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1、深圳市国国家税务务局增值值税一般般纳税人人网上申报报系统培培训教材材深圳市国国家税务务局编印印前 言为加快纳纳税申报报多元化化和征管管手段现现代化的的步伐，方便增值税一般纳税人申报纳税，优化纳税服务,提高申报数据的采集效率和准确性,减轻办税服务厅的压力，深圳市国税局决定从2005年10月起，在全市范围内推行增值税一般纳税人网上申报（以下简称网上申报）。网上申报报是指纳纳税人在在其计算算机上安安装网上上申报系系统软件件后，使使用互联联网为传传输媒介介，将增增值税纳纳税申报报信息传传输到深深圳市国国税局网网上申报报受理平平台，经经“一窗式式”比对通通过后将将申报数数据自动动导入税税收征管管系统，并
2、并划缴税税款的一一种申报报缴纳方方式。推行网上上申报，有有极为重重要的作作用和意意义。第第一，有有利于建建立丰富富的税收收数据库库。通过过网上申申报系统统采集申申报数据据不仅减减少了以以往由手手工录入入数据所所需耗费费的资源源，还大大幅度减减低了输输入、审审核的错错误率，为为征收管管理、税税源监控控、纳税税评估、稽稽查选案案、计会会计统等等各工作作环节提提供可靠靠的数据据源；第第二，加加快了税税务部门门与纳税税人、银银行、国国库之间间的票据据传递速速度，缩缩短了税税款在途途滞留的的环节和和时间，从从而确保保国家税税收及时时入库；第三，提提高了税税务机关关的办事事效率和和服务质质量，减减低征收收
3、成本，减减轻征收收窗口工工作压力力，规范范征管行行为，减减少执法法随意性性；第四四，方便便纳税人人，加快快纳税人人报税速速度，降降低纳税税综合成成本，同同时促进进了企业业会计电电算化程程度的提提高。网上申报报软件由由深圳市市国税局局买断，供供纳税人人免费使使用。为为了方便便我市税税务人员员和增值值税一般般纳税人人了解网网上申报报系统的的应用原原理，熟熟练掌握握网上申申报系统统的操作作程序，按按照务求求实用的的原则，我我们编写写了这本本深圳圳市国家家税务局局增值税税一般纳纳税人网网上申报报系统培培训教材材。该该书从业业务规程程、系统统应用、案案例示范范等几个个方面对对网上申申报系统统做了充充分的
4、说说明和讲讲解，供供大家在在学习和和操作软软件时使使用。本书由流流转税处处、信息息办和深深圳西安安交大龙龙山软件件有限公公司编写写，由于于时间仓仓促，本本书的编编写难免免存在纰纰漏，敬敬请读者者提出宝宝贵意见见。目 录录第一篇 增值税税一般纳纳税人网网上申报报业务规规则第一部分分 增增值税一一般纳税税人网上上申报业业务规程程一 适适用对象象二 备备案注册册三 申申报流程程四 数数据采集集五 报报表填写写六 抄抄税处理理七 资资料报送送第二部分分 会会计行业业报表差差异转换换填写说说明一 总总说明二 资资产负债债表各项项目编制制说明三 利利润表各各项目编编制说明明四 会会计行业业报表项项目对照照
5、表第二篇 深圳圳市国家家税务局局增值税税一般纳纳税人网上申报报软件VV3.00操作手手册版权声明明快速入门门第一部分分 安装一 开始始之前二 安装装第二部分分 管理员员篇一 初次次登录二 参数数设置三 企业业管理四 操作作员管理理五 备份份恢复六 日志志查看第三部分分 操作员员篇一 系统统登录二 发票票管理三 报表表管理四 发送送报表五 获取取扣款结结果六 获取取反馈七 信息息查看第四部分分 系统帮帮助篇一 查看看软件版版本二 查看看系统帮帮助三 技术术支持服服务第五部分分 简明操操作指南南一 软件件初始化化二 日常常业务操操作第六部分分 业务处处理实例例一 进项项专用发发票二 销项项专用发发
6、票三 销项项其他发发票四 四小小票五 报表表填写第三篇 增值税税一般纳纳税人网网上申报报相关文文件汇编编一 关关于推行行增值税税一般纳纳税人网网上申报报的通知知二 深深圳市国国家税务务局关于于推行增增值税一一般纳税税人网上上申报的的通告三 深深圳市增增值税一一般纳税税人网上上申报管管理暂行行办法四 深深圳市增增值税一一般纳税税人纳税税申报办办法第一篇 增增值税一一般纳税税人网上上申报业务规则则第一部分分 增值值税一般般纳税人人网上申申报业务务规程一、适用用对象网上申报报系统暂暂适用于于除以下下几种情情况以外外的增值值税一般般纳税人人:（一） 辅导期一一般纳税税人；（二） 逾期申报报；（三） 办
7、理延期期申报或或缓缴税税款；（四） 无法通过过 “一窗式式”票表稽稽核，需需进行人人工干预预；（五） 有同一属属期多次次申报等等非正常常申报情情况；（六） 因计算机机、网络络故障等等原因不不能进行行网上申申报；（七） 办理注册册地跨区区变更，提提前进行行当月的的抄报税税以及纳纳税申报报；（八） 国税机关关规定的的其它情情形。二、备案案注册（一）新新开户20055年9月月30日日前已认认定为一一般纳税税人的企企业，系系统自动动开通其其网上申申报资格格，纳税税人无须须到国税税主管税税务机关关办理备备案手续续。20055年100月1日日起新认认定的增增值税一一般纳税税人，申申请采用用网上申申报方式式
8、的，持持下列资资料到国国税主管管税务机机关办理理备案手手续：1、填写写增值值税一般般纳税人人网上申申报方式式备案表表（可可从深圳圳国税网网站下载载）；2、税务务登记证证副本原原件（查查验后退退回）；3、委委托代扣扣税款协协议书（查验后退回）；备案手续续要求在在一个工工作日内内办理完完毕。纳纳税人办办理完网网上申报报备案手手续后，应应于次月月的申报报期开始始采用网网上申报报方式进进行增值值税申报报。纳税税人办理理网上申申报方式式备案后后，无特特殊情况况一年内内不得变变更。（二）跨跨区迁移移网上申报报纳税人人发生跨跨区迁移移的，应应在原主主管税务务机关办办理网上上申报注注销后，到到迁入地地主管税税
9、务机关关重新办办理备案案注册手手续。三、申报报流程（一）防防伪税控控增值税税一般纳纳税人网网上申报报业务流流程如下下：纳税人人使用申申报软件件自行申申报纳税人人到办税税服务厅厅办理抄抄报税手手续办税服服务厅前前台票表表稽核、扣扣缴税款款纳税税人自行行反馈申申报、扣扣款结果果。（二）非非防伪税税控增值值税一般般纳税人人网上申申报业务务流程如如下：纳税人人使用申申报软件件自行申申报纳税人人自行反反馈申报报、扣款款结果。四、数据据采集（一）专专用发票票：销项项专用发发票由防防伪税控控开票子子系统导导入；进进项专用用发票由由网上认认证系统统导入。网网上认证证纳税人人如既有有网上认认证专用用发票，又又有
10、前台台认证专专用发票票的，需需手工录录入前台台认证的的专用发发票；非非采用网网上认证证系统的的纳税人人取得的的进项专专用发票票需全部部手工录录入。（二）普普通发票票1、普通通发票按按不同税税率进行行汇总，只只录入发发票总份份数与金金额合计计数、税税额合计计数，不不需录入入发票明明细数据据。2、免抵抵退企业业开具的的出口商商品专用用发票数数据无须须录入，也也不在副副表一中中体现，直直接在主主表第77栏“免、抵抵、退办办法出口口货物销销售额”填列。3、农副副产品收收购凭证证数据无无需录入入，直接接在副表表二填列列。4、外贸贸企业用用于出口口退税的的进项发发票填写写报表时时不能填填写到副副表二第第1
11、3栏栏“本期进进项税额额转出额额”，应该该填写到到附表二二的266栏“按照税税法规定定不允许许抵扣”。5、未开开具发票票的销售售额，按按不同税税率进行行汇总，录录入金额额合计数数、税额额合计数数。6、纳税税检查调调整的销销售额，录录入金额额、税额额。（三）其其他凭证证采集纳税人有有抵扣“四小票票”的，需需在通用用采集软软件中数数据录入入完毕后后进行数数据申报报导出，并并将“四小票票”数据导导入网上上申报软软件；也也可在网网上申报报软件中中直接进进行录入入。五、报表表填写（一）增增值税纳纳税申报报表附列列资料（表表三）与与增值值税纳税税申报表表附列资资料（表表四）根根据发票票数据自自动生成成，不
12、允允许修改改。若要要修改，需需修改原原始发票票数据。（二）纳纳税人先先对增增值税纳纳税申报报表附列列资料（表表一）和和增值值税纳税税申报表表附列资资料（表表二）进进行编辑辑后保存存，然后后填写增增值税纳纳税申报报表。纳纳税人可可根据实实际调整整增值值税纳税税申报表表数据据并保存存。其中中免抵退退企业应应将未做做发票采采集的出出口商品品发票金金额合计计数直接接填入增增值税纳纳税申报报表第第7栏“免、抵抵、退办办法出口口货物销销售额”中。（三）、资资产负债债表、损损益表的的填写纳税人应应按网上上申报软软件统一一的报表表格式进进行填写写，填写写时可参参照会会计行业业报表差差异转换换填写说说明对对本行
13、业业报表与与网上申申报软件件报表之之间的差差异项目目进行合合并转换换。（四）、其其他报表表的填写写纳税人按按照参考考填表说说明填写写其他报报表。六、抄税税处理（一）纳纳税人在在网上申申报系统统成功报报送纳税税申报信信息后，携携带税控控IC卡卡到可就就近选择择到全市市任一办办税服务务厅办理理抄报税税业务，不不受所在在主管税税务机关关属地限限制。（二）纳纳税人抄抄税后，经经“一窗式式”比对通通过的，主主管税务务机关将将税控IIC卡退退还给纳纳税人。（三）经经“一窗式式”比对不不通过的的，主管管税务机机关应暂暂扣纳税税人税控控IC卡卡，纳税税人应按按税务机机关的要要求到指指定的窗窗口或部部门进行行处
14、理。（四）经经“一窗式式”比对通通过但因因银行存存款余额额不足而而无法成成功扣款款的，主主管税务务机关应应暂扣纳纳税人税税控ICC卡。纳纳税人应应及时在在约定的的银行帐帐户存入入足够缴缴纳税款款的金额额。七、资料料报送纳税人应应使用网网上申报报系统软软件打印印一套符符合深深圳市增增值税一一般纳税税人纳税税申报办办法要要求的完完整申报报资料，经经法人代代表签字字并加盖盖企业公公章确认认后，在办理理抄税时时一并报报送给受受理申报报的税务务机关。非防伪税税控纳税税人于每每月申报报期结束束前报送送纸质申申报资料料。第二部分分 会会计行业业报表差差异转换换填写说说明一、总说说明现对标准准格式会会计报表表
15、（增值值税申报报附件十十三、附附件十四四）与企企业会计计制度的的会计报报表及相相关行业业会计制制度的会会计报表表各项目目对照，对对差异项项目用黄黄色标明明，企业业自行增增设的会会计科目目参照以以下说明明合并到到相应项项目填报报。二、资产产负债表表各项目目编制说说明1、“货货币资金金”项目，反反映企业业库存现现金、银银行结算算户存款款、外埠埠存款、银银行汇票票存款、银银行本票票存款和和在途资资金等货货币资金金的合计计数。本本项目应应根据“现金”、“银行存存款”、“其他货货币资金金”科目的的期末余余额合计计填列。2、“短短期投资资”项目，反反映企业业购人的的各种能能随时变变现，持持有时间间不超过过
16、一年的的有价证证券以及及不超过过一年的的其他投投资。本本项目应应根据“短期投投资”科目的的期末余余额填列列。3、“应应收票据据”项目，反反映企业业收到的的未到期期收款也也向银行行贴现的的应收票票据，包包括商业业承兑汇汇票和银银行承兑兑汇票。本本项目应应根据“应收票票据”科目的的期未余余额填列列。已向向银行贴贴现的应应收票据据不包括括在本项项目内，其其中已贴贴现的商商业承兑兑汇票应应在本表表下端补补充资料料内另行行反映。4、“应应收账款款”项目，反反映企业业因销售售产品和和提供劳劳务而应应向购买买单位收收取的各各种款项项。本项项目应根根据“应收账账款”科目所所属各明明细科目目的期末末借方余余额合
17、计计填列。5、“坏坏账准备备”项目，反反映企业业提取尚尚未转销销的坏账账准备。本本项目应应根据“坏账准准备”科目的的期末余余额填列列，其中中借方余余额应以以“”号号填列。6、“预预付账款款”项目，反反映企业业预付给给供应单单位的款款项。本本项目应应根据“预付账账款”科目的的期末余余额填列列。如“预付账账款”科目所所属有关关明细科科目有贷贷方余额额的，应应在本表表“应付账账款”项目内内填列。如如“应付账账款”科目所所属明细细科目有有借方余余额的，也也应包括括在本项项目内。7、“其其他应收收款”项目，反反映企业业对其他他单位和和个人的的应收和和暂付的的款项。本本项目应应根据“其他应应收款”科目的的
18、期末余余额填列列。8、“存存货”项目，反反映企业业期末在在库、在在途和在在加工中中的各项项存货的的实际成成本，包包括原材材料、包包装物、低低值易耗耗品、自自制半成成品、产产成品、分分期收款款发出商商品等。本本项目应应根据“材料采采购”、“原材料料”、“包装物物”、“低值易易耗品”、“材料成成本差异异”、“委托加加工材料料”、“自制半半成品”、“产成品品”、“分期收收款发出出商品”、“生产成成本”等科目目的期末末借贷方方余额相相抵后的的差额填填列。9、“待待摊费用用”项目，反反映企业业已经支支出但应应由以后后各期分分期摊销销的费用用。企业业的开办办费、租租入固定定资产改改良及大大修理支支出和摊摊
19、销期限限在一年年以上的的其他待待摊费用用，应在在本表“递延资资产”项目反反映，不不包括在在本项目目数字之之内。本本项目应应根据“待摊费费用”科目的的期末余余额填列列。“预提费费用”科目期期末如有有借方余余额，在在本项目目内反映映；增设设“外汇价价差”科目的的企业，该该科目如如有借方方余额，也也在本项项目内反反映。10、 “待处理理流动资资产净损损失”项目，反反映企业业在清查查财产中中发现的的尚待批批准转销销或作其其他处理理的流动动资产盘盘亏、毁毁损扣除除盘盈后后的净损损失。本本项目应应根据“待处理理财产损损溢”科目所所属“待处理理流动资资产损溢溢”明细科科目的期期末余额额填列。企业待处处理的固
20、固定资产产净损失失，应在在本表“待处理理固定资资产净损损失”项目另另行反映映。11、“其他流流动资产产”项目，反反映企业业除以上上流动资资产项目目外的其其他流动动资产的的实际成成本，应应根据有有关科目目的期末末余额填填列。12、“长期投投资”项目，反反映企业业不准备备在一年年内变现现的投资资。长期期投资中中，将于于一年内内到期的的债券，应应在流动动资产类类下“一年内内到期的的长期债债券投资资”项目单单独反映映。本项项目应根根据“长期投投资”科目的的期末余余额扣除除一年内内到期的的长期债债券投资资后的数数额填列列。13、“固定资资产原价价”项目和和“累计折折旧”项目，反反映企业业的各种种固定资资
21、产原价价及累计计折旧。融融资租入入的固定定资产在在产权尚尚未确定定之前，其其原价及及已提折折旧也包包括在内内。融资资租入固固定资产产原价并并应在本本表下端端补充资资料内另另行反映映。这两两个项目目应根据据“固定资资产”科目和和“累计折折旧”科目的的期末余余额填列列。14、“固定资资产清理理”项目，反反映企业业因出售售、毁损损、报废废等原因因转入清清理但尚尚未清理理完毕的的固定资资产的净净值，以以及固定定资产清清理过程程中所发发生的清清理费用用和变价价收入等等各项金金额的差差额，本本项目应应根据“固定资资产清理理”科目的的期末借借方余额额填列；如为贷贷方余额额应以“”号填填列。15、“在建工工程
22、”项目，反反映企业业期末各各项未完完工程的的实际支支出和尚尚未使用用的工程程物资的的实际成成本，包包括交付付安装的的设备价价值，未未完建筑筑安装工工程已经经耗用的的材料、工工资和费费用支出出、预付付出包工工程的价价款、已已经建筑筑安装完完毕但尚尚未交付付使用的的建筑安安装工程程成本、尚尚未使用用的工程程物资的的实际成成本等。本本项目应应根据“在建工工程”科目的的期末余余额填列列。16、“无形资资产”项目，反反映企业业各项无无形资产产的原价价扣除摊摊销后的的净额。本本项目应应根据“无形资资产”科目的的期末余余额填列列。17、“递延资资产”项目，反反映企业业尚未摊摊销的开开办费、租租入固定定资产改
23、改良及大大修理支支出以及及摊销期期限在一一年以上上的其他他待摊费费用。本本项目应应根据“递延资资产”科目的的期末余余额填列列。18、“其他长长期资产产”项目，反反映除以以上资产产以外的的其他长长期资产产，本项项目应根根据有关关科目的的期末余余额填列列。19、“短期借借款”项目，反反映企业业借入尚尚未归还还的一年年期以下下的借款款。本项项目应根根据“短期借借款”科目的的期末余余额填列列。20、“应付票票据”项目，反反映企业业为了抵抵付货款款等而开开出、承承兑的尚尚未到期期付款的的应付票票据，包包括银行行承兑汇汇票和商商业承兑兑汇票。本本项目应应根据“应付票票据”科目的的期末余余额填列列。21、“
24、应付账账款”项目，反反映企业业购买原原材料或或接受劳劳务供应应而应付付给供应应单位的的款项。本本项目应应根据“应付账账款”科目所所属各有有关明细细科目的的期末贷贷方余额额合计填填列。22、“预收账账款”项目，反反映企业业预收购购买单位位的货款款。本项项目应根根据“预收账账款”科目的的期末余余额填列列。如“预收账账款”科目所所属有关关明细科科目有借借方余额额的，应应在本表表“应收账账款”项目内内填列；如“应收账账款”科目所所属明细细科目有有贷方余余额的，也也应包括括在本项项目内。23、“其他应应付款”项目，反反映企业业所有应应付 和和暂收其其他单位位和个人人的款项项，如应应付保险险费、存存入保证
25、证金等。本本项目应应根据“其他应应付款”科目的的期末余余额填列列。24、“应付工工资”项目，反反映企业业应付未未付的 职工工工资，本本项目应应根据“应付工工资”科目期期末贷方方余额填填列。“应付工工资“科目期期未如为为借方余余额，本本项目以以“”号号表示。25、“应付福福利费”项目，反反映企业业提取的的福利费费的期末末余额。本本项目应应根据“应付福福利费”科目的的期末贷贷方余额额填列；如为借借方余额额，应以以“一”号填列列。26、“未交税税金”项目，反反映企业业应交未未交的各各种税金金(多交交数以“”号填填列)。本本项目应应根据“应交税税金”科目的的期末余余额填列列。27、“未付利利润”项目，
26、反反映企业业期末应应付未付付给投资资者及其其他单位位和个人人的利润润(多付付数以“”号填填列)。本本项目应应根据“应付利利润”科目的的期末余余额填列列。28、“其他未未交款”项目，反反映企业业应交未未交的除除税金、应应付利润润以外的的各种款款项(多多交数以以“”号号填列)。本项项目应根根据“其他应应交款”科目的的期末余余额填列列。29、“预提费费用”项目，反反映企业业所有已已经预提提计入成成本费用用而尚未未支付的的各项费费用。本本项目应应根据“预提费费用”科目的的期末贷贷方余额额填列。如如“预提费费用”科目有有借方余余额，应应合并在在“待摊费费用”项目内内反映，不不包括在在本项目目内。30、“
27、待扣税税金”项目，反反映交纳纳增值税税的企业业按照规规定留待待以后月月份从应应交的增增值税中中继续扣扣抵的税税金。本本项目应应根据“待扣税税金”科目的的期末余余额填列列。31、“其他流流动负债债”项目，反反映除以以上流动动负债以以外的其其他流动动负债。本本项目应应根据有有关科目目的期末末余额填填列。32、“长期借借款”项目，反反映企业业借入尚尚未归还还的一年年期以上上的借款款的本息息。本项项目应根根据“长期借借款”科目的的期末余余额填列列。33、“应付债债券”项目，反反映企业业发行的的尚未偿偿还的各各种长期期债券的的本息。本本项目应应根据“应付债债券”科目的的期末余余额填列列。34、“长期应应
28、付款”项目，反反映企业业期末除除长期借借款和应应付债券券以外的的其他各各种长期期应付款款。如在在采用补补偿贸易易方式下下引进国国外设备备，尚未未归还外外商的设设备价款款；在融融资租赁赁方式下下，企业业应付未未付的融融资租入入固定资资产的租租赁费等等。本项项目应根根据“长期应应付款”科目的的期末余余额填列列。35、“其他长长期负债债”项目，反反映除以以上长期期负债项项目以外外的其他他长期负负债。本本项目应应根据有有关科目目的期末末余额填填列。上述长期期负债各各项目中中将于一一年内到到期的长长期负债债，应在在本表“一年内内到期的的长期负负债”项目内内另行反反映。上上述长期期负债各各项目均均应根据据
29、有关科科目期末末余额扣扣除将于于一年内内到期偿偿还数后后的余额额填列。和和提供劳劳务等主主要经营营业务的的实际成成本。本本项目应应根据“产品销销售成本本”科目发发生额分分析填列列。36、“实收资资本”项目，反反映企业业实际收收到的资资本总额额。本项项目应根根据“实收资资本”科目的的期末余余额填列列。37、“资本公公积”项目和和“盈余公公积”项目，分分别反映映企业资资本公积积和盈余余公积的的期末余余额。应应分根据据“资本公公积”和“盈余公公积”科目的的期末余余额填列列。38、“未分配配利润”项目，反反映企业业尚未分分配的利利润。本本项目应应根据“本年利利润”科目和和“利润分分配”科目的的余额计计
30、算填列列。未弥弥补的亏亏损，在在本项目目内以“”号反反映。三、利润润表各项项目编制制说明1、主主营业务务收入项目，反反映企业业经营主主要业务务所取得得的收入入总额。本本项目应应根据主营业业务收入入科目目的发生生额分析析填列。2、主主营业务务成本项目，反反映企业业经营主主要业务务发生的的实际成成本。本本项目应应根据主营业业务成本本科目目的发生生额分析析填列。3、主主营业务务税金及及附加项目，反反映企业业经营主主要业务务应负担担的营业业税、消消费税、城城市维护护建设税税、资源源税、土土地增值值税和教教育费附附加等。本本项目应应根据主营业业务税金金及附加加科目目的发生生额分析析填列。4、“主主营业务
31、务利润”项目，反反映企业业主营业业务实现现的利润润。本项项目应根根据“主营业业务收入入减去主主营业务务成本、主营营业务税税金及附附加、营业业费用的发生生额分析析填列：5、其其他业务务利润项目，反反映企业业除主营营业务以以外取得得的收入入，减去去所发生生的相关关成本、费费用，以以及相关关税金及及附加等等的支出出后的净净额。本本项目应应根据其他业业务收入入、其他业业务支出出科目目的发生生额分析析填列。6、营业费用项目，反映企业在销售商品和商品流通企业在购入商品等过程中发生的费用。本项目应根据营业费用科目的发生额分析填列。7、管理费用项目，反映企业发生的管理费用。本项目应根据管理费用科目的发生额分析
32、填列。8、财务费用项目，反映企业发生的财务费用。本项目应根据财务费用科目的发生额分析填列。9、投资收益项目，反映企业以各种方式对外投资所取得的收益。本项目应根据投资收益科目的发生额分析填列;如为投资损失，以-号填列。10、补贴收入项目，反映企业取得的各种补贴收入以及退回的增值税等。本项目应根据 补贴收入科目的发生额分析填列。11、营业外收入项目和营业外支出项目，反映企业发生的与其生产经营无直接关系的各项收入和支出。这两个项目应分别根据 营业外收入科目和营业外支出科目的发生额分析填列。12、利润总额项目，反映企业实现的利润总额。如为亏损总额，以-号填列。13、所得税项目，反映企业按规定从本期损益
33、中减去的所得税。本项目应根据所得税科目的发生额分析填列。 14、净利润项目，反映企业实现的净利润。如为净亏损，以-号填列。四 会会计行业业报表项项目对照照表（对照表表为exxcell表格形形式，请请印刷厂厂协助排排版编印印，表格格见附件件）第二篇 深圳圳市国家家税务局局增值税税一般纳纳税人网网上申报报软件VV3.00操作手手册操作手册册版权声声明版权所有有 20005 220088深圳西西安交大大龙山软软件有限限公司（以以下简称称：交大大龙山公公司）保保留所有有权利。本手册只只供深圳圳市增值值税一般般纳税人人使用，未未经交大大龙山公公司的书书面授权权，不得得因任何何目的，以以任何方方式如电电子
34、的、机机械的、或或其它方方式，包包括影印印和记录录，复制制和传播播本手册册的任何何部分。交大龙山山公司非非常欢迎迎关于该该手册和和软件的的任何意意见和建建议，请请将你的的建议ee-maail给给doocummenttsn。公司主页页：htttp:/联系电话话：07755-8344549936客服热线线：07755-8299807755 （300线）公司传真真：07755-8344549991网上电子子申报VV3.00操作手手册软件版本本：V33.0.0655适用范围围：深圳圳市增值值税一般般纳税人人发行日期期：深圳西安安交大龙龙山软件件有限公公司版权权所有快速入门门1. 管理员登登录：以以系统
35、管管理员的的身份登登录本系系统进行行系统管管理，自自动下载载税务局局端证书书。(操操作员代代码：0001；密码：1233)2. 设置参数数：配置置代理服服务器及及网络访访问。3. 新建企业业：连接接网络，输输入企业业的纳税税识别号号来新建建企业。4. 设定操作作员：新新增操作作员，以以便于进进行日常常业务处处理。5. 操作员登登录：以以一般操操作员的的身份登登录本系系统进行行系统日日常操作作，系统统自动下下载基本本信息。(操作员员代码：0022；密码码：自行行设定)6. 发票管理理：导入入网上认认证相符符的发票票文件，大大厅认证证的发票票需手工工录入。7. 从防伪税税控开票票系统导导入专用用销
36、项发发票，非非专用的的销项发发票录入入到“销项其其他发票票管理”中。8. 新建报表表：新建建税务局局端核定定本纳税税人需要要申报的的报表，部部分报表表会通过过已录入入的发票票自动生生成数据据，其余余报表由由纳税人人手工录录入。保保存报表表。9. 发送报表表。10. 使用获取取反馈功功能查询询申报结结果。第一部分分 安安装系统的安安装很简简单。在在开始安安装之前前，先确确认系统统的硬件件配置是是否满足足本系统统的要求求；操作作系统、浏浏览器等等软件版版本是否否符合本本系统要要求；能能否直接接或通过过代理服服务器连连接互联联网。一一切就绪绪后，就就可以通通过安装装文件安安装本系系统。一 开始始之前
37、当安装 网上上电子报报税系系统之前前，必须须准备好好软件与与硬件环环境，本本节介绍的的内容会帮帮助您提提供必要要的操作作环境，请请仔细阅阅读。（一）软软件配置置操作系统统：Wiindoows998第二二版及以以上/wwinddowss20000/wwinddowss Xpp浏览器：Intternnet Expplorrer55.0及及以上系统日期期：必须须设置成成当天日日期日期格式式：YYYYY-MM-DD关闭杀毒毒软件：若当前前计算机机中安装装了杀毒毒软件或或防火墙墙软件，为为避免冲冲突，请请关闭这这些软件件。（二）硬硬件配置置处理器：Penntiuum 或更更高的微微处理器器（或相相当的其
38、其他微处处理器）内存：最最小 664 MMB 内内存硬盘：22 GBB 硬盘盘、8500 MBB 的可可用空间间光驱：220X及及以上（三）网网络配置置直接连接接互联网网（拨号号、DDDN、网网际快车车、天威威有线宽宽带等）通过局域域网连接接互联网网二 安装装启动计算算机。将网上上电子报报税系统统安装装盘放入入光驱。安装程序序自动启启动，遵遵循安装装程序的的指导与提提示进行行操作。为了获取取最新的的版本，安安装并登登录系统统后，请请用户使使用“工具在线升升级”及时升升级本软软件。第二部分分管理员员篇系统管理理员，主主要负责责配置系系统参数数、管理理企业帐帐套、管管理操作作员帐号号与权限限等工作
39、作。系统统管理员员的分工工非常明明确，除除以上操操作外，系系统的日日常操作作，如报报表填写写、网络络申报、获获取反馈馈等功能能不属于于管理员员的操作作范围。一 初次次登录业务说明明：初次登录录的操作作员即为为系统管管理员，提提供修改改密码功功能。操作步骤骤：1. 程序安装装完毕后后，桌面面上自动动建立“网上电电子报税税3.00”的快捷捷方式，双双击该图图标，启启动本系系统。2. 以系统管管理员的的身份登登录本系系统进行行系统管管理。(操作员员代码：0011；密码码：1223)。3. 为了系统统的安全全，第一一次以管管理员身身份登录录，系统统要求更更改管理理员密码码。(默默认密码码为1223)管
40、管理员自自行设定定新的密密码，并并在密码码确认栏栏中重复复录入进进行密码码确认。单单击“确认”按钮完完成密码码修改。4. 接下去根根据系统统向导，会会要求操操作员进进行参数数设置，建建立企业业信息，下下载企业业基本信信息，请请参照下下一小节节。二 参数数设置业务说明明：参数设置置包括常常规参数数、与税税务局端端网络通通信的参参数及局局域网中中代理服服务器的的参数设设置。根根据本地地税务机机关的要要求，设设置正确确的更新新服务器器“IP地地址”和“端口号号”、接收收服务器器“IP地地址”和“端口号号”便能够够进行正正常的网网络申报报。操作步骤骤：初次登录录系统后后，系统统自动弹弹出“参数设设置”
41、窗口提提供管理理员确认认或更改改系统参参数。日日常使用用过程中中若系统统参数变变化，选选择“系统参数设设置”进行设设置。1. 常规参数数：包括括系统运运行时的的参数以以及日志志操作参参数。1) 系统启动动时自动动检测最最新信息息并更新新。本项项默认已已选择。表表示每次次启动本本系统时时，将会会通过互互联网从从税务局局端查询询本企业业相关的的最新核核定信息息数据并并自动更更新。若若不选择择本项，则则操作员员需要使使用“企业管管理”中的“更新”或“全部更更新”功能手手工更新新信息。2) 报表导出出时，同同时存入入数据库库。本项项默认为为未选择择。报表表导出时时无数据据库操作作。若选选择本项项，则在
42、在进行报报表导出出时，将将该报表表存入数数据库。3) 记录操作作员操作作。本项项默认为为已选择择。表示示日志中中记录操操作员的的操作以以备查。4) 记录系统统错误。本项默认为已选择。表示日志中记录系统错误日志及系统操作日志以备查询。2. 网络参数数：设置置企业端端与税务务局端网网络基本本通信参参数。建议：默默认的地地址和端端口号请请不要修修改。1) 更新服务务器“IP地地址”和“端口号号”：指用用于升级级软件的的服务器器的IPP地址和和端口号号。（地地址：n,端口口：800）2) 接收服务务器“IP地地址”和“端口号号”：指用用于接收收本系统统报送的的纳税申申报表、反反馈申报报处理信信息的服服
43、务器的的IP地地址和端端口号。（地址：wwww.sszgss.goov.ccn,端端口：770011）3) 单击“通通讯测试试”按钮，可可测试当当前您使使用的计计算机是是否能够够与设置置的服务务器进行行正常的的通讯。3. 代理服务务器：如如果企业业端系统统运行于于局域网网中的计计算机上上，使用用本功能能配置代代理服务务器参数数。本功功能需要要网络管管理员支支持并提提供具体体参数。1) 使用代理理：本项项默认为为未选择择，表示示直接连连通互联联网，不不通过代代理。如如果要使使用代理理服务器器，则选选择本项项。2) 代理类型型：支持持htttp、ssockks4、ssockks4aa、soocks
44、s5四种种代理类类型。3) 地址：填填写代理理服务器器的内网网地址。（请请询问本本单位系系统管理理员）4) 端口：填填写代理理服务器器的开通通代理端端口。（请请询问本本单位系系统管理理员）5) 用户验证证：若代代理服务务器设置置了用户户，则选选择本项项。6) 用户名：录入访访问代理理服务器器的用户户名。7) 密码：录录入该用用户名的的访问密密码。8) 通讯测试试：单击击“通讯测测试”按钮，验验证代理理服务器器是否设设置正确确。注意：如如不使用用代理请请不要设设置。三 企业业管理业务说明明：系统以企企业为单单位管理理申报数数据，在在进行网网络申报报前，需需要建立立新的企企业，并并通过互互联网从从
45、税务局局端下载载核定信信息。选选择“系统企业管管理”单击增增加按钮钮可以增增加新企企业。企企业的注注册方式式分为在在线注册册和离线线注册，两两种下面面分别讲讲解。（注注：一般般在线注注册适用用于直接接通过网网络申报报的企业业，离线线注册适适用于通通过介质质申报的的企业。当当企业注注册文件件有变动动的需要要对其进进行更新新。）操作步骤骤：1. 在初次登登录后，系系统会自自动弹出出企业建建立向导导。用户在上上图中录录入“纳税人人识别号号”，注册册方式选选择“在线注注册”，点击击“下一步步”按钮。2. ASP认认证。“纳税人人识别号号”录入完完毕，点点击“下一步步”按钮，界界面出现现ASPP认证窗窗
46、口，用用户录入入企业编编码即可可。注：程序序提供AASP注注册到期期提示功功能，到到期前330天程程序会有有相关提提示，用用户应及及时办理理手续。3. 设置可操操作的操操作员，单单击“新建操操作员”按钮可可建立新新的操作作员，若若操作员员已经建建立，单单击选择择允许操操作该企企业的操操作员。四 操作作员管理理业务说明明：软件中有有三种身身份的操操作员，以以不同的的身份登登录系统统您将会会看到不不同的菜菜单命令令，各类类操作员员在系统统中的作作用见下下表：操作员类类别作用系统管理理员进行参数数设置、建建立企业业、进行行操作员员管理。一般操作作员负责日常常报税操操作。观察员浏览企业业报表、系系统日志志等信息息。操作步骤骤：1. 选择“系系统操操作员管管理”菜单启启动本功功能。2. 增加操作作员，单单击“增加”按钮。第一步： 设置操作作员基本本信息。“操作员代码”