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1、湖南建工集团项目风险防范管理制度名录一、 湖南建工集集团项目目经营管管理办法法（讨论论稿）二、 湖南建工集集团项目目负责人人信用管管理办法法（讨论论稿）三、 湖南建工集集团项目目财务管管理制度度（讨论论稿）四、 湖南建工集集团项目目QESS体系运运用管理理办法（讨讨论稿）五、 湖南建工集集团项目目质按管管理制度度（讨论论稿）六、 湖南建工集集团法律律事务管管理暂行行办法（讨讨论稿）七、 湖南建工集集团项目目法律事事务管理理办法（讨讨论稿）八、 湖南建工集集团人力力资源开开发管理理办法(讨论稿稿)九、 湖南进攻集集团项目目人员管管理办法法（讨论论稿）集 团 经经 营 管 理理 办 法 目 录录
2、第一章章 总 则 第二章章 介绍信信、法人人委托书书管理 第三章章 投标管管理 第四章章 合同管管理 第五章章 区域、专专业经营营管理 第六章章 经营统统计管理理 第七章章 经营费费用及奖奖励 第八章章 其 他 第九章章 附 则 第一章 总 则第一条 为进一一步优化化经营管管理，规规范经营营行为，规规避经营营风险，提提升经营营质量，根根据国家家有关法法律、法法规，结结合集团团各单位位的实际际情况，制制定本办办法。第二条 集团经营工工作应遵遵循以下下原则： 1、“统统筹协调调”的原则则。集团团各单位位在开展展经营活活动中，全全面服从从集团各各单位本本部的指指导、协协调和统统筹管理理。 2、“归归
3、口管理理”的原则则。集团团各单位位经营工工作要全全面实行行归口管管理，对对管理成成熟的区区域、专专业可以以实行授授权。 3、“效效益优先先”的原则则。各单单位根据据本单位位实际情情况重点点抓规模模大、影影响大、效效益高的的工程项项目，规规模小、影影响不大大、效益益不高的的工程项项目原则则上不予予承接。第二章 介绍信信、法人人委托书书管理 第三条条 各单单位联系系业务介介绍信统统一由市市场经营营部负责责开具、协协调和管管理。 第四条条 经经营业务务介绍信信严格实实行预登登记制度度，各单单位市场场经营部部和相应应授权管管理机构构要及时时做好项项目信息息的收集集、评审审等工作作。 第五条条 业业务介
4、绍绍信开具具管理应应遵循以以下“六大原原则”：统筹筹协调、自自营优先先、资源源优先、专专业优先先、区域域优先、时时效性原原则，且且按以上上的先后后顺序来来确定介介绍信的的优先开开具原则则。第六条 根据介绍信信开具管管理“六大原原则”确定业业务主要要联系单单位或个个人，待待招标公公告发布布后或持持有正式式招标邀邀请函，按按集团团项目负负责人担担保管理理办法规规定完成成相关手手续，按按分级审审批的原原则开具具介绍信信。第七条 各单根据据本单位位实际情况况，建立立项目承承接风险险评价机机制，成成立“项目承承接审核核领导小小组”，负责责在介绍绍信、投投标和合合同洽谈谈阶段特特殊项目目的评估估。第八条
5、介绍信开具具应根据据项目具具体情况况实行分分级审批批。原则则上一般般项目由由市场经经营部审审批开具具；BTT、BOOT和代代建项目目，民用用投资、房房地产开开发项目目，有一一定资金金要求和和总价包包干、低低价中标标的项目目，省内内、省外外有一定定规模（各各单位可可依据本本单位情情况确定定具体标标准）的的项目将将通过项项目承接接审核领领导小组组评估后后开具（在在介绍信信开具阶阶段无法法进行评评估的，可可在投标标阶段进进行评估估）；特特殊项目目由总经经理或董董事长审审批开具具。第九条 一张介绍信信仅限于于联系一一个工程程。各单单位介绍绍信中被被介绍人人必须是是本单位位在职员员工，且且必须委委派一名
6、名本单位位经营人人员全程程跟踪。第十条 原则上省内内5000万元以以下、省省外10000万万元以下下的房屋屋建筑工工程、市市政道路路工程、公公路、桥桥梁等工工程不予予承接。特特殊情况况下承接接低于以以上标准准的项目目，必须须经各单单位审批批同意后后方可承承接，且且项目上上交管理理费不得得低于33%。第十一条 介绍信和单单位宣传传资料按按5000元/套套收取费费用。同同时，可可根据项项目具体体联系情情况收取取一定的的投标押押金，项项目不中中标不予予退还，项目中标后可抵项目上交管理费。第十二条 在项目跟踪踪、联系系过程中中，集团团需要整整体协调调、整合合资源是是，各单单位要全全面服从从集团整整体协
7、调调。第十三条 对项目负负责人实实行担保保，具体体按集集团项目目负责人人担保管管理办法法执行行。第十四条 联系业务务法人授授权委托托书（含含信息、报报名、资资审、投投标、合合同阶段段）由法法定代表表人授权权，由各各单位市市场经营营部统一一开具和和管理，被被授权人人必须是是本单位位在职在在岗员工工。第十五条 各单位可可以授权权委托管管理成熟熟的省外外区域公公司开具具本区域域或专业业范围内内的仅限限工程业业务联系系的介绍绍信和法法人委托托书，省省内区域域公司原原则上不不予授权权。但BBT、BBOT、代代建、房房地产开开发、有有一定资资金要求求的、省省内、省省外游一一定规模模（各单单位可依依据本单单
8、位情况况确定具具体标准准）的项项目不列列入授权权范围，由由各单位位市场世行行经营部部直接开开具管理理。第三章 投标标管理 第十六六条 各各单位要要建立相相应的投投标管理理机构，主主要负责责招标文文件的评评审、编编制、审审核及协协调管理理等职能能。 第十七七条 各单位投投标文件件必须由由投标管管理机构构负责便便是和审审核，并并收取投投标文件件编制费费。 第十八八条 建立统统一的招招标文件件（含资资格预审审文件）评评审制度度。由项项目联系系负责单单位和负负责人、招招投标管管理机构构对招标标文件（含含资料预预审文件件）进行行评审。对对房地产产BT、BBOT、代代建项目目，有一一定资金金要去和和总价包
9、包干、低低价中标标等有一一定风险险的项目目由项目目承接审审核领导导小组进进行风险险评审。通通过评审审后的项项目才能能正式参参与投标标。 第一九九条 各单位位可授权权委托管管理成熟熟的区域域、专业业公司负负责本区区域、本本专业范范围内（本本管理办办法规定定的项目目除外）的的招标文文件（含含资格预预审文件件）的评评审，投投标文件件的编制制及审核核。被授授权的部部门必须须按单位位统一的的规定和和流程对对本授权权范围内内的项目目投标进进行评审审把关，并并将最终终评审、投投标结果果报各单单位投标标管理部部门备案案 第二十十条 为控制制经营过过程风险险，各单单位对外外所有与与经营有有关的报报告、承承诺及工
10、工作函等等资料报报出，必必须建立立审批制制度。 第二十一一条 各单位位必须建建立投标标信息资资料库，由由市场经经营部负负责管理理，包括括单位资资信资料料、综合合信誉资资料、工工程业绩绩资料、人人员资料料及相关关综合资资料等，及及时收集集、整理理和更新新，并实实行投标标资料管管理库的的共享，以以确保对对外投资资资料的的一致性性。第四章 合同管理第二十二条条 各各单位必必须成立立专门的的合同管管理机构构，由市市场经营营部负责责管理。主主要负责责工程施施工合同同的洽谈谈、评审审、签订订、存档档、监督督、管理理和内部部承包合合同的监监督、存存档、管管理等职职能。第二十三条条 建建立统一一的施工工合同评
11、评审制度度，并由由专职、专专业人员员对工程程施工合合同条款款进行评评审。第二十四条条 与与建设单单位签订订的工程程施工合合同，原原则上应应采用GGF1999902001版本本的建设设工程施施工合同同或当地地行政主主管部门门推荐使使用的合合同示范范文本。第二十五条条 应应根据市市场情况况、法律律法规和和单位实实际，规规范统一一项目内内部承包包合同条条款和管管理。第二十六条条 所所有内部部承包合合同必须须建立统统一的审审签制度度，并统统一项目目上交管管理费标标准：省省内项目目：长、株株、潭地地区20000万万以下的的项目上上交管理理费不低低于3%。20000万万以上的的项目上上交管理理费不低低于2
12、%；省内内其他地地区和省省外项目目：项目目上交管管理费不不低于22%。低低于以上上标准的的项目由由各单位位必须按按统一的的审批程程序审批批确定，并并报总公公司市场场经营部部备案。第二十七条条 所所有项目目的劳保保基金不不得优惠惠。第二十八条条 所所属项目目部对外外签订的的分包合合同、劳劳务合同同、材料料采购合合同、设设备租赁赁合同等等必须采采用各单单位制定定的标准准合同版版本。第五章 区域、专专业经营营管理第二十九条条 各各单位根根据本单单位具体体情况，对对具备条条件的专专业或省省外区域域可以设设立专业业、区域域公司，专专业、区区域公司司必须实实行归口口管理。第三十条 各单单专业、区区域公司司
13、在本专专业、区区域范围围内承担担该专业业、区域域范围内内的一切生产产、经营营等负责责。第三十一条条 各各单位区区域、专专业公司司设立的的基本条条件：（一） 有较好的市市场开拓拓前景或或有在建建工程项项目；（二） 市场需求必必须设立立；（三） 有合适的负负责人（包包括经理理、书记记、财务务负责人人和质安安负责人人），拟拟任人选选4任以以上，负负责人必必须由各各单位在在聘人员员担任；（四） 有相应的机机构或团团队；（五） 有固定的办办公场地地和必要要的办公公设备。第三十二条条 专专业、区区域公司司为各单单位二级级非法人人管理机机构。区区域公司司可在本本区域范范围内根根据市场场或区域域拓展的的要求成
14、成立相应应的分公公司，但但分公司司由各区区域公司司申请，各各单位相相关部门门建立统统一审批批设立制制度，并并备案。各各分公司司由区域域公司归归口管理理、考核核，向区区域公司司负责。第三十三条条 区域、专专业公司司的设立立、变更更与撤销销由各单单位统一一审批、管管理。第三十四条条 区域、专专业公司司考核；（一）机构构健全，专专业人员员配套且且持证上上岗；（二）有固固定的办办公场所所、办公公设备；（三）经营营、回收收工程款款和上交交各项税税费等各各项指标标均达到到各单位位年度计计划要求求和相关关上级管管理部门门要求。第三十五条条 出出现下列列情况之之一的专专业、区区域公司司，根据据影响程程度给予予
15、以下相相应处罚罚：对专专业、区区域公司司惊醒经经济处罚罚或对单单位负责责人进行行撤职，或或直接撤撤、并公公司：（一） 违法经营或或有严重重不良行行为，给给单位造造成重大大负面影影响的；（二） 连续两年发发生亏损损的；（三） 连续两年未未完成经经营、回回收工程程款、上上交管理理费等各各项指标标的；（四） 市场萎缩，无无发展前前景的；（五） 经单位认定定需要撤撤、并的的；第三十六条条 各区域域公司或或分公司司严格按按项目上上交管理理费标准准执行，坚坚决取消消按年度度包干承承包模式式 。第三十七条条 各各区域公公司或分分公司主主要管理理人员必必须为各各单位在在聘人员员。第三十八条条 对对于本办办法区
16、域域、专业业未授权权部分，各各区域、专专业公司司一律接接受各单单位市场场经营部部直接管管理，不不得自行行开展相相关经营营活动，否否则取消消所有授授予的权权限，并并给予相相应的经经济处罚罚。第六章 经经营统计计管理第三十九条条 各单位位经营统统计工作作由市场场经营部部管理。市市场经营营部负责责统一编编制、发发布经营营统计数数据和统统计分析析。第四十条 各各单位必必须配备备与统计计工作任任务相适适应的专专职或兼兼职经营营统计工工作人员员，并保保持其相相对稳定定。经营营统计工工作人员员应对统统计信息息资料提提供的准准确、全全面和及及时性负负责。第四十一条条 经经营统计计实行月月报制。各各单位必必须按
17、期期向集团团总公司司市场经经营部呈呈报本单单位阅读读经营报报表。月月报统计计时区位位上月226日至至报告期期本月225日。报报送时间间为每月月28日日（遇特特殊情况况按临时时通知）第四十二条条 列列入经营营统计的的中标工工程项目目必须以以收到中中标通知知书或签签订施工工合同为为依据。第七章 经营费用及及奖励 第四十三三条 为为保证经经营工作作的顺利利开展，各各单位可可根据承承接业务务情况或或上交管管理费情情况，提提取一定定比例的的费用做做为个单单位专项项经营费费用开支支。第四十四条条 为为保证经经营对位位的素质质和稳定定，提高高经营人人员的积积极性，各各单位应应在上交交管理费费用提取取一定比比
18、例的费费用做为为经营人人员的奖奖励开支支，并根根据项目目的难、易易程度设设定不同同的奖励励标准。 第八八章 其 他 第四十五五条 各单位位必须严严格遵守守集团经经营管理理相关规规定，违违反规定定由各单单位追究究主要负负责人管管理责任任，视情情况轻重重给予相相应经济济处罚和和行政处处罚；同同时集团团将追究究各单位位主要负负责人的的行政管管理责任任。 第四十六六条 本管理理办法为为集团经经营工作作管理总总则，各各单位可可根据本本办法和和各单位位居停情情况制定定实施细细则，并并报集团团总公司司市场经经营部备备案。 第九章章 附 则 第四十七条条 本本办法由由集团总总公司市市场经营营部负责责解释第四十
19、八条条 本本规定自自发文之之日起执执行。集团项目负负责人信信用管理理办法目 录录第一章 总 则则第二章 信用用信息采采集第三章 信用用评定第四章 信用用使用第五章 信用用信息管管理维护护第六章 附 则则 为加加快集团团项目负负责人的的信用体体系建设设，促进进项目负负责人诚诚信经营营，根据据国家建建筑法、招招投标法法、合合同法、建建设工程程安全生生产管理理条例、建建设工程程质量管管理条例例等法法律法规规，结合合集团实实际情况况，特制制订湖湖南省建建筑工程程集团项项目负责责人信用用管理办办法。第一章 总 则则 第一条条 对对集团所所属各单单位项目目负责人人进行信信用信息息采集、评评估、公公布、使使
20、用等管管理活动动，应用用本办法法。 第二条条 本本办法所所称项目目负责人人是指以以各单位位的资质质承揽施施工业务务、负责责或主要要负责项项目经济济承包的的责任人人（个人人或法人人等）。 第三条 本办办法所称称项目负负责人信信用信息息是指各各单位依依法依规规对项目目负责人人在生产产、经营营活动中中与信用用有关行行为的记记录及其其他征信信记录。 第四条 各单单位应成成立信用用评定工工作领导导小组，领领导小组组下设办办公室，负负责项目目负责人人信用管管理日常常工作。第二章 信用信息采采集 第五条 项目责责任人信信用信息息由个人人基本信信息、良良好信用用信息、不不良信用用信息和和信用评评定信息息构成。
21、（一） 个人基本信信息；1、 个人基本情情况；2、 工作经历及及个人资资格、资资质等；3、 个人施工能能力、经经济实力力、诚信信情况；4、 以往的项目目管理情情况；5、 其他有关信信息。（二） 良好信用信信息：项目负责人人在经营营、生产产及其他他管理工工作中遵遵循国家家级单位位相关法法律法规规等规定定，工作作表现突突出，并并获得相相关奖励励的信息息。（三） 不良信用信信息：项目负责人人在经营营、生产产及其他他管理工工作中违违反国家家及单位位相关法法律法规规等规定定，并受受到相关关主管部部门和单单位的批批评、处处罚或因因项目责责任人的的违法违违规行为为给单位位造成不不良影响响的信息息。（四） 信
22、用评定信信息各单位结合合本单位位实际情情况，从从个人基基本信息息、良好好信用信信息、不不良信用用信息等等方面对对项目负负责人惊惊醒的信信信用评评定信息息。第六条 各单位位在对项项目负责责人的基基本信息息的采集集和认定定时，要要确保信信息的真真实、客客观、时时效性。第七条 各单单位应建建立项目目责任人人信息数数据库，指指定专人人负责，及及时、准准确地录录入采集集的信用用信息，并并适时更更新。第三章 信用用评定 第八八条 凡以个个单位资资质开具具了经营营介绍信信开展经经营业务务，或在在集团内内个单位位负责或或主要负负责项目目经济承承包者，均均列入各各单位项项目负责责人信用用信息数数据库进进行信用用
23、评定。 第九九条 对项目目负责人人信用评评定按年年度进行行，评定定期为上上年度11月1日日至12月月31日日。 第十十条 各单位位根据项项目负责责人在经经营、生生产管理理、日常常综合管管理、其其他职责责履行等等方面对对其进行行诚信和和不诚信信评定。对对于诚信信的项目目责任人人从年度度内完成成工程的的规模、项项目上交交管理费费额度、工工程获奖奖情况和和其他综综合荣誉誉等方面面对其进进行信用用等级的的评定，设设立为“AAAA”、“AA”、“A”信用等等级。连连续三次次（含三三次）以以上被评评定为“AA”等级的的，可直直接评定定为“AAAA”信用等等级。 第十十一条 各单单位项目目负责人人存在以以下
24、行为为之一的的，在信信用评定定工作中中实行一一票否决决，直接接列入不不诚信名名单：1、以欺诈诈的方式式，骗取取单位为为其围标标，给单单位造成成不良影影响的。2、未经单单位同意意私自将将单位委委托承包包管理的的工程另另行转包包的。3、有一次次以上安安全或质质量方面面严重不不良行为为记录的的。4、因项目目负责人人原因，项项目受到到政府、行行业及其其他相关关管理部部门的书书面处罚罚、通报报批评二二次以上上，责任任人拒不不配合、整整改而给给单位造造成严重重负面影影响的。5、发生一一般及以以上工程程质量、安安全事故故给单位位造成严严重不良良影响或或导致单单位被暂暂扣、吊吊扣安全全生产许许可证的的。6、
25、恶意拖欠农农民工工工资、材材料款数数额较大大，引发发诉讼或或给单位位总成严严重损失失的。7、有其他他违法违违规行为为，或项项目责任任人管理理不善，给给单位造造成严重重不良影影响或造造成经济济损失的的。8、 施工现场存存在重大大隐患，拒拒不执行行单位发发出的整整改要求求一次以以上的。9、私刻单单位或项项目部公公章的。10、其他他各单位位认为不不诚信的的。第四章 信息息使用第十二条 项目目负责人人信用信信息定期期在集团团内进行行内部通通告和网网上公布布，实行行动态管管理，作作为集团团业务介介绍信开开具审批批，项目目负责人人资格审审核和其其他日常常管理等等工作的的重要依依据，并并接受集集团内部部单位
26、监监督管理理。第十三条 当当年被评评定为不不诚信的的项目负负责人，各各单位应应取消项项目负责责人项目目经济承承包资格格。对于于不诚信信项目负负责人，在在2至33年内不不允许在在集团范范围内直直接或间间接开展展任何经经营工作作或项目目经济承承包或担担任单位位主要负负责人等等，否则则追究相相关单位位、责任任人的行行政管理理责任。第十四条 对于于评定为为诚信的的项目负负责人，各各单位可可根据实实际情况况在集团团相关政政策范围围内按信信用等级级分别给给予相应应的政策策倾斜。第五章 信用用信息管管理维护护第十五条 各单位位信用评评定工作作领导小小组办公公室应确确保项目目负责人人信息管管理系统统的持续续有
27、效安安全运行行，指定定专人负负责此项项工作，保保证信用用信息的的准确、及及时，以以供日常常查询。第十六条 对于于一票否否决的不不诚信项项目负责责人，各各单位必必须在当当月（和和经营统统计报表表一并）上上报集团团总公司司市场经经营部，由由集团总总公司市市场经营营部定期期在集团团内进行行内部通通告和网网上公布布；对于于上年度度评定的的项目负负责人情情况，各各单位于于每年11月311日前上上报到集集团总公公司市场场经营部部，由集集团总公公司市场场经营部部将有关关信息在在集团内内进行内内部通告告和网上上公布。第十七条 项目目负责人人提出有有关信用用信息的的修改申申请，必必须经各各单位信信用评定定领导小
28、小组办公公室确认认后予以以修改。第六章 附 则则第十八条 各单单位信用用管理工工作人员员应当认认真履行行职责，客客观公正正，保证证信用信信息管理理系统的的有效运运行。第十九条 本办办法由集集团总公公司市场场经营部部负责解解释。第二十条 本办办法自发发文之日日起实施施。湖南建工集集团项目财务风风险防范范管理制制度（讨论稿）第一章 总总 则 一、为了认认证贯彻彻集团“创新、转转型、升升级”的发展展战略，加加强工程程项目的的成本管管理和会会计核算算，统一一规范工工程项目目的财务务行为，防防范财务务风险，提提高项目目盈利能能力，根根据中中华人民民共和国国会计法法、企企业会计计准则和和相关现现行财务务制
29、度，结结合集团团的实际际情况，特特制定本本管理制制度。二、本管理理制度适适用于集集团各项项目部。 第二章章 项项目管理理保证金金一、基本内内容和要要求 （一）项项目管理理保证金金，是指指项目负负责人未未履行集集团各项项目管理理办法规规定的义义务而向向各单位位缴纳的的保证金金。 （二）各各单位成成立项目目管理保保证金管管理委员员会。各各单位市市场经营营部、工工程科技技部、财财务资产产部、总总经理办办公室、人人力资源源部、法法制部等等管理（机机关）职职能部门门为项目目管理保保证金管管理委员员会成员员。委员员会主任任由各单单位分管管财务的的领导（分分管财务务的各单单位领导导）兼任任。委员员会办公公室
30、设在在各单位位财务资资产部。 （三）项项目责任任单位应应确保项项目资金金全部纳纳入各单单位资金金结算中中心统一一管理，并并进行资资金切块块，保证证项目管管理保证证金的扣扣缴。原原则上，项项目保证证金应以以现金或或银行存存款方式式缴纳。如如用不动动产等资资金做抵抵押，则则应办理理相关抵抵押手续续。 （四）项项目管理理保证金金管理委委员会成成员，根根据保证证金收取取的标准准，在签签订项项目承包包合同前前开具保保证金缴缴纳单，由由财务部部门收取取保证金金。项目目保证金金原则上上应一次次缴纳。 （五）项项目竣工工结算后后且无任任何遗留留问题的的，由项项目负责责单位提提出申请请，经各各单位项项目管理理保
31、证金金管理委委员会批批准后，退退回保证证金余额额，已扣扣除的保保证金不不再予以以退回。 （六）项项目管理理保证金金不计利利息。二、保证金金的收取取标准项目管理保保证金按按照以下下标准收收取：（一）工程程总造价价在1亿亿元以下下（含11亿元）的的项目按按照总造造价的00.3%缴纳（最最低不低低于100万元）；（二）工程程总造价价在1亿亿元以上上的项目目按累进进制计算算，1亿亿元以下下部门（含含1亿元元）按照照总造价价的0.3%计计算，11亿元以以上的部部分按照照0.115%计计算。三、保证金金的扣除除发生下列情情况之一一或其他他违反集集团管理理规定的的，项目目管理保保证金管管理委员员会将依依据下
32、列列标准扣扣除管理理保证金金；（一）项目目发生质质量安全全事故，或或被建设设行政主主管部门门记录不不良行为为记录的的，在按按项目目承包合合同规规定有关关条款承承担相关关责任后后，方可可退还管管理保证证金。（二）项目目部如使使用不符符合规定定的劳务务队伍，除除责令停停工整改改外，扣扣除保证证金5万万元。特特殊工种种作业人人员未持持证上岗岗或持假假证上岗岗，按110000元/人人次扣除除管理保保证金。（三）项目目部未按按规定创创建和管管理农民民工学校校，扣除除管理保保证金225万万元。（四）项目目管理部部违反集集团银行行账户管管理的有有关规定定，私自自开户，扣扣除保证证金3万万元。项项目经理理部对
33、账账户管理理不善，导致各单位在中国人民银行征信系统上出现“久悬账户”的，扣除管理保证金1万元。（五）项目目不能按按期支付付农民工工工资，材材料款等等引发矛矛盾，处处理不妥妥当，导导致农民民工闹事事、新闻闻曝光等等影响单单位形象象的事件件的，扣扣除保证证金510万万元。（六）项目目竣工结结算后未未如期交交回项目目管理部部印章及及完整的的用印登登记清册册的，管管理保证证金全额额扣除。（七）工程程竣工验验收交付付使用后后，项目目部未按按竣工工资料管管理办法法要求求上交竣竣工资料料的，管管理保证证金全额额扣除。（八） 工程竣工后后，项目目部未按按要求将将项目会会计资料料和项目目财务台台帐、工工程结算算
34、资料等等送交项项目责任任单位的的，管理理保证金金全额扣扣除。（九）项目目经理部部不能达达到信息息化管理理要求的的，项目目管理保保证金全全额扣除除。（十）项目目管理保保证金按按以上条条款扣除除后，不不足部分分从该项项目工程程款中扣扣除。第三章 委派派会计管管理一、基本要要求（一）集团团实行项项目财务务人员委委派制，委派会计管理组织机构为集团各单位财务资产部。（二）各单单位财务务资产部部指定专专人负责责委派会会计人事事管理，负负责对委委派会计计考核、奖奖惩、工工资和福福利待遇遇进行统统一管理理，建立立委派会会计业绩绩档案；对委派派会计执执行业务务进行监监督检查查，将检检查的结结果作为为年终考考核委
35、派派会计的的依据。（三） 总公司建立立集团范范围内的的财务人人才库，对对财务人人员进行行动态管管理，逐逐步实现现集团范范围内会会计人员员良性互互动。（四） 委派会计上上岗的基基本条件件1、 必须取得财财政部门门颁发的的会计计从业资资格证书书；2、 必须取得集集团会计计人员上上岗证；3、 熟悉国家财财经法律律、法规规、规章章和方针针、政策策，掌握握本行业业业务管管理的有有关知识识；4、 政治思想素素质好，信信守职业业道德，遵遵纪守法法，廉洁洁奉公，作作风正派派，爱岗岗敬业；5、 有较强的事事业心和和责任感感，开拓拓进取，勤勤奋务实实，有一一定的会会计业务务能力和和财务管管理能力力；6、 具有大专
36、以以上文化化程度或或初级以以上专业业技术任任职资格格。7、 委派会计聘聘用上岗岗前，要要接受集集团管理理制度，内内部审计计的有关关规定，风风险防范范的经验验教训等等三个方方面内容容的培训训。上岗岗后要积积极参加加学习，及及时更新新知识，不不断提高高业务素素质。二、委派会会计的职职责、权权限（一）职责责1、认真执执行中中华人民民共和国国会计法法、企企业会计计准则、企企业会计计制度、集集团以及及各单位位的各项项规章制制度。2、严格按按照湖湖南建工工集团项项目财务务管理办办法规规范项目目管理，提提高效能能。3、按单位位的要求求建立财财务核算算帐表，清清收工程程款，核核实项目目债权、债债务与损损益。4
37、、每季度度至少要要与业主主核对一一次帐，核核对债权权，保证证管理费费、税费费及单位位各种款款项及时时足额上上交。5、项目资资料归档档前，妥妥善保管管财务资资料、财财务印鉴鉴。6、每月向向所属经经营单位位进行一一次口头头汇报，每每季度向向单位进进行一次次述职报报告。（二）权限限 1、委委派会计计代表单单位行使使权利，直直接对单单位负责责。 22、委派派会计有有权参与与项目管管理和各各种有关关会议，及及时、有有效地发发挥财务务监管职职能。 3、委派派会计有有权审核核了解项项目的内内外合同同，有权权对各项项目财务务收支进进行监控控。 44、委派派会计对对不合法法、不合合理的经经济业务务有权拒拒绝受理
38、理。 55、委派派会计对对项目经经理及项项目负责责单位负负责人弄弄虚作假假，隐瞒瞒实情等等重大事事项有权权向各单单位汇报报。三、委派会会计费用用及薪酬酬 （一一）委派派会计费费用由项项目部承承担，各各单位财财务资产产部统一一按月收收取。当当工程款款付到合合同规定定的项目目竣工验验收比例例时，预预售竣工工后六个个月的委委派费用用。 （二二）项目目开工至至竣工后后6个月月的时间间内，各各单位按按项目部部当年自自行完成成工作量量 23的标准准收取项项目委派派会计费费用，但但不低于于50000元/人月60000元/人月的标标准； （三三）各单单位财务务资产部部收取的的委派会会计费用用，用于于支付薪薪酬
39、、劳劳保及福福利费用用。 （四四）委派派会计人人员的薪薪酬按照照同工同同薪的原原则，执执行各单单位人力力资源部部制定的的企业员员工薪酬酬标准，由由各单位位财务资资产部统统一发放放。 （五五）委派派会计人人员的奖奖金与绩绩效考核核挂勾，奖奖勤罚劣劣。四、考核 （一）考考核采取取日常考考核和述述职两种种方式进进行。日日常考核核随时进进行；述述职分为为每月到到责任单单位进行行口头述述职和每每季度到到个单位位财务资资产部进进行书面面述职。年年度考核核于年末末或翌年年年初进进行并以以日常考考核、个个人述职职为基础础。（二）凡是是考核被被评为优优秀的，年年终予以以嘉奖。凡凡是考核核不合格格的委派派会计，调
40、调离会计计岗位。 第第四章 银银行账户户管理一、账户开开设的原原则各项目部必必须遵循循“统一集集中管理理、安全全高效运运转、科科学严密密监控”的原则则，所有有账户归归各单位位资金结结算中心心（内部部银行）管管理，严严谨私自自开设银银行外部部账户，各各项目部部对外结结算账户户原则上上只能在在机构所所在地建建设银行行开设，并并纳入建建设银行行的重客客系统（或或网银系系统）。二、账户的的开立（一）内部部账户的的开立1、项目部部必须在在资金结结算中心心开立内内部结算算账户。2、内部账账户开立立程序（1）开户户单位提提出申请请报告等等相关开开户资料料，并在在报告上上预留印印鉴。（2）各单单位财务务资产部
41、部审批。 （3）资资金结算算中心开开立内部部账户。 （二）外外部银行行账户的的开立 1、资资金结算算中心负负责外部部银行账账户的开开立。 2、在在长株潭潭地区的的项目，原原则上只只在资金金结算中中心开立立内部结结算账户户，因经经营需要要确需单单独开立立外部银银行账户户的，必必须严格格按照各各单位规规定审批批程序办办理开户户手续，由由资金结结算中心心统一管管理。 3、外部部银行账账户开立立程序（1）提交交申请资资料：开户申申请表；批准成成立项目目部的文文件和书书面报告告；工程项项目承包包合同复复印件；委派会会计名单单及相关关资料；业主及及其他单单位需要要单独开开户的函函告或证证明；开户银银行要求
42、求提供的的其他资资料。（2）审批批：各单单位财务务资产部部初审后后，报主主管领导导批准。（3）财务务印章领领用由各各单位公公章管理理部门统统一刻制制，开户户手续由由委派会会计负责责办理。4、不能在在建设银银行开设设账户项项目，须须由申请请开户单单位提出出资金管管控及分分块工作作落实的的书面措措施，项项目负责责人书面面承诺，责责任单位位担保后后，经各各单位总总会计师师、总经经理和董董事长同同意，由由委派会会计管理理。否则则不得开开设该项项目账户户，违规规开设的的账户各各单位有有权予以以撤销。5、在项目目相对集集中的区区域，由由各单位位财务资资产部在在银行开开设统一一账户，并并委派会会计负责责管理
43、。原原则上，同同一个城城区只开开设一个个账户。如如果业主主要求开开设账户户的，则则必须由由各单位位委派的的专人负负责管理理。 三、账户户的使用用及管理理（一）个开开户单位位应严格格遵守人人民银行行和集团团有关规规定，不不准开空空头支票票，不准准坐支现现金，不不准出借借银行账账户，不不准弄虚虚作假，不不准挪用用、转移移资金。（二）资金金结算中中心应当当建设账账户管理理档案，对对银行庄庄户进行行跟踪管管理，经经常进行行账户分分析，杜杜绝久悬悬账户的的发生。（三）各开开户单位位对所开开立的账账号必须须进行年年检，同同时在每每月155日前进进行对帐帐，编制制“银行存存款余额额调节表表”，及时时查明未未
44、达账项项原因，并并处理未未达账项项。四、账户的的撤销（一）不论论是否办办理工程程结算，工工程项目目竣工（或或交付使使用）后后6各月月内原则则上必须须注销账账户。将将有关资资料交财财务资产产部。（二）特殊殊情况需需要延长长时间的的，必须须书面向向各单位位报告，经经批准后后，方可可延期。（三）账户户注销后后，工程程结算尾尾款汇入入公司账账户。未未按规定定注销账账户的，扣扣除项目目管理保保证金，并并冻结该该项目责责任单位位的资金金，直至至手续办办妥。五、禁止项项目由如如下违规规使用账账户情形形：（一）私刻刻印章开开设账户户的；（二）出租租出借账账户的；（三）未按按公司规规定将资资金归集集公司账账户的
45、；（四）违反反公司规规定开设设账户的的。第五章 内部借借款管理理一、借款的的原则（一）联营营项目不不予借款款的原则则；（二）借款款用途专专项使用用的原则则；（三）逐级级报审的的原则；（四）信用用评级的的原则。二、借款的的条件（一）借款款单位必必须无不不良借款款行为记记录；（二）借款款单位必必须在资资金结算算中心有有账户；（三）项目目资金归归公司统统一管理理，会计计由单位位委派，由由合法的的支付凭凭证，完完整的财财务核算算；（四）借款款项目为为第一责责任主体体，要有有个人有有效资产产作抵押押，并按按法律程程序办理理抵押手手续；借借款项目目的责任任单位作作为借款款项目的的担保人人，负有有连带担担保责任任。（五）重大大借款事事项须经经各单位位董事会会审议，形形成决议议，经集集团委派派各单位位监事会会主席签签署意见见后，报报集团总总公司董董事会审审批。三、借款的的办理程程序（一）借款款须提供供如下资资料：1、借款申申请报告告（含借借款事由由、借款款金额、借借款期限限、还款款来源及及还款计计划等）；2、项目借借款可行行性分析析报告和和相关承承诺书；3、抵押物物权证原原件；4、施工合合同及招招标文件件；5、价款责责任人的的诚信证证明；6、投资项项目须提提供公司司董事会会（党委委会）决决议或会会议纪要要。（二）借款款审批程程序如下下：1