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1、北京华联综合超超市有限公司司营运规范 盘点手册 内部资料 严严禁外传 编编号：OPSM 10目 录第一单元 前言第二单元 概述第三单元 盘点作业流流程第四单元 盘点的组织织及制度确立立第五单元 盘点配置图图及其表格第六单元 盘点前的准准备第七单元 盘点的具体体操作第八单元 盘点结果的的分析和处理理第九单元 其它第一单元 前前言一、 适用范围本手册供参加盘盘点员工和管管理人员学习习使用，并作作为北京华联联综合超市有有限公司盘点点系统的参考考指南。二、目的本手册作为盘点点的标准作业业程序，全面面介绍盘点系系统、要求及及流程，旨在在提高盘点的的精确度，增增进工作效率率。三、益处 使用本手手册可提供以
2、以下主要益处处：1 更短的培训时间间2 更高的工作效率率3 统一的专业术语语，便于沟通通4 对于盘点系统的的更好理解和和实用操作5 了解盘点在商业业体系中的重重要性第二单元 概概述一、什么是盘点点所谓盘点就是定定期或不定期期地对店内的的商品进行全全部或部分的的清点，以确确实掌握该期期间内的经营营业绩，并因因此加以改善善，加强管理理。二、为什么盘点点 对每天天林林总总、琳琳琅满目的商商品，对摩肩肩接踵、川流流不息、进进进出出的顾客客，员工忙里里忙外，无非非是令顾客满满意、企业兴兴旺昌盛。然然而，要知道道是盈或是亏亏，光靠每天天的报表，每每天的业绩，是是无法准确知知道的，目前前的唯一办法法就是盘点
3、，且且通过盘点可可以达到：1 确切掌握库存量量2 掌握损耗并加以以改善3 加强管理，防微微杜渐三、盘点要达成成的目的 每次盘盘点皆需投入入大量的人力力、物力和时时间，同时也也带来一些负负面影响，但但它却是一种种非常重要的的工作，因为为它能达到下下列目的：1 了解商店在一定定阶段的亏盈盈状况2 了解目前商品的的存放位置，缺缺货状况3 了解商店的存货货水平，积压压商品的状况况及商品的周周转状况4 发掘并清除滞销销品、临近过过期商品，整整理环境、清清除死角5 根据盘点情况，可可加强管理、防防微杜渐，同同时遏阻不轨轨行为第三单元 盘盘点作业流程程一、 流程图 盘点作作业流程规划划的慎密与否否，直接关系
4、系到盘点结果果的真实性建立盘点制度及标准 进行组织落实 责任区域划分盘点前的准备及培训盘点作业盘点结果重盘 重大大差异 是追查责任、对策改进进行调整和结算 否二二、作业流程程管理1 盘点制度由总部部统一制定。包包括：盘点方方法、盘点周周期、帐务处处理、差异处处理及奖惩规规定；2 组织落实包括：全部盘点点的组织落实实和部分盘点点的组织落实实、区域划分分；3 盘点作业要划分分区域，落实实到人；4 盘点前准备：主主要有人员组组织、工具、通通告、商品和和环境整理、工工作分配与盘盘前培训、各各种资料整理理；5 盘点作业：主要要有资料整理理与分析、库库存调整、差差异处理、奖奖惩实施。第四单元 盘盘点的组织
5、及及制度确立一、 盘点制度的确立立盘点方法列表如如下：实物和帐面区域时间段周期实物帐面全面盘点区域盘点营业中营业后定期不定期定义实际清点存货数数量的方法以书面记录或电电脑记录进出出帐的流动状状况而得到期期末存货余额额或估算成本本将店内所有存货货区域进行盘盘点以类分区，依序序盘点一定区区域，如此周周而复始盘点时商店仍对对外营业商店在关门后盘盘点每次盘点间隔期期一致的盘点点盘点间隔期不一一致的盘点实用范围及时间间间隔商店实物盘点由电脑部和财务务部进行一年二次周期性库存区盘点销售区域盘点全面盘点大家电、精品等等，或突发事事件、人事变变动、经营异异常等说明：1 由于商业行业自自身的特点，我我们采用相应
6、应交叉的盘点点方法进行盘盘点。2 全面盘点由总部部统一制定，区区域盘点由店店内列出半年年盘点计划表表，自行组织织实施，并报报总部营运总总监及财务部部存查。3 如遇特殊情况，如如门店的人事事变动、意外外事件发生（如如水灾、火灾灾）、经营异异常等，必须须另行组织盘盘点，至于全全盘或区域盘盘点，则视情情况而定。二、 帐务处理 由财务部制定执执行三、差异处理盘点可能出现重重大差异。所所谓重大差异异即指：盘损损率大幅超过过同行业标准准或公司目标标，以及毛利利率远低于同同行业标准或或公司目标。1盘损率是实实际盘点库存存与电脑理论论库存的差异异。一般而言盘损的的原因有下列列几种：（1） 错盘、漏盘（2） 计
7、算错误（3） 偷窃（4） 收货错误，或空空收货，结果果帐多物少（5） 报废商品未进行行库存更正（6） 对一些清货商品品，未计算降降价损失（7） 生鲜品失重等处处理不当（8） 商品变价未登记记和任意变价价2若发生重大大差异时，应应立即采取下下列措施：（1） 重新确认盘点区区域，看是否否漏盘；（2） 检查收货，有无无大量异常进进货，并且未未录入电脑；（3） 检查有无大量异异常退货，并并且未录入电电脑；（4） 检查库存更正及及清货变价表表；（5） 检查是否有新来来生鲜处理员员工，技术不不熟练；（6） 重新计算；3同时按规定定程序进行库库存调整（第第八单元有专专门论述）4 商品盘损的多少少，代表着管管
8、理人员的管管理水平及责责任感。只要要结果在合理理的范围内，均均视为正常。同同时有必要奖奖优惩差，降降低损耗。参参照行业标准准及华联综合合超市的低成成本损耗及责责任落实到人人的经营理念念，公司目前前规定的量贩贩店盘点损耗耗标准为：(1). 门店盘损率应控控制在销售总总金额的4-6。(2). 在4以下予以以奖励。(3). 在6-8之之间应视为低低于标准水平平，必须由店店长负责寻找找原因，提出出整改措施。(4). 在8以上为不不正常，须追追寻有关经营营人员及员工工的责任，并并给予处罚。(5). 开店初期二个月月的第一次盘盘点允许有较较高的损耗率率。5 盘点的组织 盘点作作业人员组织织，一般由各各店自
9、己负责责落实，若为为全面盘点，应应由总部营运运部、电脑部部、财务部、采采购部在各门门店进行盘点点时分头指导导和监督盘点点，并由营运运部总监统筹筹安排。由各各店长负责并并具体落实到到各部门和人人。盘点作业业是商店人员员投入最多的的作业，所以以要求全员参参加盘点。一一般是每个部部门为一个小小组。全面盘点组织构构架图（如下下图）若为区域盘点，则则由楼面各部部门，根据盘盘点计划自己己组织落实，同同时由ALCC配合操作第五单元 盘盘点配置图及及其表格一、盘点配置图图开业初的全店配配置图可做盘盘点配置图之之用。一般而而言，盘点配配置图上除包包括卖场的冷冷冻柜、冷藏藏柜、货架、大大陈列区之外外，还应包包括后
10、场的仓仓库区、冷库库等，只要是是商品储存、陈陈列之处均要要标明。为便于掌握整体体态势及规划划，盘点图必必须将通道及及陈列架标示示编号，并将将此编号作成成贴纸，粘贴贴于陈列架右右上角，这样样既可周详地地分配责任区区域，盘点者者又可明了自自己的工作范范围。同时，也也可在此图上上掌握全局，合合理调配，互互相援助.。盘点配置图如下下：盘点配置图：蔬菜库I1冷藏库I2BA6A4A2AA11A9A5A7A3A1CDEFB8B6C7C5BC4BC3B4B29C3C1BD2BC1C8C6D7D5CD4CD3C4C2D3D1CD2CD1D8D6E7E5DF4DF3D4D2E3E1DF2DF1E8E6F7F5EF
11、4EF3E4E2F3F1EF2EF1冷藏库K1冷冻库K2GH4H3H2H1G12G10G6G8G4G2F8F6G7G5FG4FG3F4F2G3G1FG2FG1库 房 L盘点用表格（附附后）1 盘点表2 盘点责任区分配配表（小组用用）3 小组盘点安排计计划表4 支援盘点人员安安排计划表5 盘点培训计划表表附1：填写说明：1 按部门填写2 设定编号3 设定编号4 清点日期，按年年、月、日各各两位填写5 本店名称6 商品6位货号7 电脑确认的商品品名称8 按售卖单位清点点的数量9 清点人签字 注：此表共三种种，第一种黑黑色线（初点点）、第二种种蓝色线（复复点）、 第三种红色色线（抽点）附2：盘点责任
12、区分配配表（小组用用）部门 日日期 姓名盘点类别区域编号盘点单编号备注起迄张数填表人： 批准人： 附3： 组盘点安排排计划表所属部门： 主管姓名名： 日期期 员工姓名职位盘点时间安排盘点内容参加盘点步骤加班时数初点复点抽点部门经理： 店店长： 附4：支援组盘点人员员安排计划表表门店 时间 姓名所属部门职位盘点时间安排盘点内容参加盘点步骤加班时数初点复点抽点制表： 店长批准： 附5：盘点培训计划表表 门店 日期 部门组别本部门参加培训人员其它部门培训人员培训时间指导人员生鲜肉类、水产、蔬果熟食日配组干货食品粮油、罐头干货烟酒饮料冲调饮品糖果饼干百货电器日化家纺文化家居 精品合计制表 批准 店店长
13、 第六单元 盘盘点前的准备备自古兵家 “不不打无准备之之仗”，事前准备备愈周密愈详详细，盘点工工作进展就能能愈顺利，盘盘点结果就会会愈准确。一、 人的安排1原则上，盘盘点当日，应应停止任何休休假，特别是是全面盘点至至少应于两周周前安排妥当当，包括加班班、延长时间间等，应由门门店各部门写写出组盘点安安排计划表（见见前表3），并并呈报店长批批准。2责任区落实实到人，明确确范围，采用用“互换法”，即商品部部的作业人人员盘点商品品部的作业业区，防止“自盘自”造成不实情情况发生。3支援各部门门盘点的员工工，由合理调配，同同时填写支支援组盘点人人员安排计划划表（见附附表4），并并呈报店长批批准。二、 告知
14、1 通知顾客 若营业业中盘点而影影响顾客购物物则通过广播播形式告知顾顾客，以取得得谅解：“尊敬的顾客客朋友，您好好，我们的盘盘点给您购物物造成了不便便，请您谅解解，顺祝您购购物愉快！” 若停业业盘点则应提提前三天，以以广播方式及及公告方式，通通知顾客，避避免顾客徒劳劳往返，公告告形式如下（见见下页）：注意：华联超市市不做停业盘盘点，如有特特殊情况需停停业盘点，必必须有营运总总监的许可，并并制定专门计计划。停业盘点通知尊敬的会员朋友友，您好！本店因业务需要要，定于 年 月 日 点至至 年 月 日 点，进进行内部总盘盘点。盘点时时间内，恕不不对外营业。若若因此而造成成您购物上的的不便，敬希希见谅。
15、同时时感谢您于盘盘点后，继续续给予支持和和惠顾。 量 贩 店店 店 长敬 上 年 月 日2、通知厂商 盘点前前，由采购员员在订货时注注明，或以电电话告知，或或发函通知，避避免厂商于盘盘点时段送货货，并在收货货处提前一个个星期贴出通通知。三、盘点前培训训、 盘点前两个星期期内进行盘点点模拟培训，讲讲解注意事项项，务使失误误降至最低、 模拟培训，按实实际盘点步骤骤进行讲解，具具体由店长及及楼面经理安安排实施，并并由填填写盘点培培训计划表（见见前5），呈呈店长批准、 盘点人员进行逐逐一操作演习习、 各部门主管须进进行标准操作作示范、 盘点工具盘点表（一式三三联黑、兰、红红），小张自自粘贴纸，红红蓝圆
16、珠笔等等。四、工作分配初点工作由指定定员工实施，抽抽点、复点工工作由部门主主管或后勤人人员来执行。五、商品整理，环环境整理 实际盘盘点前两天对对商品进行整整理，使盘点点工作更有序序、有效，及及早清除不良良商品，其整整理的重点是是：、 检查货架或冷冻冻、冷藏价格格卡是否与商商品陈列位置置一致，不一一致时，要将将其调整一致致或更换新卡卡；、 将商品陈列整齐齐，以利于清清点数量，象象陈列端头、陈陈列架、附壁壁陈列架、随随机陈列架、堆堆头等；、 清除坏品、退货货商品，该报报废的报废，该该退货的退到到收货区，包包装破损商品品要及时处理理；、 清除卖场及作业业场死角，检检查维修检测测区、收货区区、结帐区等
17、等是否有滞留留商品；、 将各项设备、备备用品、工具具存放整齐；、 库存商品的整理理要注意两点点：一是把小小箱子放在大大箱前；二是是避免商品数数量不足整箱箱的当作整箱箱计算；、 盘点前最后整理理： 一般在在盘点前两小小时，对商品品进行最后整整理，主要是是陈列架上的的商品。顺序序绝对不能改改变，否则盘盘点时会对不不上号。六、资料单据整整理为避免出现虚假假现象，有关关盘点的资料料要整理:、 联营式自营商品品的单据整理理；、 报废品单据汇总总；、 赠品单据汇总；、 改包装单位的商商品单据汇总总；、 收货资料的汇总总。七、 注意事项、 盘点前各主管须须核查前三日日的退货情况况，看是否录录入电脑；、 主管
18、核对报废商商品是否及时时进行库存更更正；、 主管检查破包商商品是否整理理；、 销售区域的盘点点必须在当天天营业结束后后进行；、 电脑部必须在营营业结束以后后，开始盘点点以作库存锁锁库；、 收货部门在盘点点当日：（可依依实际情况而而定），必须须停止所有数数据资料的录录入；、 未录入的商品，必必须贴上“未录入不需需盘点”的标记。第七单元 盘盘点的具体操操作一、 盘点作业流程图图 锁库 进行初点填写盘点表填黑色联，初点交表复点填写盘点表兰色联 ALC录入电脑 ALC录入 打印初点报表列印差异表第三次填红色联至盘点无差异 差 异 是 否 抽 点 是 差异 否店长签核调整库存 结束和电脑库存对照 否是
19、差异 二、盘点的的规定1初点规定(1). 先点仓库（库存存区）、冷冻冻库、冷藏库库，再点卖场场(2). 盘点货架或冷冻冻柜、冷藏柜柜时，依序由由左而右，由由上而下如图图示：(3). 每一货架或冷冻冻柜、冷藏柜柜均视为独立立单位，使用用单独的盘点点表。若盘点点表不足，则则继续使用下下一张。初点点盘点表为黑黑色；(4). 两人一组，一人人点，一人写写；将数量写写在自粘贴纸纸上，放置在在商品的前方方；(5). 盘点单上的数字字填写要清楚楚，不可潦草草让人混淆；(6). 数字写错，要涂涂改彻底；(7). 清点时，一定要要按最小单位位清点，不够够一个单位的的忽略不计，同同时取出归入入待处理品堆堆放处；(
20、8). 盘点时，顺便查查看商品的有有效期，过期期商品应随即即取下归入待待处理品堆放放处；(9). 店长要掌握盘点点进度，调度度机动人员支支援，巡视各各部门盘点区区域，发掘死死角及易漏盘盘区域；(10). 对无法查知商品品编号或商品品售价的商品品，就立即取取下，稍后追追查归属；(11). 盘点注意大分类类和小分类，注注明该分类商商品所在的货货架号码。2复点作业规规定(1). 复点时要先检查查盘点配置图图与实际现场场是否一致，有有否遗漏区域域；(2). 巡视有无遗漏标标示小粘纸的的商品；(3). 复点在初点进行行一段时间后后进行，用蓝蓝色一联；(4). 复点无误后将小小粘纸拿下。抽点作业规规定(1
21、). 对整个区域的抽抽点视同复点点；(2). 抽点商品要选择择卖场内的死死角，或体积积小、单价高高、量多的商商品；(3). 抽点用红色盘点点表，注明为为抽点；(4). 抽点是对初点和和复点无差异异商品的抽验验。差异处理此处讲的差异是是初点和复点点不一样及抽抽点与初点、复复点的结果不不一样。（数数据差异的调调整，见第八八单元库存调调整）(1). 初点和复点不一一样，应由主主管或其指定定的不同员工工去第三次点点，填写红色色单，注明第第三次盘点。若若还有差异则则由不同的人人重复上述动动作，并注明明是第几次盘盘点，直至正正确、电脑没没有差异报表表出现为止；(2). 抽点若发生与前前述盘点有差差异，按上
22、述述动作进行，直直至正确；(3). 若无差异则须主主管签名，由由进行行“确认”动作。注意事项(1). 每份盘点报表必必须由部门经经理以上人员员签名；(2). 主管在签核报表表时，对其数数量的总和应应再核对一次次，以确保无无误；(3). 主管必须检视每每位员工负责责的盘点区域域是否确实完完整地盘点；(4). 在盘点前该盘点点品项的销售售区域应维持持适当的安全全库存量；(5). 主管须负责对盘盘点过程中汇汇集的待处理理品（如破损损、变质商品品、过保质期期商品、无商商标商品等做做出相应处理理（如报损、重重新包装等）。打印实际盘盘点报表 经主管管核查无误后后，并由部门门经理以上人人员签字后，由由打印印
23、实际盘点报报表。第八单元 盘盘点结果的分分析和处理盘点作业结束后后，实际库存存和电脑库存存相核对，若若有差异要追追查原因，堵堵疏防漏。一、 追查差异原因（差差异原因如第第四单元所述述）二、 库存调整整1库存更正流流程图主管填写库存更正表经本部门经理签字核实交店长批准由ALC调整归档留底至下一期盘点(1). 此时产生的差异异，经部门经经理签核后，以以盘点实际库库存量作为正正确数据；(2). 店长签字后，方可作作“确认”工作；(3). 总公司营运部于于各品项盘点点后将视情况况予以抽查；(4). 报表保存至该品品项下次盘点点后，方可销销毁；(5). 帐务调整，由财财务部完成；(6). 盘点电脑系统流
24、流程，参照电电脑部相关程程序。2资料整理(1). 店长要确认盘点点单是否全部部收回，同时时要有签名；(2). 复印留底，原件件送财务部核核算；(3). 财务部在收到盘盘点资料后 ，2日内提提出盘点结果果报告；(4). 各部门做盘点实实施情况报告告，以作为以以后改善、参参考之依据。盘点报告 部门: 日期期: 执行情况况 问题题 改善对策策初盘复盘抽盘主管: 三、游离商品的的处理1盘点通常会会发生下列特特殊情况（1）有货号号，无品名或或错品名 其其原因有：l 货号错误l 货号已淘汰，但但商品仍在销销售l 套号（厂商滥用用已有货号，套套用新产品）（2）有品名名，无货号其原因有：l 条码脱落，又无无据
25、可查l 店内自购，还没没有编号2处理程序：(1) 进行清查：在可可能的情况下下须确认货号号（条码），同同时输入库存存记录(2) 清查后仍无法找找出原籍的商商品一方面要要列清单送采采购部确认，一一方面将其集集中以便处理理(3) 采购仍无法确认认的商品，可可以用下列方方式处理：l 退回厂商l 如果无条码有商商标的商品，在在品质仍完好好的情况下由由店长决定酌酌情作清仓处处理l 报损(4) 属未经许可引进进之商品，则则追究责任(5) 注意：不可将不不合格产品，过过期或变质商商品销售给顾顾客第九单元 其其它一、其他盘点在进行商品盘点点同时，要经经常对备用品品、设备进行行盘点二、结论 通过以以上的学习，可可知盘点的重重要，它不仅仅是我们在一一段经营期内内经营业绩的的反映，同时时也代表着对对我们自身“管理品质”与“品德操守”的考验。 有人把把商店开门营营业视为“攻城掠地” ，盘点视视为“清查战果”，由此可以以看出“攻守”的重要。盘点是展示我们们平时努力工工作的绩效的的重要方法，是是对我们“战果”的清点。借借此不仅可以以领略我们的的工作成绩，同同时也会发现现我们的不足足之处。发现问题，解决决问题；奖励励优异，加强强管理；不断断完善，推进进销售；通过过盘点发展完完善是我们的的根本目的。更多培训资料，尽尽在！