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1、n2009年财务务分析一、生产经营分分析：09年生产混凝凝土共13.5万方，总产产值4454.5万元，不含含税销售收入入4202.4万元，成本费用合合计 35322.7 万元，利润总额 669.7 万元。全年利润指指标 260万元,产值3000万元，完成成利润指标257.66 % 。各年度产值及利利润表： 单位：万元元07年08年09年相比08年各影影响率产值3668.53158.64454.5不含税收入3460.82979.84202.4其他业务收入(包头管理费)056.395.10.35%原材料2302.82075.62796.8-2.93%营业费用9781.261.9-1.18%管理费用
2、60.67066.3-0.73%资产折旧161.3162.7162.5-1.5%税金231201282.2-0.03%租车费用135.677.7166.81.28%土地租金505050-0.46%水电、蒸汽3650.130.8-0.89%人工费用151.7142.5162.6-0.86%客户提成或拥金金001002.24%利润442.5304.1669.7利润率12%9.6%15%5.4% 产产值及利润增增长情况： 今年产产值是08年的1.41倍，利润是08年的2.2倍。因08年受金融危危机影响，利利润率偏低，今今年公司利润润率回升到混混凝土行业合合理利润率水水平。管理费费用主要是公公司管理人
3、员员的工资和社社保30万元，略有有下降，主要要是管理人员员社保降低了了。公司今年年实现西藏自自治区项目管管理费收入95万元。由于今年水泥略略有下降，材材料成本下降降了3%，这是导至至今年利率偏偏高的主要原原因。 二、生产产成本分析 今年混凝凝土平均销售售价格： 单位： 元/方型号07年平均价格格08平均价格09平均价格差异C1027456241299C1526516299302C2026931195321C2530038280315C3030349323348C35322.32312352C40366.9335377均价(不含泵送送费)302.26308.4315与同期相比价格格上涨6.146
4、.62.1%因今年房地产行行业有所回暖暖，受此影响响，混凝土价价格相比08年来说，价价格平均上涨涨了约6.6元/方，约2.1%。原材料价格比较较： 单位：元材料名称07年价格08年价格09年价格同期差价沙子4344657062-2石子4446505548-4.5外加剂260026002600水泥280_3000330_45002804100-45今年河沙比去年年略有下降，但但价格仍居高高不下，这是是受国家政策策影响（国家家要求不得再再利用河沙及及海沙，要求求用石粉沫代代替沙子，即即人工砂）的的原因。水泥泥在08年的时候，几几乎上涨了50%，而今年价价格下降了约约40几元。以C30型号单单位材料
5、成本本为例（不含含30元泵送费用用）： 单位：元材料08年材料成本本材料所占成本比比重09年材料成本本材料所占成本比比重各材料成本降低低比率水泥158.449%14144.3%-4.7%砂子47.2614.6%45.1214.3%-0.3%石子34.9610.8%33.1210.5%-0.3%外加剂31.29.6%31.339.6%粉煤灰4.871.5%4.741.5%水4.51.4%4.41.4%运输费、油费，人人工费、折旧旧等）42.1813.1%50.915.8%2.7%成本合计323.37315.9-2.6%在每方混凝土成成本中，今年年因水泥价格格下降了约45元/吨，使水泥泥在每方成本
6、本中降低了约约4.7%，是总成本本降低2.3%的主要原因因，再加上油油费上涨，每每方附加费用用高出约2.7个百分点。今今年因国家已已不允涝河沙沙，所以河沙沙价格居高不不下（国家已已发文用石粉粉沫代替），由由于总成本下下降了约2.6%，又由于混混凝土价格上上涨了约2.1%，使今年毛毛利率提高了了约4.7%。三、现金流量分分析 单位：万元07年08年09年销售商品、提供供劳务收到的的现金36122669.52901购买商品、接受受劳务支付的的现金29082099.92105支付职工及为职职工支付的现现金154199.3177支付的各项税费费344175.8264支付其他与经营营有关的现金金5095
7、145经营活动产生的的现金净额15699.5210 由于在回款中中有一半是银银行承兑，所所以在分析现现金流量时，分分别包括了07年1174.1万元银行承承兑汇票，08年1344.7万元银行承承兑汇票，09年1816万元银行承承兑汇票。 今年年收回的货款款并不是很理理想，回款速速度仍然较慢慢。今年收回回岛德房地产产851万元，收回回外部单位仅仅2050万元，回款款压力非常大大。四、盈利能力分分析 07年08年09年销售毛利率17.3%16.87%21.6%营业、管理费用用5.3%7.27%6.27%销售净利率12%9.6%15%总资产报酬率7.1%11%17.3%销售毛利率今年年有比较大的的上升
8、，主要要是因为原材材料成本下降降了约3%。今年利润润额也比去年年翻了一翻，所所以总资产报报酬率提高了了6%。五、应收帐款分分析 帐龄分析 单位：万元元07年08年09年1年以内2096.21557.52598.312年18201641.3274.82年以上439.815902058合计43564788.84931.1 今年年应收款不包包括兄弟公司司内部款600万，厂房270万，但08年4788.8万元包括内内部。在09年应收混凝凝土款抵材料料款、抵房共共计551万元，其中中较大的有：万达集团抵抵材料100.5万元，万国国福抵给房子子176万元，安装装建设抵材料料15.8万元，中国国化冶抵材料料
9、19万元，隆达达公司抵21万元，多余余公司房地产产抵20万元，海西西公司抵19万元，开发发区新浪抵24万元，顺达达地产抵20.6万元，前方方公司抵62.9万元，港湾湾公司抵20.7万元。今年应收款比008年多142.3万元。其中2年以上应收收账款比以前前年度多468万元，其中中较大的有：丽南化工约178万元，长城房房产115万元，奥动馆馆86万元，南京十十建268万元，云南八八建888万元，中建建十六局69万元，都是是难收回客户户，基本上都都是3年以上。 个人工工作小结2009年，随随着集团对公司的监管及及检查审计工工作，在集团团财务部的领领导下，我们们积极配合各各项工作，特特别是审计工工作，
10、较好地地完成了集团团领导安排的的各项任务，共共同完成了2009年度的各项项工作。在这这几年工作和和学习中，我我也收荻了很很多。在建材行业，材材料采购及混混凝土销售受受房地产影响响非常大，我我会及时了解解国家有关财财经法律、法法规、方针、政政策和制度，了了解沙石材料料、混凝土的的市场变化情情况，掌握公公司财务状况况、经营成果果和资金变动动情况，及时时向财务部汇汇报。认真负责财务管管理、成本管管理、预算管管理、材料核核算、会计监监督、审计监监察、存货控控制等财和物物的规划与控控制工作，加加强公司材料料管理。参与与制订公司年年度总预算，审审核各月上报报的月度预算算。做好财务务系统各项事事务处理工作作
11、，提高工作作效能。做好财务系统文文件、资料、记记录的保管与与定期归档工工作。在对外外付款方面，严严格把关，严严格执行和遵遵守国家财经经制度，严格格执行公司财财务规章制度度，按程序办办事。每月及及时盘点库存存和固定资产产，加强材料料管理工作，及及时处理日常常发生的经济济业务，做到到日清月结、账账实相符、账账账相符。在09年，积极极配合了北京京释永信事务所所对公司的外部审计工作作，及时地提提供了各项会会计资料，保保证了审计工工作的顺利完完成；配合北北京海淀区国国税局帐务检检查，严格审审查砂石发票票。提出年终终决算各项问问题，逐项进进行汇总。完完成2009年实际利润润核算和兑现现资料提报工工作。2010年将一一如既往，全全力做好各项项工作，及时时向其他同事学习，加强交流，共共同进步，做做好2010年工作计划划。 。公司司 20009年1月20日