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1、公司财务主管岗工作流程公司财务主管岗工作流程(一)月末扣除及抽取有关税金1、扣除当月地方小税查阅当月揽税金各地方小税的明细账 将当月地方小税中存有借方发生额的金额并作记录基本建设适当的会计分录将其转平筹钱：管理费用房产税/土地使用税/车船使用税贷款：揽税金揽房产税/揽土地使用税/揽车船使用税2、扣除当月增值税(1)扣除当月增值税查阅当月揽税金中揽增值税的明细账将当月揽增值税的各子科目发生额并作记录基本建设适当的会计分录将其办理手续筹钱：揽税金揽增值税销项税额 揽增值税转回出来多交增值税贷款：揽税金揽增值税进项税额 揽增值税已交税金本年数 揽增值税已交税金出来*税揽增值税转回出来未收增值税(2)
2、转回出来当月未收或多交的增值税根据当月揽税金揽增值税各明细账排序出来其贷方余额 同借方余额的差额基本建设适当的会计分录将差额转回出来筹钱：揽税金揽增值税转回出来未收增值税贷款：揽税金未收增值税或如下：筹钱：揽税金未收增值税贷款：揽税金揽增值税转回出来多交增值税3、计提当月主营业务税金及额外查阅以及排序出来当月增值税额的揽数和主营业务总收 入 根据国家以及地方税收政策排序出来各税费金额一根据排序出来的金额基本建设适当的会计分录筹钱：主营业务税金及额外贷款：揽税金揽城建税其他应当交款揽教育额外揽堤防税揽抑制物价揽教育开展基金4、计提当月所得税按应付税款法根据本月的利润总额计入不须要纳税工程 计提当
3、月的所得税。筹钱：所得税贷款：揽税金揽所得税（二）核查会计凭证将办事员岗响起的牵涉现金的凭证以及所有核算岗响起 的不能牵涉现金的凭证统一展开逐个核查 识别出存有基本建设会计凭证发生过失的情况提出申请各核算岗废止（其中发生的异常过失应先征询副部长意见后就可以不予废 止）将凭证中所含须要减免的增值税进项税额减免联或运输发票取出并在发票右上角写下上为税票的月份及凭证号一 -传税务岗验票以及基本建设减免联及目录将已核查的会计凭证按凭证号顺序清扫整齐（三）基本建设以及出示会计报表将所有已经过人工核查的会计凭证在微机的账务系统展 开逐个核查将所有账务系统中已经核查的凭证展开电脑记账通过微机中的账务系统展开
4、所有扣除凭证的存活一 -核查所有已分解成的扣除凭证看看其与否恰当对已核准有误的扣除凭证展开电脑记账 出示会计报表交由副部长核定核定有误后将其影印假设干份核对用章审核单至档案室恳请章后盖公司砌 再砌上“法定代表人.财务总监.财务部门负责人三章将要上传至国资公 司财务部和宝安集团财务处的会计报表先不予或电子邮件后再寄送再将会计报表下发给其他各有关部门和单位并建议在发文收件人本上签约发送人的姓名和日期备注：每月的财务会计报表应当在下月的10日之前出示, 出示后经领导核定有误就可以不予印发。（四）基本建设以及出示会计报表备注将各核算岗提供的相关资料收齐 编制会计报表附注复印 在财务系统内部下发备注：每
5、月的财务会计报表备注应当在下月的15日之前 出示。（五）基本建设快报按照国资公司财务部印发的快报建议先基本建设表样一 -再逐个查阅账务系统中当月的各所须要科目余额填制报表 缴副部长审查将核定有误的快报列印 再或 电子邮件至国资公司财务部备注：每月的慢灾祸在当月最后一天上班前不予爆出。（六）基本建设财务分析报告每季末等待财务报表出示之后向有关核算岗财务分 析报告所须要资料和信息基本建设财务分析报告缴部长审查将核定后的财务分析报各列印 影印假设干份 向部长呈报后印发有关人员备注：3月和9月为季度财务分析.6月和12月为半年和 年度财务分析;每季的财务分析报告应当在下月的20日之前出 示，出示后经领
6、导核定有误就可以不予印发。（七）基本建设现金流量预测表中每季度过后应将上季度编制的现金流量预测表与资金实际 发生数予以核对 从微机的账务系统中逐个查询经营活动、 投资活动、筹资活动各自的现金流入和现金流出明细 并 编制上季度预测数与实际发生数比照分析表 再根据下一 季度的资金使用计划和经营规划编制下一季度的现金流量预测 表 交部长审查 将审定后的现金流量预测表打印一 一-复印假设干份 向部长请章后下发相关人员备注：现金流量预测表应在下一季度已经开始月份的25 日之前出示，出示后经领导核定有误就可以不予印发。（八）员工考核资料当月月初将员工月度考核表下发给财务部（除部长外）各员 工 严格执行其核
7、对当月的工作计划 当月回去后严 格执行其核对当月的工作小结 将小结凑齐 缴部长 考核备注：员工月度考核表应当在下一个月8日之前凑齐。（九）管理性工作1、严格按国家财经法律、法规、政策、会计制度，复核 会计凭证，保证会计核算质量。2、在制订内部会计核算以及财务管理制度的方面明确提 出建立性建议。3、帮助部长强化公司财务会计管理工作，统一规范财务 犯罪行为。4、帮助部长有效率实行对各财务会计岗位的考核，以及 公正客观地顺利完成各财务会计岗位的监交工作。5、不定期非政府本钱核算小组或各会计核算岗位的经验 交流以及业务沟通交流等小型的座谈会，不定期非政府意在提 升财务管理核算的工作检查及经验交流。6、得当管理不好财务会计部日常的小事小事。7、积极主动顺利完成领导信访部门的其他工作。（十）工作建议1、熟识公司各类财务管理制度。2、介绍财务部各岗位工作内容，搞好与各岗位的贯通工 作。3、工作目标明晰，责任心弱，践行较好的部门形象。