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1、(初级)银行从业资格历年真题和解答8章(初级)银行从业资格历年真题和解答8章 第1章 （）是银监会的基本职责和目标追求，是国际上银行监管机构的共同目标，也是银监会区别于目前我国其他监管机构的根本所在。A.增强市场信心B.增进公众对现代金融的了解C.支持实体经济发展，防范金融风险D.保护存款人和广大金融消费者的利益 答案：D解析： 保护存款人和广大金融消费者的利益是银监会的基本职责和目标追求，是国际上银行监管机构的共同目标，也是银监会区别于目前我国其他监管机构的根本所在。一般而言，经济周期的各个阶段中，商业银行的资产规模和利润处于最高水平的是（ ）。A.经济危机阶段B.经济萧条阶段C.经济复苏阶
2、段D.经济高涨阶段答案：D解析：一般而言，经济周期的各个阶段中，商业银行的资产规模和利润处于最高水平的是经济高涨阶段。根据银行业金融机构绩效考评监管指引，要求银行业金融机构为落实监管要求和实现自身发展战略，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的（）进行综合评价，并根据考评结果改进经营管理。评价工具。A.经营成果B.发展状况C.内控管理D.风险状况E.内控制度答案：A,C,D解析：根据银行业金融机构绩效考评监管指引，要求银行业金融机构为落实监管要求和实现自身发展战略，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价，并根据考评结果改进
3、经营管理。考点绩效考评的监管要求会计资本的数量小于经济资本的数量。（）答案：错解析：商业银行账面（或会计）资本的数量应当不小于经济资本的数量。会计资本是商业银行可以利用的资本，它虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失都会反映在账面资本上。题干说法错误。故本题选B。下列有关国债的说法，正确的有( )。A.国债以国家信用为后盾，通常被认为没有风险B.国债的二级市场非常发达，交易方便C.国债的利息收入仍然要缴纳所得税D.我国国债包括凭证式国债和记账式国债两种E.我国国债有交易所和债券交易市场两个发行及流通渠道答案：A,B,D,E解析：答案为ABDE。C选项国债利息收入不用缴纳所得税。下列各项中
4、属于执行理财规划方案原则的是（）。A.制定时间计划B.确定参与人员C.明确资金成本D.诚信原则答案：D解析：执行理财规划方案的原则有了解原则、诚信原则和连续性原则。A、B、C选项属于方奏执行中应注意的时间、人员和资金成本因素下列贷款审查内容中，属于非财务因素审查的有（ ）。A.借款人的产品定价B.借款人的行业地位C.借款人的企业性质D.借款人的发展沿革E.借款人的公司治理答案：A,B,C,D,E解析：非财务因素审查主要包括借款人的企业性质、发展沿革、品质、组织架构及公司治理、经营环境、所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产技术分析、客户核心竞争能力分析等。(初级)银行从业资格历年
5、真题和解答8章 第2章某公司欲转让其拥有的某固定资产，该资产原账面价值1000万元，经过重新评估，该项资产的价值为1050万元，假设无折旧，则（）。A.该公司的收入增加50万元B.该公司利润将增加50万元C.该公司资本公积金将增加50万元D.该公司盈余公积金将增加50万元答案：C解析： 法定财产重估增值应计入资本公积金，该公司资产重估发生的50万元的增值属于法定财产重估增值，因此应计入资本公积金。贷款人从事项目融资业务，应当以()分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。A
6、:盈利能力B:营运能力C:现金流量D:偿债能力答案：D解析：中国银监会印发项目融资业务指引的通知第7条规定，贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。某企业同时与甲、乙两家保险公司签订了保额分别为200万元和100万元的两份财产基本险合同，对其200万元的固定资产投保，保险有效期内由于火灾保险财产损失150万元。甲、乙保险公司各自应承担的赔款额分别是（）。A.200万元和100万元B.100万元和50万元C.75万元和75万元D.150
7、万元和100万元答案：B解析：保险法第四十一条第二款规定：“重复保险的保险金额总和超过保险价值的，各保险人的赔偿金额的总和不得超过保险价值。除合同另有约定外，各保险人按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿责任。”题中属于重复保险，保险人的损失按照保险金额占保险价值的比例计算，甲保险公司承担150200/(200100)100(万元)；乙保险公司承担150100/(200100)50(万元)，故正确答案为B。债务人对银行的实质性信贷债务逾期（）天以上，债务人即被视为违约。A.30B.60C.90D.180答案：C解析：债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，债务人即被视为违约。 考点 信
8、用风险管理概述 信贷审批岗位完全独立于贷款的营销和发放。 答案：对解析：信贷审批岗位完全独立于贷款的营销和发放。在公司贷款的基本流程中，合同签订强调( )原则。A.互相信任B.协议承诺C.诚实告知D.双方自愿答案：B解析：合同签订强调协议承诺原则。借款申请经审查批准后，银行与借款人应共同签订书面借款合同，作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。反映银行实际拥有的资本水平的是（）。A.账面资本B.经济资本C.监管资本D.实际资本答案：A解析：账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。(初级)银行从业资格历年真题和解答8章 第3章 ()是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主
9、体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。A.市场准入B.监督检查C.资本监管D.银行监管 答案：A解析：市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。英国政府对金融监管体制进行一系列的改革，说法错误的是（）。A.新成立了金融政策委员会B.新设立审慎监管局C.新成立金融行为管理局D.银行体制保留答案：D解析：英国政府对金融监管体制进行一系列的改革包括：新成立了金融政策委员会（FPC）、新设立审慎监管局（PRA）、新成立金融行为管理局（FCA）、银行体制改革。考点主要经济体的银行监管改革证券投资基金作为一种适合普通投资者投资的理财产品，下列关于基金的特
10、征，正确的有（ ）。A.小额投资，费用低廉 B.多元化投资，分散风险C.专业化管理，规范化操作 D.变现能力强E.基金财产具有独立性，安全性高答案：A,B,C,D,E解析：答案为ABCDE。略对于一时无偿还能力的企业，银行一般（）。A.采取诉讼方式B.继续采用催收等手段C.暂时放弃催收，等待企业偿还能力好转D.申请财产保全答案：B解析： 对那些承认债务，但确实由于客观原因，一时没有偿还能力的企业，银行一般不采取诉讼方式，但应注意催收。 在国家贸易融资中，出口商发货后，收到货款之前，出现资金缺口时，出口方银行为出口商提供的融资服务有（）A.打包放款B.出口押汇C.国际保理D.福费廷E.出口票据贴
11、现 答案：B,C,D,E解析：国家贸易融资按进出口方银行提供服务对象不同可分为进口方银行为进口商提供的服务与出口方银行为出口商提供的服务两大类。出口商发货之后、收到货款之前，出现资金缺口时，出口方银行为出口商提供的融资服务有出口押汇、国际保理、福费廷、出口票据贴现。出口商收到信用证后需要资金已准备出口货物时，出口方银行为出口商提供打包放款的融资服务。按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是( )。A.已到期的未承兑票据B.未到期的未承兑票据C.已到期的已承兑票据D.未到期的已承兑票据答案：D解析：票据贴现是指未到期票据的买卖行为，持有未到期票据的人通过卖出票据得到现款。向商业银行申请
12、贴现的票据须是已承兑票据。个人经营贷款信用风险的主要内容包括借款人还款能力变化、借款人所控制企业经营情况变化、保证人还款能力变化、抵押物价值变化等。( )答案：对解析：个人经营贷款信用风险的主要内容：(1)借款人还款能力发生变化。(2)借款人所控制企业经营情况发生变化。(3)保证人还款能力发生变化。(4)抵押物价值发生变化。(初级)银行从业资格历年真题和解答8章 第4章个人汽车贷款的贷后管理包括（）。A.贷后检查B.合同变更C.贷款的回收D.贷前检查E.贷款风险分类与不良贷款管理答案：A,B,C,E解析：个人汽车贷款的贷后与档案管理是指贷款发放后到合同终止前对有关事宜的管理，包括贷后检查、合同
13、变更、贷款的回收、贷款风险分类与不良贷款管理以及贷后档案管理五个部分。 损益表的编制原理是（）。A.资产=负债+所有者权益B.利润=收入-费用C.营业利润=营业收入-营业成本D.利润=收入-所得税 答案：B解析： 损益表的编制原理是：利润=收入-费用。 考点利润表分析银行外汇牌价表中的现钞买入价是指()。A:中国人民银行公布的当日外汇牌价B:银行买入外汇的价格C:居民个人到银行换取外汇的价格D:银行买入外币现钞的价格答案：D解析：银行外汇牌价表中的现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价都是以银行为主题的表示方法。其中，现钞买入价是指银行买入外币现钞的价格。（）是银行由于系统缺陷而引发的
14、操作风险。A.百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁B.某银行因为通信系统设备老化而发生业务中断C.某银行财务制度不完善，会计差错层出D.某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失答案：B解析：由于系统缺陷造成风险，就要确定是系统出现问题，B项明确指出是通信系统出现问题，从而不难选出正确答案。A项是外部事件中自然灾害引发的操作风险。C项是内部流程引发的操作风险。D项是由于人员因素引发的操作风险。从企业经营来看，资产负债率、负债与所有者权益比率越低越好。 （）答案：错解析：从企业经营来看，资产负债率、负债与所有者权益比率不必过低，否则不能充分发挥所有者权益的财务杠杆作
15、用。（ ）又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。A.利率管理B.久期管理C.缺口管理D.资本管理答案：C解析：缺口管理又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。贷款公司是经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的银行业金融机构。 （）答案：错解析：贷款公司是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行业金融机构。(初级)银行从业资格历年真题和解答8章 第5章 客户的下
16、列信息属于定性信息的是（ ）。A.家庭关系B.保单信息C.雇员福利D.养老金规划 答案：A解析：客户信息可分为定量信息和定性信息：前者包括资产和负债、收入和支出、保单信息、雇员福利、养老金规划、现有投资情况等；后者包括目标陈述、健康状况、兴趣爱好、就业预期、风险特征、投资偏好、生活方式改变、理财知识水平等。证券发行管理制度不包括（）。A.核准制B.审批制C.审核制D.注册制答案：C解析：证券发行管理制度主要有三种：审批制、核准制和注册制。每一种发行管理制度都对应一定的市场发展状况。下列不属于商品价格风险中所述的商品的是()。A.农产品B.矿产品C.股票D.黄金答案：D解析：商品价格风险的定义中
17、不包括黄金这种贵金属黄金是被纳入汇率风险类考虑的。以下关于设备贷款额度说法不正确的是（ ）。A.最高不得超过借款人购买或租赁设备所需资金总额的70%，且最高贷款额度不得超过200万元B.以贷款银行认可的质押方式申请贷款的，贷款最高额不得超过质物价值的80%C.以可设定抵押权的房产作为抵押物的，贷款最高额不得超过经贷款银行认可的抵押物价值的70%D.以第三方保证方式申请贷款的，银行根据保证人的信用等级确定贷款额度答案：B解析：设备贷款中，以贷款银行认可的质押方式申请贷款的，贷款最高额不得超过质物价值的90%。国家开发银行成立时的主要任务是（ )。A.国家重点建设项目融资 B.支持进出口贸易融资C
18、.农业政策性贷款 D.办理中国政府对外优惠贷款答案：A解析：。国家开发银行承担国家重点建设项目融资的任务，中国进出口银行 承担支持进出口贸易融资的任务，中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务，办理中国政 府对外优惠贷款是中国进出口银行的经营业务。 （）是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。A.隐含价格B.贷款承诺费C.贷款利率D.补偿余额 答案：D解析： 补偿余额是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。 隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。贷款承诺费是指银行对已承诺贷
19、给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。考点定价策略在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是()。A:金融互换B:金融期货C:即期交易D:远期交易答案：C解析：即期交易是指交易完成后2个工作日内完成交割的交易，交易双方的成交价格采用市场价格，不具备保值的功能。(初级)银行从业资格历年真题和解答8章 第6章财务公司的同业资产业务包括同业拆出和( )。A.买入返售B.卖方信贷C.买方信贷D.卖出返售答案：A解析：财务公司的同业资产业务包括同业拆出和买入返售。“贷放分控”的基本含义包括()。A:指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风
20、险的目的B:“贷”是指银行业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节C:“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节D:“贷”是指企业业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节E:“放”是指企业放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节答案：A,B,C解析：“贷放分控”是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。“贷放分控”中的“贷”是指业务流程中贷款调查、审查、审批等环节
21、，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节。 商业银行管理战略包括()两方面内容。A.战略目标和实现路径B.战略目标和战略实践C.战略实践和实现路径D.战略目标和实现条件 答案：A解析：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项，以便管理层清晰了解战略的实施情况、存在的问题及修正的必要性。 银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经（）批准。A.国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机
22、构负责人B.国务院银行业监督管理机构或者银监会市一级以上派出机构负责人C.地方政府D.当地公安部门 答案：A解析： 银行监督管理办法第四十一条规定，银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经国务院银行监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准。 各种因素导致供给和需求发生变化，使得经济处于非均衡状态，从而形成累积性的经济扩张或收缩的现象称为（）。A.行业风险B.产业周期C.宏观风险D.经济周期 答案：D解析： 各种因素导致供给和需求发生变化，使得经济处于非均衡状态，从而形成累积性的经济扩张或收缩的现象称为经济周期；行业风险是指由于一些不确定因素的存
23、在，导致对某行业生产、经营、投资或授信后偏离预期结果而造成损失的可能性；宏观经济风险指的是经济活动和物价水平波动可能导致的企业利润损失；产业本身有一个发展周期，是由行业自身的特点决定的。 考点行业风险的概念及产生商业银行的全面风险管理模式体现了（）先进的风险管理理念和方法。A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D.全新的风险管理办法E.全员的风险管理文化答案：A,B,C,D,E解析：商业银行的全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法：全球的风险管理体系；全面的风险管理范围；全程的风险管理过程；全新的风险管理办法；全员的风险管理文化。考点全面风险管理概述二手
24、车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限一年之前进行所有权变更的汽车。()答案：错解析：二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限一年之前进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。(初级)银行从业资格历年真题和解答8章 第7章 交易差错、记账差错等操作风险属于操作风险类型中的（）。A.可规避的操作风险B.可降低的操作风险C.可缓释的操作风险D.应承担的操作风险 答案：B解析：交易差错、记账差错等操作风险可以通过采取更为有力的内部控制措施来降低风险发生率，属于可降低的操作风险。个人医疗贷款的使用者不可以是（ ）。 A.借款人的配偶 B.借款人本人C.借款人的父母 D.借款人的舅舅答案
25、：D解析：。舅舅属于旁系亲属，所以D选项不可以是个人医疗贷款的使用者。销售非保证收益理财计划应向客户提供()。A:国外合作信托机构的基本情况B:第三方合作协议C:预期收益率的测算方式D:预期收益率的测算数据E:预期收益率的测算依据答案：C,D,E解析：商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达；对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。下列外部环境中，不属于宏观环境的是（ ）。A.经济与技术环境B.政治与法律环境C.社会与文化环境D.银行同业的竞争状况答案：D解析：银行同业的竞争状况属于微观环
26、境。下列房地产类型，属于按开发程度分类的有( )。A.仓储B.办公C.现房D.出租E.在建工程答案：C,E解析：按开发程度分为生地、毛地、熟地、在建工程和现房。A、B两项是按用途分类；D项是按使用方式分类。下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是( )。A.客户通过代理收付款进行洗钱活动B.代客理财产品受利率波动造成损失C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.业务员贪污或截留代理业务手续费答案：B解析：代客理财产品受利率波动造成损失属于市场风险。以下属于经济资本计量对象的是()A:流动资产B:固定资产C:存放与拆放同业D:无形资产答案：C解析：经济资本计量对象为表内各类风险资产和表外业务，包括贷
27、款、存放与拆放同业、抵债资产、其他应收款、承兑、担保和信用证等。(初级)银行从业资格历年真题和解答8章 第8章 终值利率因子也称为复利终值系数，与时间、利率关系为（）。A.与时间呈正比关系，与利率呈反比关系B.正比关系，时间越长，利率越高，终值则越大C.与时间呈反比关系，与利率呈正比关系D.反比关系，时间越长，利率越高，终值则越小 答案：B解析：复利终值系数为(1+r)n，由此可以看出复利终值系数与时间和利率都成正比，时间越长，利率越高，终值则越大。商业银行贷款五级分类法中的不良贷款包括（ ）。A.次级贷款B.损失贷款C.逾期贷款D.呆滞贷款E.可疑贷款答案：A,B,E解析：我国自2022年开
28、始全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中前两类称为正常贷款或优良贷款，后三类称为不良贷款。 （）是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。A.基本指标法B.标准法C.专家判断法D.高级计量法 答案：C解析：专家判断法即专家系统，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。 考点：专家判断法2022年6月发布商业银行杠杆率管理办法，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（ ）%，比巴塞尔委员会的要求高（ ）
29、个百分点。A.2,1B.2,2C.4,1D.4,2答案：C解析：2022年6月，银监会发布了商业银行杠杆率管理办法，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法全面采用了巴塞尔协议规定的杠杆率计量方法，井对杠杆率提出了更加严格的监管要求。该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点，由国务院银行业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。 基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金是QDII基金。（） 答案：错解析： QDII基金是指在一国境内设置、经批准可以在境外证券市场进行股票、债券等有价证券投资的基
30、金。战略风险来自（ ）。A.商业银行战略目标缺乏整体兼容性B.商业银行经营目标不能按时实现C.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷D.为实现目标所需要的资源匮乏E.整个战略实施过程的质量难以保证答案：A,C,D,E解析：。战略风险来自四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性； 为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；以及整个战略实 施过程的质量难以保证。在贷款期限内每月只还贷款利息，贷款到期时一次性归还贷款本金的还款法是（）。A.等额累进还款法B.组合还款法C.按月还息、到期一次性还本还款法D.等额本金还款法答案：C解析：按月还息、到期一次性还本还款法，即在贷款期限内每月只还贷款利息，贷款到期时一次性归还贷款本金，此种方式一般适用于期限在1年以内(含1年)的贷款。