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1、21年理财规划师考试真题及详解7卷21年理财规划师考试真题及详解7卷 第1卷在证券投资中进行GDP变动分析时必须着眼于历史，这是最基本的原则。( )答案：错解析：证券投资基金资产依其形态的不同分为( )。A.现金类资产B.证券类资产C.其他类资产D.固定资产答案：D解析： （ ）不属于理财方案制订的原则。A权责发生原则B信息完备原则C财务安全原则D整体规划原则正确答案：A以下属于增长型行业的是()。A:食品行业B:有色金属行业C:生物科技行业D:公用事业行业答案：C解析：食品行业和公共事业属于防守型行业，有色金属行业属于周期型行业。宏观货币政策和宏观财政政策是国家经常使用的两类干预经济的政策，
2、这两类政策的区别主要体现在()。A:前者主要用来对付经济萧条，后者主要用来对付通货膨胀B:前者主要通过改变投资支出发生作用，后者主要通过影响消费支出发生作用C:前者主要通过利率来影响总需求，后者主要通过政府支出和税收的变化来影响总需求D:以上三项均正确答案：C解析：财政政策是对政府支出、税收、借债水平所进行的选择，主要通过政府支出和税收的变化来直接影响总需求。中央银行通过控制货币供给量以及通过货币供给量来调节利率，进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策。货币政策是通过利率的变动来对总需求发生影响，是间接发挥作用的。 教育规划是不需要判断客户对待风险的态度及其风险承受能力的，
3、因为子女教育规划的时间弹性和费用弹性都很小。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：21年理财规划师考试真题及详解7卷 第2卷货币制度的核心是()。A:货币本位B:本位货币C:标准货币D:计量单位答案：A解析：货币制度的核心是货币的标准和计量单位，即所谓的货币本位。在多种货币并存的情况下，充当计算单位或基本单位的货币，被称为本位货币，即标准货币。下列民事法律关系中，诉讼时效期间为1年的是()。A:出售质量不合格的商品未声明的B:延付或拒付租金的C:身体受到伤害要求赔偿的D:寄存财物被丢失或者毁损的E:手机被人摔坏要求赔偿的答案：A,B,C,D解析：民法通则第一百三十六条规定：下列的诉讼时效期
4、间为一年：（一）身体受到伤害要求赔偿的；（二）出售质量不合格的商品未声明的；（三）延付或者拒付租金的；（四）寄存财物被丢失或者损毁的。E选项属于一般侵权，适用2年普通诉讼时效。共用题干最近基金市场发展态势良好，张女士计划投资一只前端收费的基金。申购金额为2万元，申购费率为1.2%，当日基金单位净值1.6元。利用价外法计算，则张女士最后能申购的基金份额为()份。A:12150B:12250C:12352D:12455答案：C解析：价内法的计算公式为：申购份额=申购金额*（1-申购费率）/基金单位净值；故利用价内法计算，则张女士最后能申购的基金份额=20000*(1-1.2%)/1.6=12350
5、（份）。价外法的计算公式为申购份额=申购金额/（1+申购费率）/基金单位净值；故利用价外法计算，则张女士最后能申购的基金份额=20000/(1+1.2%)/1.6=12352（份）。后端收费的费率一般会随着持有基金时间的增长而递减，因此，对于持有时间较长的投资者来讲，选择后端收费更加合适。基金赎回费用向投资者收取。货币型基金的获利性一般，但相对来说本金安全性高，流动性强。因此，货币市场基金较适合作为现金管理工具。属于二元制中央银行制度的国家有()。A:英国B:日本C:法国D:美国E:德国答案：D,E解析：甲家的鱼池与乙家鱼池相连，因暴雨甲家鱼池中的鱼进入乙家鱼池中，这一法律事实属于()。A:事
6、件B:事实行为C:民事行为D:民事法律行为答案：A解析：本题涉及对上述相关概念的理解问题。事件是与人的意志无关的，但依照法律规定能引起民事法律关系产生、变更、终止的法律事实；事实行为是行为人不具有设立变更民事法律关系的意图，但依照法律规定，能引起民事法律后果的行为；民事行为是以意思表示为要素，发生民事法律后果的行为；民事法律行为是以意思表示为要素，且发生法律后果的合法行为。共用题干李小姐是一家外企的中层管理员，有50万元人民币，考虑到目前银行存款利率较低，而股市正走向牛市，想将这笔钱来做证券投资，李小姐在深圳证券交易所买了ABC公司的A股股票和ABC公司发行的可转换债券，并且买了正在发行的面值
7、为100元的10年期国债，国债票面利率为5%，市场利率为5%，同时还购买了货币市场基金。根据案例回答2140题。假若李小姐以每股8.5元的价格买进10000股某股票，一个月后以9.6元的价格卖掉，则()。A:李小姐的收益等于11000元B:李小姐的收益小于11000元C:李小姐的收益大于11000元D:以上结果都有可能答案：B解析：股票是一种有价证券，是股份有限公司在筹集资本时向出资人公开发行的，代表持有人（即股东）对公司的所有权，并根据所持有的股份数依法享有权益和承担义务的可转让的书面凭证。债券体现了发行主体和持有人之间的债权债务关系。从案例中可知，10年期国债的票面利率和市场利率相等，所以
8、该债券是平价发行，即：发行价格=面值。收入型基金能带来持续稳定的收入。D项描述的是B股股票。可转换公司债券是公司债券的一种，是指发行时标明发行价格、利率、偿还或转换期限，持有人有权到期赎回或按规定的期限和价格将其转换为普通股票的债务性证券。李小姐的财产由发行证券的公司占有和使用。股票交易是以“手”为单位，一手是100股股票。开放式基金的申购起点一般是1000元。考虑到股票交易的各种费用和税收，李小姐的收益会小于(9.6-8.5)*10000=11000（元）。目前，我国市场上均采用价外法计算开放式基金申购份额。申购份额=申购金额/（1+申购费率）/当日基金单位净值=10000/(1+1.5%)
9、/1.6320=9852/1.6320。市场利率下调，货币市场基金的收益下降；市场利率上调，收益上升。21年理财规划师考试真题及详解7卷 第3卷2022年3月，吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖，平均每人18012元。公司为员工代扣代缴个人所得税。该20名员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得税，因为调整奖金方案，每个员工为此多获得的税后收入为()元。A:956.2B:1156.2C:1144.2D:1256.2答案：C解析：根据前面的计算，奖金调整前，每个员工应缴纳1696.2元的个人所得税，调整后，每个员工收入减少12元(18012-18000)，同时个人所得税为540元，故每个
10、员工多获得的税后收人为：1696.2-540-12=1144.2（元）。 冯斌夫妇目前的储蓄在其退休时累计可以形成一笔退休基金，但其还需要( )元，才能满足其生活水平不会发生变化。A2.04391e+006B2.19587e+006C2.8845e+006D2.44019e+006正确答案：B下列对理财的理解，表述不正确的是()。A:理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段B:理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划C:理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同D:理财规划通常由专业人士提供答案：B解析：通货膨胀发生时，价格上升会引起本币币值，贷款人实质贷款。A.上
11、升;增加B.上升：减少C.下降;增加D.下降;减少答案：D解析：目前，所有的外汇收支都包括在国际收支内。()答案：对解析： 考虑到小耿将来读书后会独立生活，老耿夫妇目前居住的房子有些浪费，因此理财规划师建议他们更换住宅，将该房屋出售后，又在附近购买了一套40万元的两室一厅。不考虑房屋买卖的税收，出售大房子给他们带来的资金继续投入到上述债券型基金中，则他们退休后积累的退休金为( )元。A739021B803793C810150D870797正确答案：A21年理财规划师考试真题及详解7卷 第4卷投资是指牺牲或放弃现在可用于消费的价值以获取未来更大价值的一种经济活动。投资的主要参考因素包括()。A:
12、投资的期限B:投资的成本C:资的收益D:投资的风险E:投资的税收答案：A,B,C,D,E解析：各国寿险业在厘定费率时，会使用不同的生命表，一般来说，实际死亡率会()定价使用的生命表。A:低于B:高于C:等于D:不确定是否高于答案：A解析：因为死亡率是变动的，任何预期都不可能是完全准确的。为了安全起见，保险公司使用的生命表都有一定的安全边际，即生命表中的死亡率假设比预期死亡率更加保守，以防止死亡率的波动可能造成的经营困难。对于寿险所使用的生命表，其安全边际意味着生命表中的死亡率高于预期死亡率，也就是用于定价的死亡率比实际预期的死亡率高，因而使得保险公司可以应对死亡率在一定范围的不利波动（即变高）
13、。理财规划的流程主要包括()。A:建立客户关系B:收集客户信息C:分析财务状况D:制定理财方案E:执行理财方案答案：A,B,C,D,E解析：理财规划的流程包括：建立客户关系；收集客户信息，其作为理财规划的基础，是理财规划的必要程序之一；财务分析和评价；制订理财方案；实施理财规划方案；持续提供理财服务。短期总供给曲线()，表示价格水平越高，经济中的企业提供的总产出就越多。A:向左上方倾斜B:向右上方倾斜C:水平D:垂直答案：B解析：短期总供给曲线向右上方倾斜，表示价格水平越高，经济中的企业提供的总产出就越多。在短期，假设经济中的工资和其他资源的价格相对固定（如劳动合同中规定的工资短期不易变化），
14、随着企业产品价格的提高，企业增加产量会获得更高的利润。因此，更高的价格水平将导致更高的总产量。当总需求过旺时，财政当局通常采取()等措施，以帮助经济恢复稳定。A:减税、增支、扩大财政赤字B:增税、减支、增加财政赢余C:减税、减支、缩小财政收支规模D:增税、增支、扩大财政收支规模答案：B解析： 关于李飞，( )说法正确。A按照法律规定，李飞是李志的第二顺序继承人B在本案例中，李飞不可以获利胡丽的遗产C在本案例中，李飞可以代位继承李志的遗产D在本案例中，李飞随母改嫁，与李志夫妻没有法定身份关系正确答案：C21年理财规划师考试真题及详解7卷 第5卷国务院2022年12月发布的关于完善企业职工基本养老
15、保险制度的决定的主要任务有十项，有关这些任务说法错误的是()。A:继续确保基本养老金按时足额发放B:改革基本养老金计发办法，建立参保缴费的激励约束机制C:逐步做实个人账户，真正实现由部分积累制向现收现付制的转变D:积极发展企业年金，建立多层次的养老保险体制答案：C解析：C项，逐步做实个人账户，真正实现由现收现付制向部分积累制的转变。 刘先生第一个月所还利息约为( )。A3690元B3790元C3890元D3990元正确答案：D 契税实行( )的幅度税率。A5%6%B2%3%C3%5%D4%5%正确答案：C以下教育规划工具中，可以实现风险隔离的是()。A:教育储蓄B:定息债券C:子女教育信托D:
16、投资基金答案：C解析：子女教育信托规避家庭财务危机的原因是：设立了子女教育信托后，可以避免因家庭财务危机而给孩子的学习生活造成不良影响，实现风险隔离，这是设立信托的最大优势。其他教育规划的工具无法实现风险隔离。国务院1997年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定中对于社会养老保险费用的缴纳做出了明确规定。下列说法不符合该决定的是()。A:社会养老保险费用主要由政府、企业和职工个人共同负担B:企业要按照本地区政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费C:企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额20%，确需超过20%的，须报劳动部、财政部审批D:个人养老保险的缴费比例最终达到本人缴
17、费工资的8%答案：A解析：社会养老保险费用主要由企业和职工个人缴费负担，财政负责弥补养老社会保险计划的赤字。对()应当征收营业税。A:交通运输业B:建筑业C:转让无形资产D:销售不动产E:提供加工、修理盒修配劳务答案：A,B,C,D解析：21年理财规划师考试真题及详解7卷 第6卷 退休规划的核心在于进行退休需求的分析和退休规划工具的选择。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：在台风来袭前，我们会采取必要的措施减少损失的发生，这属于风险发生前的风险管理目标，其中包括()。A:尽可能的减少直接损失B:尽可能的减少间接损失C:降低损失发生的可能性D:使其尽快恢复到损失前的状态答案：C解析：已知在某
18、股票市场上预期某只股票未来能够取得10%收益率的概率为0.4，遭遇-5%收益率的概率为0.6，则该股票的期望收益率为()。A:1%B:2%C:3%D:4%答案：A解析：如果某客户的净资产占总资产比例过大，说明()。A:客户家庭财务结构很合理B:客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构C:客户家庭支出过多，应开源节流D:客户家庭资产配置状况良好答案：B解析：受美国次贷危机影响，2022年底我国经济增速回落。为防止我国经济继续下滑，中央政府推出4万亿元投资计划。2022年以来，CPI增幅提高，通货膨胀明显，一些专家认为这次通货膨胀是由于4万亿元投资计划导致的。由投资过度导致通货膨胀属于()。A:
19、需求拉动型通货膨胀B:成本推动型通货膨胀C:输入型通货膨胀D:结构型通货膨胀答案：A解析：本题考查对需求拉动型通货膨胀的概念的理解。由投资需求上升导致的通货膨胀属于需求拉动型通货膨胀。 关于马娜的说法正确的是( )。A马娜不能继承遗产，因为她不是李志夫妇的法定继承人B马娜可以继承遗产，因为她属于李志夫妇第二顺序继承人C马娜可以代其丈夫继承李志夫妇的遗产D马娜可以作为第一顺序继承人继承李志夫妇的遗产正确答案：D21年理财规划师考试真题及详解7卷 第7卷共用题干2022年5月赵文光死亡，对所遗财产无遗嘱。赵文光的老伴早亡，赵文光的弟弟赵文利10岁起就跟随他生活，和他相依为命，成家后也经常会来探望照
20、顾他，赵文光有二子一女，长子赵益（1990年死亡）其子赵明（1993年死亡）有二女儿赵贝贝；次子赵尔（1995年死亡）有一个儿子赵亮；女儿赵珊（2022年死亡）收养一子刘志。现在赵贝贝、赵亮、刘志为继承发生争执。根据案例回答下列问题。本案中()不正确。A:赵贝贝可以继承遗产B:赵亮可以继承遗产C:刘志可以继承遗产D:赵文利可以获得遗产答案：D解析：可以撤销合同的机构有()。A:工商管理机关B:合同审批机关C:人民法院D:仲裁机关E:检察院答案：C,D解析：合同法规定当事人只能向人民法院或者仲裁机构申请变更或撤销合同。某公司发行期限为4年的债券，票面利率为8%，债券面值为100元，到期一次还本付
21、息，若投资者对该等级债券要求的最低报酬率为10%，则该债券的发行价格应为()元。A:89.29B:92.92C:100D:102.32答案：B解析：假定在接下来的一段时期内股票A和股票B同时上涨的概率是0.25。在已经知道股票A上涨的概率是0.5的条件下，股票B上涨的概率是()。A:0.25B:0.3C:0.5D:0.75答案：C解析：条件概率的计算公式为：P(BA)=P(AB)/P(A)=0.25/0.5=0.5。()是指证券在证券交易所集中交易挂牌买卖。A:上市交易B:上柜交易C:秘密交易D:特许交易答案：A解析：上市交易是指证券在证券交易所集中交易挂牌买卖。 个人出租住房，签订房屋租赁合同，要按照租赁金额的( )缴纳印花税，税额不足1元的，按1元贴花。A0.03B0.05C0.04D0.01正确答案：D