫款等。本本项目与人民民银行“全科目”统计口径相相同。数据应应与非现场监监管报表GG01 资产产负债项目统统计表中62.
21、C(本外币合合计的各项贷贷款)保持一一致。流动性覆盖率（LCR）填报说明第一部分：引言言本表反映在监管管部门设定的的短期严重压压力情景下，填报机构所持有的无变现障碍的、优质流动性资产的数量是否足以应对此种情景下的资金净流出。第二部分：具体体说明本表中境内指法法人注册地在在中华人民共共和国（不含含港、澳、台台地区）以内内地区；境外外指法人注册册地在中华人人民共和国以以外国家或地地区（含港、澳澳、台地区）。本表中金融机构构包括政策性性银行、商业业银行、合作作信用社、企企业集团财务务公司、信托托投资公司、金金融租赁公司司、汽车金融融公司、货币币经纪公司、邮邮政储蓄机构构等银行业金金融机构，以以及证券
22、公司司、基金公司司、保险公司司、期货公司司等。境内金金融机构指其其营业场所在在境内的金融融机构，境外外金融机构指指其营业场所所在境外的金金融机构。本表中银行指以以商业银行业业务为主的金金融机构，包包括境内的商商业银行和合合作银行。本报表对于中小小企业的界定定采用巴塞尔尔银行监管委委员会新资本本协议框架的的定义，即过过去三年平均均销售收入小小于3亿元人人民币或等值值外币的企业业。本报表的非中央央政府公营部部门在境内指指公用企业 公用企业是指涉及公用事业的经营者，包括供水、供电、供热、供气、邮政、电讯、交通运输等行业的经营者。公用企业主要分布在国民经济基础行业中，多数负担向公众提供服务的任务，这些
23、企业通常由国家通过政府财政手段创立，且投资规模巨大。（例例如：国家电电网、南方电电网等）。本报表风险加权权系数按照商商业银行资本本充足率管理理办法（银银监发（20004）第 2号）的有有关规定执行行。本报表按法人口口径填报数据据时应按总量量填报，不扣扣除集团内部部交易的数据据。本表中各“减项项”应以正数反反映。1.流动性资产产本项目所涉及的的资产应是可可提供给填报报机构司库部部门使用，在在未来30天天内能转为现现金以弥补资资金缺口的资资产。这些资资产需满足如如下要求：(1)无变现障障碍；(2)不可与交交易头寸的对对冲交易相关关；(3)不可用于于抵押品（除除了按协议可再卖出的借借入或购买的的债券
24、）；(4)不可用于于结构性交易易中信用增强强的用途；(5)发行方不不能为银行、投投资公司或保保险公司； (6)具有央行行可接受性。1.1优质资资产1.1.1现现金本项目填入填报报机构库存以以及运送中的的人民币和外外币现金。1.1.2央央行准备金本项目填入填报报机构存放于于中国人民银银行和外国中中央银行的各各种款项，不含按规定定缴存的法定定准备金和存放中央银银行财政性款款项，对于压压力情况导致致存款流失，相相应法定存款款准备金的下下降部分可作作为优质流动动性资产在此此填报。1.1.3风风险加权系数数为零的债券券 填写填报机构报告期内所持的可流通债券的市值。1.1.3.1主权国家家发行的债券券本项
25、目填入填报报机构持有的的处于非抵押押状态、主权国家发发行、风险权权重系数为00%的债券。1.1.3.2主权国家家担保的债券券本项目填入填报报机构持有的的处于非抵押押状态、主权国家担担保、风险权权重系数为00%的债券，其其中若只对债债券的部分金金额进行了担担保，则只计计算担保部分分的债券金额额。例如：可可流通的政策策性金融债、资资产管理公司司债、汇金债债、地方政府府债。1.1.3.3央行发行行或担保的债债券本项目填入填报报机构持有的的处于非抵押押状态、央行发行或或担保、风险险权重系数为为0%的债券券。1.1.3.4非中央政政府的公营部部门发行或担担保的债券本项目填入填报报机构持有的的处于非抵押押
26、状态、非中央政府府公共部门实实体发行或担担保、风险权权重系数为00%的债券。例如：房利美发行的风风险权重系数数为0%的无无担保债务或或担保的MBBS。1.1.3.5其他机构构发行或担保保的债券本项目填入填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态的BIS、IIMF、欧洲洲央行、欧盟盟或多边开发发银行发行或或担保的风险险权重系数为为0%的债券券。例如：熊熊猫债。1.1.4由由银行母国或或银行承受流流动性风险的的国家和地区区，以本币发发行的政府债债券或央行债债券本项目填入填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态的、由填报机构母母国或银行承受流流动性风险的的国家和地区区以本币发行、风险权权重系数为00%的主权政
27、政府或央行债债券。1.1.5由由银行母国或或银行承受流流动性风险的的国家和地区区，以外币发发行的政府债债券或央行债债券本项目填入填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态、由填报机构母国国或银行承受受流动性风险险的国家和地地区以外币发行、风险权权重系数为00%的主权政政府或央行债债券。1.2附加资资产本项目所填入的的债券金额应扣除在在项目1.1.3至1.11.5中已经经填入的债券券。1.2.1非非金融公司的的债券本项目反映填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态的非非金融公司债债，该债券在过过去10年或或流动性压力力较大时期的的30天价格格最大贬值或或折扣增加率率不超过100%。境内机机构发行的债债券暂
28、采用本本地机构的债债券评级，境外机机构发行的债债券使用国际际评级机构的的债项评级。1.2.1.1评级AAA及以上本项目反映填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态、最低评级为为AA级的债债券。 1.2.1.22评级为AAA-本项目反映填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态、评级为AAA-级的债券券。1.2.1.3A-至AA+的评级本项目反映填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态、评评级为A-级级至A+级的的债券。1.2.2非非自身发行的的资产担保债债券本项目反映填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态、非自身发行行的资产担保保债券，该债债券在过去110年或流动动性压力较大大时期的300天价格最大大贬值或折
29、扣扣增加率不超超过10%。1.2.2.1评级AAA及以上本项目反映填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态、非填报机构自身身发行的、最最低评级为AAA级的资产产担保债券。 1.2.2.22评级为AAA-本项目反映填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态、非非填报机构自自身发行的、评评级为AA-级的资产担担保债券。1.2.2.3 A-至A+的评级本项目反映填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态、非非填报机构自自身发行的、评评级为A-级级至A+级的的资产担保债券券。1.2.3主主权国家发行行的债券本项目反映填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态、由由主权国家、央央行或多边开发银银行发行的、风风险权重系数数为2
30、0%或或评级在AAA-以上的债债券。例如：铁道道部发行的债债券。1.2.4非非中央政府公公营部门（220%风险权权重）发行的的债券1.2.4.1有资产担担保本项目反映填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态、由由非中央政府府公营部门直接接发行、风险险权重系数为为20%或评评级在AA-以上的资产产担保债券。例例如：美国GGSE发行的的风险权重系系数为20%的CMO；国家电网、南南方电网发行行的债券。1.2.4.2无资产担担保本项目反映填报报机构所持有有的处于非抵抵押状态、由由非中央政府府公营部门直接接发行、风险险权重系数为为20%或评评级在AA-以上的无资产担保债券券。例如：房房利美、房地地美、FH
31、LLB发行的风险权权重系数为220%的无资资产担保债券券和MBS。1.2.5非非中央政府公公营部门（220%风险权权重）担保的的债券本项目反映填报报机构所持有有的由非中央央政府公营部门担保保、风险权重系系数为20%或评级在AAA-以上的的债券。例如：房利利美、房地美美、FHLBB担保的风险权重系系数为20%的债券。2.净资金流流出2.1资金流流出本项目所反映的的资金流入流流出为无明确确到期日、330天以内到到期或内嵌可可提前到期期期权（该提前前到期期权可可使存款或融融资的实际到到期日小于330天，下同同）的资金流流动，对于存存放于填报机机构的定期存存款，如果提提前支取存款款的罚金不大大于利息损
32、失失则视为300天内到期的的存款；定期期存款提前支支取罚息大于于利息损失的的，应按其剩剩余期限划分分，余期超过过30天的不不能填列。由于目前境内商商业银行对于于定期存款提提前支取没有有实施惩罚措措施，对于零零售和中小企企业余期一个个月以上的定定期存款，按按余额的755%比例填入入相应的统计计项目，对于于其他余期一一个月以上存存款全部视同同一个月之内内处理。由于我国目前没没有建立存款款保险制度，境境内填报机构构应将存款余余额均填入没没有存款保险险制度项目。本项目中的事务务账户或关联联账户包括第第三方存管账账户、代发工工资账户、购购买理财产品品账户或客户户支付银行贷贷款账户等。项目2.1.11至2
33、.1.3仅填入本本金，利息相相关内容填入入项目2.11.6。2.1.1零零售存款的资资金流出零售存款定义为为一个自然人人而不是法人人实体的银行行存款。2.1.1.1有保险制制度的存款本项目反映填报报机构的受存存款保险制度度保护的无明明确到期日、330天以内到到期或内嵌可可提前到期期期权的零售存存款。2.1.1.1.1事务务账户或关联联账户本项目反映填报报机构2.11.1.1定定义的事务账账户或关联账账户零售存款款部分。 2.1.1.1.2非事事务账户和非非关联账户本项目反映填报报机构2.11.1.1定定义的非事务务账户和非关关联账户零售售存款部分。2.1.1.2无保险制制度的存款本项目反映填报
34、报机构不受存存款保险制度度保护的无明明确到期日、30天以内到期或内嵌提前到期期权的零售存款。2.1.1.2.1事务务账户或关联联账户本项目反映填报报机构2.11.1.2定定义的事务账账户或关联账账户零售存款款部分。2.1.1.2.2非事务务账户和非关关联账户本项目填入2.1.1.2定义的非非事务账户和和非关联账户户零售存款部分分。2.1.2无无担保批发资资金流出本项目反映填报报机构的无明明确到期日、330天以内到到期或内嵌可可提前到期期期权的非自然然人存款及其他形式的的无担保批发发融资，该存存款或无担保保批发融资由由公司客户（分分为中小企业业和非中小企企业）、金融机构客客户、主权国国家、央行或
35、或公营部门提提供。2.1.2.1中小企业业本项目填入填报报机构非金融融类中小企业业客户提供的的无明确到期期日、30天天以内到期或或内嵌可提前前到期期权的的存款或其他他形式的无担担保批发融资资，要求从单单个中小企业业客户吸收的的全部资金小小于15000万元或等值值外币，若不不满足，则视视同非中小企企业无担保批批发融资填入入2.1.22.2中相关关项目。2.1.2.1.1事务务账户或关联联账户的、有有保险制度的的存款本项目反映填报报机构受存款款保险制度保保护的中小企企业事务账户户或关联账户户存款。2.1.2.1.2非事事务账户和非非关联账户的的、有保险制制度的存款本项目反映填报报机构受存款款保险制
36、度保保护的中小企企业事务账户户或关联账户户存款。2.1.2.1.3事务务账户或关联联账户的、无无保险制度的的存款本项目反映填报报机构不受存存款保险制度度保护的中小小企业非事务务账户和非关关联账户存款款。2.1.2.1.4非事事务账户和非非关联账户的的、无保险制制度的存款本项目反映填报报机构不受存存款保险制度度保护的中小小企业非事务务账户和非关关联账户存款款。2.1.2.2非中小企企业公司本项目反映填报报机构由非金金融类、非中中小企业客户户提供的所有有无明确到期期日、30天天以内到期或或内嵌可提前前到期期权的的公司存款或或其他形式的的无担保批发发融资。2.1.2.2.1与银银行有业务关关系本项目
37、反映与填填报机构有业业务关系（例例如现金管理理或其他资金金管理等实质质依存关系）的非金融类、非中小企业公司存入的不受存款保险制度保护的存款。2.1.2.2.2有业业务关系且有有全额存款保保险本项目反映与填填报机构有业业务关系的非金融类、非非中小企业客客户存入的受存款保险险制度保护的的存款。2.1.2.2.3无业业务关系本项目反映与填填报机构无业业务关系的非非金融类、非非中小企业客客户存入的无担保保批发融资。2.1.2.3金融机构构本项目填入由金金融机构（含含银行、证券券公司、保险险公司、多边边开发银行等等）、受托人人 在本文中的定义为：经授权为第三方管理资产的法人实体；受托人包括诸如对冲基金、
38、养老基金和其他集合投资工具等一类的资产管理公司。 、受益人4 在本文中的定义为：享有或可能有资格享有遗嘱、保单、退休计划、年金、信托或其他合约的受益权的法人实体。 、管道（coonduitts）和特殊殊目的实体（SPV） 提供给填报机构的无明确到期日、30天以内到期或内嵌可提前到期期权的存款及同业拆入。2.1.2.3.1与本本行有业务关关系的银行或或经纪公司2.1.2.3.1.11托管目的本项目反映与填填报机构有业业务关系的银银行或经纪公公司存入的以托管管为目的的存存款。2.1.2.3.1.22清算目的本项目反映与填填报机构有业业务关系的银银行或经纪公公司存入的以清算算为目的的存存款。2.1.
39、2.3.1.33现金管理目目的本项目反映与填填报机构有业业务关系的银银行或经纪公公司存入的以现金金管理为目的的的存款。2.1.2.3.2与本本行有业务关关系的银行或或经纪公司以以外的机构2.1.2.3.2.11托管目的本项目反映与填填报机构有业业务关系的除除银行或经纪纪公司以外的金融机机构存入的以托管管为目的的存存款。2.1.2.3.2.22清算目的本项目反映与填填报机构有业业务关系的除除银行或经纪纪公司以外的金融机机构存入的以清算算为目的的存存款。2.1.2.3.2.33现金管理目目的本项目反映与填填报机构有业业务关系的除除银行或经纪纪公司以外的金融机机构存入的以现金金管理为目的的的存款。2
40、.1.2.3.3合作作银行网络中中其他银行存存款（剔除托托管、清算及及现金管理为为目的的）如果填报机构为为合作银行网网络的中央机机构，则在本本项目填入合合作银行网络络中其他成员员（包括集团团内非并表机机构）存入的剔除保保管、清算及及现金管理目目的的存款，否则填0。例如：若存放在农信社联社的资金在压力情况下较为稳定，则农信社联社在填报时可以将此部分稳定存款填入该项目。2.1.2.3.4其他他没有业务关关系的金融机构本项目填入与填填报机构其他他没有业务关关系的金融机构提供供的存款。2.1.2.4主权国家家、央行和公公营部门本项目反映由主主权国家、央央行、与非中中央政府公营营部门提供给填填报机构的无
41、明确到期期日、30天天以内到期或或内嵌可提前前到期期权的的所有存款或或其他形式无无担保批发融融资，其中包包含从中央银银行的再贷款款。2.1.2.44.1与银行行有业务关系系本项目反映填报报机构2.11.2.4中中由与银行有有业务关系的的机构提供的的无明确到期期日、30天天以内到期或或内嵌可提前前到期期权的的未被存款保保险完全保护护的存款部分分或其他形式式的无担保零零售融资。2.1.2.4.2有业业务关系且有有全额存款保保险本项目填入2.1.2.44中由与填报报机构有业务务关系的机构构提供的无明明确到期日、330天以内到到期或内嵌可可提前到期期期权的被存款款保险完全保保护的存款。2.1.2.4.
42、3与银银行无业务关关系本项目填入2.1.2.44中由与填报报机构没有业业务关系的机机构提供的无无明确到期日日、30天以以内到期或内内嵌可提前到到期期权的存存款或其他形形式无担保融融资。2.1.2.5未包含在在以上无担保保批发现金流流出分类的其其他类别本项目反映填报报机构由2.1.22.4.1至至2.1.22.4.4未未包括的实体体提供的无明明确到期日、330天以内到到期或内嵌可可提前到期期期权的所有其其他存款或其其他形式无担担保融资。2.1.2.6填报机构构发行的300天内到期债债务本项目填入填报报机构发行的的30天内到到期债务，例例如：可转债债和次级债，但不包括担担保债券（ccovereed
43、 bonnds）。2.1.3担担保资金流出出（因无法续续作的担保性性融资导致）本项目仅包含融融资交易，以以优质资产及及附加资产为为担保物与央行行做的融资填入项目2.1.3.1和项目2.1.3.2，不不在项目2.1.3.3填列列；以不包含含在优质资产产及附加资产产中的资产为为担保物与央行行做的融资填入项目2.1.3.3，不不在项目2.1.3.1和项目2.1.3.2填列列。对于买断式正回回购交易和证证券借出交易易（银行将证证券出表，收收到现金）按按以下原则处处理：交易所所得现金视为为流动性资产产储备；交易易所涉及的标标的证券不在在流动性资产产项里填列；到期日大于于30天的交交易不在本项项目填列，到
44、到期日小于330天（含）的的交易在本项项目中填列，以以计算交易终终止时可能产产生的现金流流出。质押式式正回购处理理与买断式回回购相同。2.1.3.1央行隔夜夜融入本项目反映填报报机构通过隔隔夜担保拆借借或回购交易易从央行获得得的资金。2.1.3.2从央行获获得的剩余到到期日不大于于30天的其其他融入本项目反映填报报机构通过其其他担保拆借借或回购交易易从央行获得得的到期日小小于30天的的资金。2.1.3.3由以下资资产担保的交交易本项目填入填报报机构由以下下资产担保的的30天内到到期担保融资资交易余额，本本项目所涉资资产定义与优优质资产项目目中的定义相相同。2.1.3.3.1主权权国家发行的的、
45、风险加权权系数为零的的债券本项目填入填报报机构30天天内到期的以以主权国家发发行的风险权权重系数为00%的债券为为质押物的担担保融资交易易余额。2.1.3.3.2主权权国家担保的的、风险加权权系数为零的的债券本项目填入填报报机构30天天内到期的以以主权国家担担保的风险权权重系数为00%的债券为为质押物的担担保融资交易易余额。2.1.3.3.3央行行发行或担保保的、风险加加权系数为零零的债券本项目填入填报报机构30天天内到期的以以央行发行或或担保的风险险权重系数为为0%的债券券为担保物的的担保融资交交易余额。2.1.3.3.4非中中央政府的公公营部门发行行或担保的、风风险加权系数数为零的债券券本
46、项目填入填报报机构30天天内到期的以以非中央政府府公营部门发发行或担保的的风险权重系系数为0%的的债券为质押押物的担保融融资交易余额额。2.1.3.3.5其他他机构发行或或担保的、风风险加权系数数为零的债券券本项目填入填报报机构30天天内到期的以以非中央政府府公营部门发发行或担保的的风险权重系系数为0%的的债券为担保保物的担保融融资交易余额额。2.1.3.3.6由银银行母国或银银行承受流动动性风险的国国家和地区，以以本币发行的的政府债券或或央行债券本项目填入填报报机构30天天内到期的以以银行母国或或银行承受流动动性风险的国国家和地区以以本币发行的的、风险权重系系数为0%的的主权政府或央央行债券为质质押物的担保保融资交易余余额。2.1.3.3.7“附加资产”中的各项债债券本项目填入填报报机构30天天内到期的以以“附加资产”中定义的各各项债券为质质押物的担保保融资交易余余额。2.1.3