银行重点经营工作总结.docx

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1、银行重点经营工作总结第1篇：商业银行经营学重点 商业银行：是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 银行资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。 商业银行负债：是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。 信用分析：对借款人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等条件进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条

2、件。 现代租赁：也称金融租赁或融资租赁，是以融资为目的的而进行的一种租赁活动。 融资性租赁：是以商品金融形势表现的借贷资金运动形式，是集融资和融物为一体的信用方式，兼有商品信贷和资金信贷的双重特征。 银行信托业务：是一种以信托为基础，以财产为中心，以委托为方式的财产管理制度。 表外业务：指商业银行从事的，按照通行会计准则不列如资产负债表内，不影响其资产总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 担保业务：银行应某一交易中一方申请，承诺当申请人不能履约时由银行承担对另一方的全部义务的行为。 备用信用证：是银行担保业务的一种主要类型，通常是为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金

3、等提供担保的书面保证书。 商业信用证：是国际贸易结算中的一种重要方式，是指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或者付款承购出口商交来的汇票单据。 基金托管业务：有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为托管的基金办理基金资产清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作等业务。 个人理财业务：具体是指基于客户的财务状况和一定财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整。 咨询顾问业务：商业银行依靠自身在信息、人才、信贷等方面的优势，收集整理有关信息，并通过对这些信息

4、以及银行与客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案提供给客户，以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动。 银行国际业务：从广义上说，是指所有涉及外币或外国客户的活动，包括银行在国外的业务活动以及国内所从事的有关国际业务。 离岸金融业务：指本国境内发生的外国机构（或个人）之间以外币进行交易，特指非居民间的融资活动，即外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。 商业银行风险：商业银行在经营活动中，因不确定因素的单一或综合影响，使商业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可能性。 福费廷：又称票据包买，在延期付款的国际贸易中，出口商把经进口商承兑并经进口地行担保后，期限在半年以上的远期汇票，以贴现方

5、式无追索权地售给出口商所在地银行或其他金融机构，以实现提前取得现款的目的。 商业银行的功能 1、信用中介。指商业银行通过负债业务和资产业务，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 2、支付中介。商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币支付、货币兑换和转移付款等业务活动。 3、金融服务。商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用计算机网络等技术手段和工具，为客户提供的其他服务。 4、信用创造，是商业银行的特殊功能，指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款或从事投资业务而衍生出更多存款，从

6、而扩大社会货币供给量。 5、调节经济。商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，有时商业银行还可以通过在国际市场上的融资活动，来调节本国的国际收支状况。 6、风险管理。商业银行承担了金融市场上的风险套利职能，承担了信用风险和市场风险的职能。 商业银行在国民经济中的地位 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢。 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响。 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心。 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础。 5、商业银行已成为社会资本运动的中心。 创立商业银行的条件 1、经济条件 （1）人口状况。该地区的人口数量、人口变动

7、趋势 （2）生产力发展水平。商业银行应当设在人口众多且生产力水平较高的地区。 （3）工商企业经营状况。其与银行业务的兴衰息息相关。 （4）地理位置。商业银行应当选择设立在交通发达的地区。 2、金融条件 （1）信用文化。商业银行的经营活动是以借贷为主的信用活动，这种信用活动是以公众对信用的需求为基础的。 （2）经济货币化程度。其与市场经济的发展水平正相关。 （3）金融市场发育状况。成熟的金融市场可为银行业务拓展提高良好的市场基础。 （4）金融机构竞争状况。创新能力较强的银行在金融企业较多的地区往往能获得更多的盈利机会。 （5）管理当局的有关政策。 建立商业银行制度的基本原则 （1） 有利于银行竞

8、争 （2） 有利于保护银行体系安全 （3） 使银行保持适当规模 商业银行的经营目标 1、安全性目标。即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。 2、流动性目标。商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。 3、盈利性目标。是商业银行经营活动的最终目标，要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。 商业银行的经营环境 1、宏观经济波动加剧，金融危机频频发生 2、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争 3、银行监管不断加强，促使银行改善内控机制 分子对策

9、分子对策是针对巴塞尔协议中的资本计算方法，尽量提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构。 1、内源资本策略。在银行增加利润留存而不影响其股价的前提下，这种内源资本来源是银行充实资本金的第一选择。 2、外源资本策略。为了不影响股东的利益以及增强今后进一步筹资的灵活性，银行可以通过发行非累积性优先股或将资本盈余部分以股票股息形式发给股东等方式增加核心资本。 分母对策 分母对策在于优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。分母对策重点在于减少资产规模，降低商业银行的风险资产额，从而提高资本与风险资产的比重。

10、1、压缩银行的资产规模。 2、调节资产结构。 银行负债的作用 1、银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。负债业务是商业银行开展资产业务的基础和前提。 2、银行负债是保持银行流动性的手段。 3、银行负债是社会经济发展的强大推动力。 4、银行负债构成社会流通中的货币量。 5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。 存款工具创新的原则 1、规范性原则。创新必须符合存款的基本特征和规范。要依据银行存款所固有的功能进行设计，以创造出无限丰富的存款品种。 2、效益性原则。存款工具创新必须坚持效益性原则，即多种存款品种的平均成本以不超过原有存款的平均成本为原则。 3、连续性原则。银行存款

11、工具创新是一个不断开发的进程，因此必须坚持不断开发、连续创新的原则。 4、社会性原则。 现金资产的构成 1、库存现金，指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 2、在中央银行存款，指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金，包括法定存款准备金和超额存款准备金。 3、存放同业存款，指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。 4、在途资金。也称未达款，是本行通过对方银行向外地付款单位和个人收取的票据款项。 现金资产的作用（重点） 1、保持清偿力 2、保持流动性 贷款政策的内容 1、贷款业务发展战略 2、贷款业务规程及权限划分 3、贷款规模和比率控制 4、贷款结构及区域分布 5、贷款担保 6、贷款定价

12、7、贷款档案管理政策 8、贷款的日常管理和催收制度 9、不良贷款的管理 制定贷款政策应考虑的因素（很重要） 1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策。要使银行的贷款业务既合法，又合理，既体现国家法律和政策的要求，又能取得较好的经济效益。 2、银行的资本金状况。银行的资本金状况对贷款政策有重要影响。 3、银行负债结构。商业银行的负债结构和负债的稳定性状况也是影响银行贷款政策的一个重要因素。 4、服务地区的经济条件和经济周期。银行所在地区的经济发展状况，对银行贷款政策有着直接的影响。 5、银行信贷人员的素质。信贷人员的素质包括其知识水平、能力、经验、责任心等。 银行债券投资的功能（很重要） 1、分

13、散风险，获取稳定的收益。在没有合适贷款机会时，银行将资金投资于高信用等级的证券，获取稳定的收益，可在分散风险的前提条件下保持或提高利润水平。 2、保持流动性。可销性很强的短缺证券是商业银行理想的高流动性资产。 3、逆经济周期的调节手段。在经济衰退期，贷款需求下降，风险增大，银行扩大对证券的投资，从而可以“熨平”银行收益的波动。 4、合理避税。商业银行投资的证券大都集中在国债和地方政府债券上，可以利用证券组合达到避税目的，使收益进一步提高。 证券投资风险类别 1、信用风险。也称违约风险，指债务人到期不能偿还本息的可能性。 2、通货膨胀风险，指由于不可预期的物价波动而使证券投资实际收入下降的可能性

14、。 3、利率风险，指由于市场利率水平波动而引起证券价格的变动，从而给银行证券投资造成资本损失的可能性。 4、流动性风险，指某些证券由于难以交易而使银行收入损失的可能性。 梯形期限策略 梯形期限策略，也称为期限间隔方法。 基本思路是：根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把它们均匀地投资在不同期限的同质证券上，在由到期证券提供流动性的同时，可由占比重较高的长期限证券带来较高收益率。 优点：管理方便，易于掌握。 银行不必对市场利率走势进行预测，也不需频繁进行证券交易业务。 这种投资组合可以在保障银行避免因利率波动出现投资损失的同时，使银行获取至少是平均的投资回报。 缺点：过于僵硬，缺少灵活性，当

15、有利于的投资机会出现时，不能利用新的投资组合来扩大利润，特别是当短期利率提高较快时。 作为二级准备证券的变现能力有局限性。 杠铃结构方法 杠铃结构方法把证券划分为短期证券和长期证券两个组别，银行资金只分布在这两类证券上，而对中期证券一般不予考虑。杠铃结构方法要求所投长期证券在其偿还期达到中期证券时就卖出，并将其收入重投资于长期证券。所投短期证券到期后若无流动性补充需求，再投资于短期证券。 优点：杠铃结构方法能使银行证券投资达到流动性、灵活性和盈利性的高效组合。 缺点：该方法对银行证券转换能力、交易能力和投资经验要求较高，对那些缺乏这方面能力和人才的银行，其他方法也许更为有效。 表外业务的特点：

16、 灵活性大、规模庞大、交易集中、盈亏巨大、透明度低 表外业务发展的原因（很重要） 1、规避资本管制，增加盈利来源 2、适应金融环境的变化 3、转移和分散风险 4、适应客户对银行服务多样化的需要 5、银行自身拥有有利条件促使银行发展表外业务。 6、科技进步推动了银行表外业务。如电子银行与网络银行的出现。 国际业务组织机构：国际业务部、国外分行、国外代理行、国外子银行、国际联合银行、银行俱乐部 银行在经营外汇交易的策略（很重要） 1、在汇率预测基础上进行外汇交易决策。应采用基本分析法和技术分析方法对外汇市场进行分析，考察汇率的中长期趋势，并据此判断是否进行交易，以及以何种方式进行交易。 2、选择合

17、适的交易方。在选择交易方应考虑以下四个方面：交易方的服务、交易方的资信度、交易方的报价速度、交易方报价的水平。 3、建立和完善外汇交易程序及规则。在外汇交易时，应遵循各项交易规则，保证外汇交易正常运行。 4、选择和培养高素质的交易员。应当选择心理素质好，专业能力强，且恪守职业操守的交易员。 商业银行绩效评价体系（非常重要） 商业银行绩效评价体系是一组财务比率指标，按实际银行经营总目标过程中所受到的制约因素分为四类，即盈利性指标、流动性指标、风险性指标、清偿力指标。 1、盈利性指标衡量商业银行运用资金赚取收益同时控制成本费用支出的能力。 资产收益率=纯利润/资产总额 银行利差率=（利息收入利息支

18、出）盈利资产 非利息收入=（非利息收入非利息支出）资产总额 银行利润率=纯利润 总收入 权益报酬率=纯利润 资本总额 2、流动性指标，反应了银行的流动性供给和各种实际的或潜在的流动性需求之间的关系。 现金资产比例是银行所持现金资产与全部资产之比。 短缺国库券持有比例，该值越高，银行的流动性越好。 持有证券比例。 短缺资产/ 易变资产 贷款资产比例是银行贷款资产与银行全部资产的比值。 易变负债比例是易变负债与全部负债之比。 预计现金流量比是预计现金流入与流出的比值。 3、风险指标将影响收益的因素做了分类，并定量反映了商业银行面临的风险程度和抗风险能力。主要包括衡量利率风险和信用风险的指标。 4、

19、清偿能力指标，是指银行运用其全部资产偿付债务的能力，反映了银行债权人所受保障程度。 净值/资产总额 该比例将资本量与资产总额结合起来，简单地反映出银行动用自有资金，在不损害债权人的利益的前提下应付资产损失的能力。 净值/风险资产 体现了资本吸收资产损失的保护性能力，能准确反映银行的清偿能力。 巴塞尔协议中资本充足率指标 资产增值率和核心资本增长率 反映出银行清偿能力的变化情况。 现金股利/ 利润 该指标值较大，意味着银行清偿力未实现其应达到的标准。 商业银行风险类别 按风险主体构成分为资产风险、负债风险、中间业务风险、外汇风险；按风险产生的原因可分为客观风险和主观风险； 按风险程度高低可分为低

20、度风险、中度风险和高度风险； 按风险的性质可分为静态风险和动态风险； 按业务面临的分析分为流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险和资本风险 1、流动性风险。指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需求和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求引起的风险。 2、利率风险，由于市场利率波动造成商业银行持有资产的资本损失和对银行收支的净差额产生影响的金融风险。 3、信贷风险，指接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。信贷风险是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一部分。 4、投资风险，是商业银行因受未来不确定性的变动影响而使其投入的本金和预期收益产生损失的可能性。、 5、汇率风险，指银

21、行在国际业务中，其持有的外汇资产或负债因汇率波动而造成价值增减的不确定性。 6、资本风险，指商业银行最终支付清偿能力方面的风险。这类风险的大小说明银行资本的耐力程度。 风险识别： （银行经营环境、银行管理环境、银行在金融系统中的地位、银行债权人的法律地位、银行所有权及法律地位）引起的风险的识别。 商业银行发展的趋势 银行再造的策略 1、根据对客户价值定价。即根据客户对银行产品的满意度和客户得到银行产品或服务后所能获得的效益来定价。 2、业务外包。商业银行把部分原来一直由自己经营的业务外包给其他机构来处理。 3、实行客户与银行的单点接触策略。单点接触是要求一体化能在一个地方为客户提供全面服务，即

22、所谓的“一站式服务”。 4、建立中心-辐射式组织结构。这种结构要求银行处理好集权与分权的关系。 银行再造对我国银行业的启示： 1、我们应当以业务流程改造为核心，实现科学的经营管理； 2、我们应当创造性的使用信息技术，使银行管理取得突破性的进展； 3、我们应当树立以客户利益而重建银行的观念，提供更高的对客户价值。 了解： 测定指标和测定方法P45 银行并购原因和影响P55 商业银行存款业务P70 现金资产管理原则P105 1、总量适度原则。指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。 2、适时调节原则，指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时地调节资金头寸，确保现金资产规模适度。 3、安全

23、保障原则。银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。 贷款定价P126 信息分析技术P147 信用分析的内容 分类有几种，如5C，品格、能力、资本、担保、环境条件；5W，借款人、借款用途、还款期限、担保物、如何还款；5P，个人因素、目的因素、偿还因素、保障因素、前景因素 1、借款人的品格。指借款人不仅要有偿还债务的意愿，还有具备承担各种义务的责任感。 2、借款人的能力。指借款人运用借入资金获取利润并偿还贷款的能力，而利润的大小又取决于借款人的生产经营能力和管理能力。 3、借款人的资本。资本是借款人财产的货币价值，反映借款人的财力和风险承担

24、能力，并作为其从银行取得贷款的决定性因素。 4、借款人贷款的担保。贷款担保的作用在于为银行贷款提供一种保护。 5、借款人经营的环境条件，指借款人自身的经营状况和外部环境。 资产管理理论P317 第2篇：商业银行经营学 考试重点 1.商业银行：以追求利润最大化为目标，通过各种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 2.商行性质具有一般的企业特征:独立核算、自负盈亏,获得最大利润是商行产生和经营的基本前提、内在动力是特殊的企业：经营货币资金的金融企业不同于其他金融机构：能提供更多更全面的金融服务、吸收活期存款。 1694年，

25、世界上第一家股份制银行英格兰银行现代银行业产生的象征，世界上第一家央行。 3.商行组织结构体系：决策系统、执行系统、监督系统、管理系统。 4.商行体系类型 （一）按资本所有权划分：国有控股商业银行（工中建农交）；企业集团所有的银行（招行光大华夏中信平安）；股份公司制的银行（上海 浙商恒丰渤海深发展浦发民生招商兴业南京北京宁波华夏） （二）按业务覆盖地域：区域性、全国性、国际性银行 （三）按组织形式：单元制银行（不设分支机构的商行）；分行制银行（在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事商业银行业务的商行）4：08 4、商行经营目标:如何理解商行三性,如何提高商行核心竞争力 （一）

26、安全性:要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，滴客户对银行保持坚定的信任。保持较高的资本充足率合理安排资产规模和结构，注重资产质量必须遵纪守法，合法经营 （二）流动性，商行保持随时能以适当价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。保持适当的资产准备保持资产的变现能力提高银行的弹性负债能力保证银行资产负债的比例协调。（流动性最高的资产：库存现金、超额准备金存款、在其他银行的活期存款）库存现金,超额准备金存款,国库券的持有,是为了保持流动性 （三）盈利性，是商行活动的最终目标，要求商行的经营管理者在可能的情况下，尽可能追求利

27、润最大化。商行的盈利来自于银行业务收入与业务支出的差。如何盈利?存贷款利差,中间业务表外业务 5.商行资本：商行通常将所有者权益称为一级资本或核心资本，将长期债务称为二级资本或附属资本。自有资本:风险资本8%三年前,现在一级资本:风险资本6% 6.普通股:银行普通股是一种主权证书,构成银行资本的核心部分,不仅代表对银行的所有权而且具有永久性质.优先股:一种兼有普通股与债券特点的股票,银行优先股持有人按固定股息率取得股息,对银行清算的剩余资产的分配权优于普通股持有人,不拥有对银行的表决权. 商行普通股和优先股区别普通股股东享有公司的经营参与权，而优先股股东一般不享有公司的经营参与权普通股股东的收

28、益要视公司的赢利状况而定，而优先股的收益是固定的普通股股东不能退股，只能在二级市场上变现，而优先股股东可依照优先股股票上所附的赎回条款要求公司将股票赎回优先股票是特殊股票中最主要的一种，在公司赢利和剩余财产的分配上享有优先权。7:33 7.资本盈余：企业在经营过程中由于接受捐赠、股本溢价以及法定财产重估增值等原因所形成的公积金。 8.留存收益：尚未动用的银行累计税后利润部分,是银行所有者权益的一个项目.(它来源于企业的生产经营活动所实现的净利润，包括企业的盈余公积金和未分配利润两个部分，其中盈余公积金是有特定用途的累积盈余，未分配利润是没有指定用途的累积盈余)8:00 9.银行资本充足性：银行

29、资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度，同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。资本数量的充足性适度,并非越多越好,高资本量浪费投资机会资本结构的合理性（当贷款需求不足而存款供给相对充分时，银行增资的方式应以增加附属资本位置，反之，增加银行核心资本） 巴塞尔协议关于资本充足性：一级资本比率=核心资本/风险资产总额二级资本比率=附属资本/风险资产总额 一级资本充足率：下限调至6%，核心一级资本充足率下限4.5% 10.活期存款：可由客户随时存取和转让的存款，没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的

30、书面通知。 定期存款：客户和银行预先约定存款期限的存款。储蓄存款：居民个人在银行的存款。 1.可转让定期存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证。10:59 2.存款成本构成：利息成本,营业成本,资金成本,可用资金成本,相关成本,加权平均成本,边际存款成本。 3.商行从事短期借款业务的意义短期借款为银行提供了绝大多数非存款资金来源是满足银行周转金需要的重要手段提高了商行的资金管理效率既扩大了商行的经营规模，又加强了外部的联系和往来。 4.短期借款的主要渠道同业借款:金融机构之间的短期资金融通同业拆借利率一般高于存款低于贷款,接近市场利率向中央银行借款，包括再贴现(经营票

31、据贴现业务的商行将其买入的未到期的贴现汇票向央行再次申请贴现)和再贷款(央行向商行的信用放款)。商行向中央银行借款只能用于调节头寸、补充储备不足和资产的应急调整，而不能用于贷款和证券投资转贴现，指中央银行以外的投资人在二级市场上购进票据的行为回购协议，商行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购汇所卖证券,以获得及时可用资金的交易方式欧洲货币市场借款大面额存单:可转让利率高 兼流动性盈利性. 5.现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的课随时用于支付的银行资产。构成:库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。作用保持清偿力保持流动性 6.资金头寸：商行能够运用的

32、资金。包括基础头寸（库存现金和超额存款准备金）和可用头寸（基础头寸和银行存放同业的存款）。用途:保持流动性与清偿力 7.现金资产的管理原则总量适度原则:银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上适时调节原则:银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时地调节资金头寸，确保现金资产的规模适度安全保障原则。 8.法定存款准备金：根据商行存款余额，按照法定的比率向中央银行缴存的准备金。超额准备金：商行在央行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款。影响因素:存款波动,贷款的发放与收回,向央行借款,同业往来 9.贷款种类按期限分:活期贷款、定期贷款和透支按贷款保障条件:信用贷款、担保贷款和票据贴现按

33、贷款的质量（风险程度）:正常贷款、关注贷款(有潜在问题)、次级贷款(借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入已不足以保证还款,需要出售变卖资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款)、可疑贷款(借款人无法足额偿还本息,即使执行担保等措施也肯定要造成一定损失)损失贷款(全部或大部分已经损失)按偿还方式:一次性偿还,分期偿还. 10.贷款政策：商业银行知道和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。贷款/存款比率不得超过75% 1.贷款定价考虑因素：资金成本,贷款风险程度,贷款的期限,贷款管理费用,存款余额,还款方式,银行与借款人之间的关系,资产收益率目标。 2.贷款程序

34、贷款申请贷款调查对借款人的信用评估贷款审批借款合同的签订和担保贷款发放贷款检查贷款收回 3.贷款价格的构成：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。 影响贷款价格的因素资金成本贷款风险程度贷款费用借款人的信用及其与银行的关系银行贷款的目标收益率贷款供求状况 4.信用贷款：银行完全凭借借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。 担保贷款：银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。 票据贴现：一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。 消费者贷款:银行以消费者个人为对象,以个人消费为用途而发放的贷款. 5.贷款信用风险管理5C：品格、能力、资本、担保

35、及环境条件。 流动资产:现金,有价证券,应收账款,存货.流动负债:应付账款,应付票据,短期借款,应交税金,应计费用.速动资产:可以迅速变现用来偿付流动负债的那些流动资产:现金,有价证券,应收账款.=流动资产-存货.流动比率=流动资产/流动负债速动比率=速动资产/流动负债 6.银行证券投资的主要类别国库券中长期国债政府机构证券市政债券或地方政府债券公司债券各种资产抵押类证券 7.表外业务：商行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。包括贷款承诺、担保、金融衍生工具、投资银行业务，服务类:信托与咨询服务,支付结算,代理人

36、服务,与贷款有关的服务.进出口服务.中间业务包括结算、代理、租赁、信托和信用卡。 8.备用信用证:银行担保业务的一种主要类型,通常是为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金等提供担保的书面保证文件。 商业信用证：进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。 备用信用证与商业信用证的区别：后者通常是在贸易往来中使用的，而备用信用证则一般是在融资活动中使用的。此外，在商业信用证业务中，银行承担的是第一付款人的责任，而在备用信用业务中银行承担的是第二付款人的责任。虽然如此，但因备用信用证是为客户的融资活

37、动提供付款担保，因而较商业信用证业务的风险更大。 9.远期利率协议：是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并制定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间利息差额的贴现金额。 10.支付结算：银行代客户清偿债权债务、收付款项的一项传统业务，是一项业务量大、收益稳定、风险极低的典型中间业务。 结算工具(一)汇票(1)银行汇票:出票银行签发的,由签发银行在检票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据(2)商业汇票:出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据商业承兑汇票:由收款人签发,经

38、付款人承兑,或由付款人签发并承兑的票据银行承兑汇票:收款人签发,并由成对申请人向开户银行申请,经银行审查同意承兑的票据(二)支票:出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据(三)本票商业本票银行本票:银行签发的,承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据. 1.代理业务：商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务。 代理业务内容:代理收付款业务,代理发放工资,代理融通业务,代理行业务,保付代理业务,基金托管业务,个人理财业务,（现金管理,代理证券

39、业务,代理清欠,代理监督,代理会计事务,代理保管,代购代销,代办集资,个人外汇、证券买卖业务） 2.商行风险类别流动性风险:商行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险利率风险:由于市场利率波动造成的商行持有资产的资本损失和对银行收支的净差额产生影响的金融风险信贷风险:接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性投资风险:商行因受未来不确定性的变动影响而使其投入的本金和预期收益产生损失的可能性汇率风险:银行在进行国际业务中，其持有的外汇资产或负债因利率波动而造成价值增减的不确定性资本风险:商行最终支持清偿债务能力方面的风险。 资产负债表:资本=负债+所

40、有者权益 损益表:收入-支出=利润 现金流量表:资金来源=资金运用 第3篇：商业银行经营管理期末重点 1、商业银行演变：国际贸易币制混乱货币兑换商货币保管商货币支付商货币信贷商 2、特征：商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业 ；商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，其特殊性具体：经营对象的特殊影响的特殊责任的特殊。 商业银行与专业银行相比有所不同。商业银行的业务综合，功能全面，经营一切金融“零售”业务（门市服务）和“批发业务”（大额信贷业务），为客户提供所有的金融服务。 3、职能：信用中介；支付中介；信用创造；金融服务 4、经营原则：安全性原则；流动性原则；盈利性原则 5、“三

41、性”的关系：“三性原则”的关系：流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证；安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的效益性也就无从谈起；效益性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。 6、组织形式：单元制；分行制；持股公司制；连锁制组织结构：决策系统：股东大会；和董事会。执行系统：总经理(行长)；部门经理。监督系统：监事会；稽核部门 7、商业银行资本的概念：资本也称资本金，是指商业银行在建立之初由投资者投入的资金，以及银行在经营活动中由税后留存收益和银行借入的次级长期债务用来转增资本的资金，它代表投资者对商业银行

42、的所有者权益。 8、商业银行资本的特点：商业银行资本金所包含的内容比一般企业宽泛；商业银行资本占资产的比重与一般企业相比很小。 9、资本构成：股本、盈余、债务资本、储备资本。 10、资本的功能：营业功能；保护功能；管理功能。 11、88版巴背景：银行业经营的风险不断加大；银行业之间的不平等竞争日趋严重。 内容：资本的组成（核心资本+附属资本） 风险资产的计算：总风险资产=表内加权风险资产+表外加权风险资产+衍生工具风险资产。表内加=权（风表险内资相产应账的面风价险表外加权风险资产= 衍生工具风险资产=（表外资产账面价值信用风险转换系数相应的风险权重）相应的风险权重（衍生工具资产账面价值信用风险

43、转换系数+当前市场风险敞口替代成本） 标准化比率的目标过渡期及实施的安排。 12、评价：积极的方面：有助于银行的稳健经营；有助于各国商业银行在平等的基础上进行竞争；为国际间银行监管和协调提供了极大方便。不足之处：协议仅涉及商业银行的信用风险，而忽视了其他风险；粗线条的风险权重档次不能充分体现各种资产之间的信用差别，难以准确反映银行面临的真实风险；协议对非OECD成员国有歧视待遇；经济资本和监管资本不一致，导致银行通过资产证券化进行监管资本套利。 13、04版巴三大支柱：最低资本要求；监管当局的监管检查；市场纪律 核心资本比率核心资本/风险加权资产100核心资本/（信用风险加权资产12.5市场风

44、险12.5 操作风险）1004 总风险资本比率总资本/风险加权资产100（核心资本附属资本）/ （信用风险加权资产12.5市场风险12.5操作风险）1008 14、资本金筹措：商业银行外源资本金的筹集：发行普通股；发行优先股；发行资本票据和债券。商业银行的内源资本金主要源于银行的留存盈余。 15、商业银行负债业务的概念种类：是指商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，是商行最主要最基本的业务。亦指银行在经营活动中尚未清偿的经济义务。广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源；狭义的负债是指银行存款、借款和结算中的负债等一切非资本性的债务。 16、银行业的存款产品创新：美国：有息的可转让支付命令账户-NOW账户、超级可转让支付命令账户-Super NOW账户、货币市场存款账户-MMDA账户、自动转账服务账户-ATS账户、大额可转让定期存单CDs等 中国：本外币活期一本通本外币定期一本通通知存款定期自动转存业务教育储蓄结构性存款。 17、存款管理目标：提高存款的稳定性；提高存款的增长率；降低存款的成本。 18、影响存款稳定性的因素：存款的结构因素（核心存款、非核心存款） 客户因素（二八定律） 存款的动机因素（保管性；投资性出纳性） 存款主体的行业因素