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1、2020-2021年（中级）助理理财规划师三级试题150题(含答案)考试时间：90分钟 命题人：助理理财规划师考试教研组1、会计有为企业外部各有关方面提供信息的作用，主要是指()。（多选题） A、 为政府提供信息 B、为投资者提供信息 C、为债权人提供信息 D、为社会公众提供信息E. 为企业员工提供信息2、目前，我国为了减少贸易顺差，所采取的政策有()。（多选题） A、 对部分出口产品的出口退税率实施下调 B、限制高耗能、高污染和资源型产品的出口 C、鼓励进口先进设备和初级产品 D、加大贸易逆差国进口的力度E. 完善进口管理法规3、侵权的民事责任主体可以是()。（多选题） A、 公民 B、法人
2、 C、行为人自己 D、与损害有关的人E. 无行为能力人4、（），中华人民共和国保险法正式颁布。（单选题） A、 1995年6月 B、1996年5月 C、1999年5月 D、1999年6月5、总资产周转率反映的是企业总资产的周转速度。在其他条件不变的情况下，会引起总资产周转率指标上升的经济业务是()。（多选题） A、 用现金偿还负债 B、设备闲置 C、用银行存款购入一台设备 D、用银行存款支付职工工资E. 用现金发放股利6、新中国成立之后的金融债券发行始于（）。（单选题） A、 1982年 B、1985年 C、1993年 D、1999年7、如果执业理财规划师违反职业道德准则和执业纪律规范，理财规
3、划师将受到行业自律协会的制裁。制裁措施主要有（）。（多选题） A、 不得再次参加理财规划师资格考试 B、吊销执照 C、警告 D、暂停执业E. 罚款8、收入的特点有（）。（多选题） A、 可能带来资产增加 B、可能使负债减少 C、一定会导致所有者权益的增加 D、可能会引起费用的减少E. 一定会导致费用的减少9、设立股份有限公司发起人应当在（）人以上（）人以下，其中必须有过半数在中国境内有住所。（单选题） A、 250 B、2100 C、2150 D、220010、李先生向银行申请了20年期的30万元房贷，利率为6.044%，采用等额本息还款法，每月还款额为（）元。（单选题） A、 1250 B、
4、1331 C、2000 D、219611、在我国,全国资金的清算中心是()。（单选题） A、 政府的金融监管部门 B、各大商业银行 C、中国银监会 D、中央银行12、下列有关基金式企业年金计划的说法正确的有（）。（多选题） A、 养老基金会是一个独立的、非营利性的法人实体(基金法人) B、一旦举办养老金计划的企业破产,该企业的债权人可以索取养老信托基金中用于受保职工的财产 C、举办养老金计划的企业与养老基金会之间存在着信托关系,养老基金会属于受托人,负责管理企业的养老金资产 D、受托人如果没有举办企业雇主的指令或同意就没有绝对的权利来改变规则;雇主有权利单方面减少养老金计划受保人的利益E. 养
5、老基金会既然是独立的法人实体,它就在法律上脱离了举办养老金计划的企业。所以举办养老金计划的企业不会参与养老基金会的决策13、中国人民银行从（）开始建立公开市场业务一级交易商制度。（单选题） A、 1990年 B、1995年 C、1997年 D、1998年14、客户预计出现较高的净结余，则意味着()。（多选题） A、 客户的总资产与净资产将同时得到提高 B、负债相对缩小 C、客户的清偿比率降低 D、财务状况趋好E. 财务状况恶化15、我国现行养老社会保险制度是根据国务院1997年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定建立起来的。下列选项符合国务院1997年颁布的关于建立统一的企业职工
6、基本养老保险制度的决定的是（）。（多选题） A、 国有企业、集体企业、私营企业、股份制企业、外商投资企业的职工以及城镇个体工商户的帮工、城镇个体工商户本人、私营企业主、自由职业者都必须参加社会养老保险 B、城镇个体工商户本人、私营企业主、自由职业者也可以参加社会养老保险 C、企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的20% D、要按职工个人缴费工资的11%为职工建立基本养老保险个人账户E. 基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成16、若李某1999年6月10日购买一栋别墅，价值120万元，同月15日，李某向A保险公司购买了房屋保险，保险期限为1年，保险金额为120万元，并于当日交清了保
7、险费。2000年2月10日，李某将该别墅以125万元的价格卖给周某，李某并没有经A保险公司办理批单手续，2000年3月10日，因意外发生巨大火灾，房屋全部被烧毁。 A、 22.5 B、30 C、60 D、8017、私募股权投资基金（）。（单选题） A、 不能用来投资成熟企业的上市股权 B、一般不能用来投资于创业期的企业 C、也可专门投资于成长阶段未上市企业的股权 D、其组织形式多以公司型为主18、强制保险也称法定保险，是指国家对一定的对象以法律、法令或条例规定其必须投保的一种保险。它一般具有以下特性（）。（多选题） A、 法定保险的保险金额由国家法律统一规定 B、法定保险的保险费率由国家法律统
8、一规定 C、法定保险的实施以国家法律形式为依据 D、属于法律规定的保险对象，不论是否愿意都必须参加该保险E. 法定保险具有全面性和统一性19、李小姐办理个人车库库位贷款，该贷款的贷款期限一般为（）年。（单选题） A、 1 B、13 C、35 D、520、客户资产的价值应以()为定价依据。（单选题） A、 购买原价 B、当前市场公允价值 C、报废价值 D、AB两项中更低者21、股东大会定期会议每()召开一次。（单选题） A、 3个月 B、半年 C、1年 D、2年22、王先生预计今年年底年收入为10万元，以后每年有望增加3%，每年的储蓄比率为40%。目前有存款2万元，打算5年后买房。假设王先生的投
9、资报酬率为10%，王先生买房时准备贷款20年，计划采用等额本息还款方式，假设房贷利率为6%。房屋贷款额占房屋总价的比率为（）。（单选题） A、 36% B、51% C、66% D、81%23、构成侵权行为必须具备四个要件：（）。（多选题） A、 须有加害行为 B、行为对象须是合同权利 C、须有损害结果发生 D、加害行为和损害结果之间具有因果关系E. 行为人在行为之际具有过失24、关于纸黄金的说法正确的是（）。（单选题） A、 纸黄金的交易方式为T+1机制 B、各家银行的纸黄金业务入市门槛比较高 C、只能在金价单边上涨时才能赚钱 D、也是保证金交易25、下列关于授权行为和委托合同的区别的说法正确
10、的是（）。（单选题） A、 授权行为必须采用书面形式，而委托合同可以用书面形式，也可用口头形式 B、授权行为可以事后追认，而委托合同是必须事先订立 C、授权行为是单方法律行为，而委托合同是双方法律行为 D、授权行为是实践性法律行为，而委托合同是诺成性法律行为26、在各国的金融体系中,除商业银行以外,还有很多其他的非银行金融机构,其中（）是一种以受托人的身份代人理财的金融机构。（单选题） A、 证券公司 B、资产管理公司 C、基金管理公司 D、信托投资公司27、如果经济处在衰退时期，政府特别关心富人在近年蒙受的损失，那么，政府更喜欢用()政策工具来刺激经济。（单选题） A、 增加福利费用 B、降
11、低个人所得税 C、增加政府购买支出 D、发行公债28、现行制度规定，对外省（自治区，直辖市）来本地从事临时经营活动的单位和个人，可以要求其提供担保人，或者根据所领购发票的票面限额与数量交纳()以下的保证金，并限期缴销发票。（单选题） A、 2000元 B、5000元 C、10000元 D、20000元29、父母对未成年子女的财产进行处分的下列行为，属于无效的是（）。（单选题） A、 为未成年子女购买文具 B、为未成年子女支付药费 C、为未成年子女的母亲支付医药费 D、为未成年子女对他人造成的伤害支付赔偿金30、如果两个不同投资方案的期望值与方差值均不同，则变异系数小者()。（单选题） A、 投
12、资风险大 B、投资风险小 C、投资风险一样 D、无法比较31、保险合同是投保人支付保险费给保险人，保险人在保险标的发生约定事故时承担经济损失补偿责任。可见保险合同是我们理赔时的主要依据，所以理财规划师要熟练掌握保险合同的知识。请根据对保险合同的认识解答以下试题：下列关于被保险人发出损失通知方式的说法正确的是（）。（单选题） A、 可以是口头的，也可以采用函电等其他方式，但随后应及时补发正式的书面通知 B、可以是口头的，不必补发正式的书面通知 C、必须是书面通知形式 D、可在任何时间以任何方式通知保险公司32、工业品出厂价格指数一般作为居民消费价格指数的先导，关于该指数说法正确的是（）。（单选题
13、） A、 该指数的编制不包括工业企业直接售给居民用于生活消费的产品 B、该指数不可以用来观察出厂价格变动对工业增加值的影响 C、该指数反映一定时期内全部工业产品出厂价格总水平的变动 D、该指数尚未被我国采用33、宋先生有一定的积蓄，在朋友的介绍下买了基金，分别投资了开放式基金20万元，封闭式基金10万元。宋先生所买的基金属于（）。（单选题） A、 公募基金 B、私募基金 C、封闭式基金是公募基金，开放式基金是私募基金 D、开放式基金是公募基金，封闭式基金是私募基金34、已知一家上市公司的资金总量为5000万元，其中长期借款1000万元，年息100万元，手续费忽略不计；企业发行总面额为500万元
14、的5年期债券，票面利率为10%，由于票面利率高于市场利率，故该批债券溢价8出售，发行费率为3%；此外公司发行普通股2500万元，预计第1年的股利率为12%，以后每年增长1.5%，筹资费率为1.5%；发行优先股750万元，股利率固定为15%，筹资费率也是1.5%；公司未分配利润总额为292.5万元，该公司所得税率为40%。该上市公司的长期债券成本为()。（单选题） A、 10% B、8% C、5.73% D、11%35、当期假定寿险通常采用非捆绑式的运作方式，它的保费和利息收入清楚地分配于下列哪几项()。（多选题） A、 红利 B、死亡费用 C、保单费用 D、保费支出E. 现金价值36、假设有3
15、个苹果，其中只有1个是甜的，有甲乙丙三人依次抽走，则乙拿到甜苹果的概率为()。（单选题） A、 0 B、1/4 C、1/3 D、1/237、下列哪一项不属于进行职业规划过程中所需要搜集的个人信息()。（单选题） A、 兴趣爱好 B、价值评判 C、角色定位 D、行业的状况38、假设消费者就消费大米和小麦两种粮食，大米需求增加，会导致小麦价格()。（单选题） A、 升高 B、不变 C、可能不变也可能变化 D、降低39、金融风险的核心参量是（）。（单选题） A、 损失发生的大小和概率 B、行为主体承受损失的能力 C、金融系统的稳定状况 D、损失发生的时间40、2005年8月，中金公司操作了总规模为3
16、2亿元的中国联通CDMA网络租赁费收益计划，这是国内第一单（），接着广发证券的莞深高速公路收费收益权专项资产管理计划发行。（单选题） A、 离岸证券 B、可转换债券 C、资产支持证券 D、过手证券41、用直接标价法表示的汇率与用间接标价法表示的汇率之间呈（）关系。（单选题） A、 正比 B、反比 C、倒数 D、倍数42、以下关于本票和汇票特点的描述错误的是（）。（单选题） A、 依靠发行公司的信誉 B、收益率低于同期的国库券的利率 C、可能面临发行人到期无法偿还借款的违约风险 D、交易规模小，流动性差43、要消除严重的通货膨胀，政府可以选择的货币政策有()。（多选题） A、 提高法定准备率 B
17、、降低再贴现率 C、卖出政府债券 D、劝说银行减少贷款E. 增加政府支出44、单个家庭为了应对重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支，预防某些重大的事故对家庭的短期冲击所需的现金储备称作（）。（单选题） A、 日常生活储备 B、意外现金储备 C、家族支援现金储备 D、追加投资储备45、张先生欲购买一套100万元的住房，需要贷款50万元，遂与商业银行签订了个人购房贷款合同，张先生需要缴纳()元印花税。（单选题） A、 20 B、22 C、25 D、2846、结婚登记时，一方隐瞒其未达到法定婚龄的事实，应依法（）。（单选题） A、 由人民法院宣布该项婚姻无效 B、由人民法院判决离婚 C、由
18、婚姻登记机关宜布该项婚姻无效 D、由当事人自行处理47、一位参加S市住房公积金制度的客户，打算购买一套评估价为50万元的80平方米的自住普通住房，拟在建行申请个人住房公积金贷款。假定该客户目前本人名下的住房公积金本息余额为6000元，上个月公积金汇储额为150元（包括单位及个人），本人离法定退休年龄还剩30年。客户在退休年龄内可缴存的住房公积金总额为（）元。（单选题） A、 6000 B、5400 C、60000 D、6600048、下列（）不属于按照资金运用方式的区别对集合资金信托的分类。（单选题） A、 证券投资集合资金信托计划 B、股权投资集合资金信托计划 C、贷款集合资金信托计划 D、
19、债权投资集合资金信托计划49、面对越来越多的保险公司和保险产品，下列哪一项不属于选择价廉而适合的保险的原则()。（单选题） A、 要进行适当的产品组合 B、要购买必需的保险产品 C、要对市场上的同类产品进行比较 D、要对市场上的不同类产品进行比较50、下列哪几项属于被继承人债务的清偿原则（）。（多选题） A、 继承人清偿被继承人债务，以接受继承为前提条件 B、限定继承原则 C、保留必留份原则 D、有序清偿原则E. 自愿偿还原则51、从政策目标来看，经济较不发达阶段，政府往往更强调产业布局的（）。（单选题） A、 公平性 B、竞争性 C、均衡性 D、非均衡性52、客户的实物资产通常分为个人升值性
20、资产和个人贬值性资产,这种分类主要是描述客户的资产价值随时间变动情况。以下()是个人升值性资产。（多选题） A、 房屋 B、珠宝收藏品 C、家用电器 D、汽车E、服装53、著作权的许可使用合同有效期不得超过（）年。（单选题） A、 5 B、10 C、15 D、2054、依照我国收养法的规定，收养关系成立的必经程序是（）。（单选题） A、 办理收养公证 B、订立收养协议 C、订立收养协议并办理公证 D、进行收养登记55、下列哪一项不能视为现金等价物（）。（单选题） A、 3年期定期存款 B、货币市场基金 C、房屋 D、活期存款56、甲乙两人为夫妻，两人签订了夫妻财产协议，下列说法正确的是（）。（
21、单选题） A、 夫妻财产协议只能针对两人关系存续期间的财产 B、夫妻财产协议可以包括两人的婚前财产 C、夫妻财产协议只能针对双方的所有财产进行约定 D、夫妻财产协议就是AA制57、根据期权的执行价格划分可将期权分为（）。（多选题） A、 价内期权（in-the-money） B、价外期权（out-of-the-money） C、平价期权（at-the-money） D、看涨期权（Call）E. 看跌期权（Put）58、某油田1月份生产原油10000吨，其中已销售8000吨，已自用1500吨（不是用于加热、修井），另有500吨待销售，该油田适用的单位税额为每吨8元，其1月份应纳的资源税税额为()
22、元。（单选题） A、 80000 B、64000 C、12000 D、7600059、随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。在充分调查研究和总结过去20年来养老保险改革经验的基础上，国务院2005年12月发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定（以下简称决定）。为了更好地为客户服务，理财规划师需要及时掌握决定的相关精神。决定实施之前的退休养老金计发办法存在两个问题：一是缺乏激励约束机制。二是不符合退休人员实际情况。如果按照决定实施之前的退休养老金计发办法，个人账户储存额领取（）年后就没有钱了。因此，这种不够合理的办法
23、应当改变。（单选题） A、 10 B、15 C、20 D、2560、已知一家上市公司的资金总量为5000万元，其中长期借款1000万元，年息100万元，手续费忽略不计；企业发行总面额为500万元的5年期债券，票面利率为10%，由于票面利率高于市场利率，故该批债券溢价8出售，发行费率为3%；此外公司发行普通股2500万元，预计第1年的股利率为12%，以后每年增长1.5%，筹资费率为1.5%；发行优先股750万元，股利率固定为15%，筹资费率也是1.5%；公司未分配利润总额为292.5万元，该公司所得税率为40%。该上市公司的长期借款成本为()。（单选题） A、 6% B、10% C、4% D、8
24、%61、在（）阶段，行业里每个企业都占有一定比例的市场份额。（单选题） A、 创业 B、成长 C、成熟 D、衰退62、个人汽车消费贷款是指贷款人向申请购买汽车的借款人发放的人民币担保贷款。下列关于汽车消费贷款的说法中正确的是（）。（单选题） A、 贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市，贷款不得异地发放 B、贷款人、借款人应在同一城市，贷款不得异地发放；汽车经销商、保险人和担保人与贷款人、借款人可以不在一个城市 C、银行汽车贷款首付一般为2成 D、汽车贷款年限一般为1015年63、劳动和社会保障部1999年3月9日发布了关于制止和纠正违反国家规定办理企业职工提前退休有关问题的通
25、知指出：国家法定的企业（）退休年龄是年满60周岁。（单选题） A、 男工人 B、女工人 C、女干部 D、从事井下工作的男工人64、以下不能诉讼离婚的情形是（）。（单选题） A、 夫妻一方与他人同居 B、夫妻二人感情不和分居1年 C、一方被宣告失踪 D、实施家庭暴力65、下列不属于城建税纳税人的有（）。（单选题） A、 私营企业 B、个体工商户 C、外商投资企业 D、行政事业单位66、市场投资组合的系数等于()。（单选题） A、 0 B、1 C、-1 D、-1到1之间的随机值67、以课税对象的性质为标准可将税收分为()。（单选题） A、 直接税、间接税 B、中央税、地方税 C、价内税、价外税 D
26、、所得税，资源、财产税，目的、行为税和进出口关税68、不属于资本市场的交易工具的是（）。（单选题） A、 中长期债券 B、公司债券 C、回购协议 D、股票69、2008年4月20日，假定美元兑日元的即期汇率是116。小王持有美元100元，预计美元在3个月内下跌，即日元会上涨，预测汇率约为110左右。小王买入美元看跌日元看涨期权，协定价为115，期权费为美元的1%。如果100美元全部用来支付期权费，7月20日到期时，美元兑日元汇率为110，则小王盈利（）美元。（单选题） A、 45 B、480.77 C、56 D、454.5570、我国财政支出包括预算支出和预算外支出两部分，根据我国预算法第十九
27、条规定，预算支出包括（）。（多选题） A、 经济建设支出 B、公共事业发展支出 C、国防支出 D、国家管理费用支出E. 各项补贴支出71、在（）阶段，行业里每个企业都占有一定比例的市场份额。（单选题） A、 创业 B、成长 C、成熟 D、衰退72、关于活期一本通的说法，不正确的是（）。（单选题） A、 只可以存取人民币 B、具有活期储蓄的全部基本功能 C、开立账户时，必须预留密码 D、可以开通电话银行和网上银行73、把还款期划分为若干时间段，在每个时间段内月还款额相同，下一个时间段的还款额按一个固定金额递增。这描述的是（）还款法。（单选题） A、 等额递增 B、等额递减 C、等比递增 D、等比
28、递减74、某银行某笔抵押贷款为20年期，总额80000元，月付款额600元，该笔贷款的年利率为()。（单选题） A、 5.58% B、6.58% C、7.58% D、8.58%75、下列税种中，纳税人与负税人通常不一致的是()（多选题） A、 营业税 B、企业所得税 C、消费税 D、增值税76、张先生的儿子马上就要上大学了，但是张先生还没有准备好教育资金，张先生向理财规划师咨询了子女教育规划的一些问题。如果想通过学校来贷款，那么张先生的儿子应该申请（）。（单选题） A、 学生贷款 B、国家助学贷款 C、一般商业性助学贷款 D、以上均不对77、各项宏观经济目标之间也有着密切的关系，关于充分就业和
29、经济增长两项经济政策目标说法正确的是（）。（多选题） A、 充分就业与经济增长之间的一致性是较大的 B、充分就业与经济增长小存在矛盾 C、经济增长会引起技术性失业 D、经济增长率提高会加大结构性失业的可能E. 以上说法都对78、以下不属于对客户现金流量表进行分析的主要作用的是（）。（单选题） A、 现金流量表能够说明客户现金流入和流出的原因 B、现金流量表可以深入反映客户的偿债能力 C、现金流量表能够反映理财活动对财务状况的影响 D、现金流量表能够反映客户的投资能力79、某公司于1999年1月1日发行一种债券，此债券采取平价发行，期限为10年，面值100元，票面利率为10%，每年付息一次，在1
30、2月31日付息，并且到期还本。该公司债券的到期收益率为（）。（单选题） A、 9% B、10% C、11% D、12%80、现金作为流动资产，其特点是（）。（单选题） A、 流动性强，盈利性强 B、流动性强，盈利性差 C、流动性差.盈利性强 D、流动性差，盈利性差81、小张每次坐飞机的时候都要购买20元的航空意外险，这反映了（）的理财规划目标。（单选题） A、 必要的资产流动性 B、合理的消费支出 C、实现教育期望 D、完备的风险保障82、丁志成与王莹于1992年6月8日登记结婚。王莹是再婚，其与前夫生育儿子李亮，现就读中学。婚后双方没有生育子女。婚后初期夫妻感情尚好，后双方因家庭琐事产生矛盾
31、，致夫妻关系恶化，2003年12月广州市东山区人民法院判决准予双方离婚，王莹所生儿子李亮由王莹自行携带抚养。丁志成不服原审判决，向广州市中级人民法院提起上诉，要求王莹赔偿继子李亮抚养费的支出。继父母与继子女之间的关系是（）。（单选题） A、 直系血亲 B、旁系血亲 C、拟制血亲 D、近亲83、劳动和社会保障部1999年3月9日发布了关于制止和纠正违反国家规定办理企业职工提前退休有关问题的通知指出：因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为女年满（）周岁。（单选题） A、 45 B、50 C、55 D、6084、下列不属于代理权滥用的内容是（）。（单选题）
32、A、 自己代理 B、双方代理 C、代理人与第三人恶意串通 D、超越代理权限而为代理行为85、其他教育规划工具中的政府债券分为两大类，一类是国家债券，一类是（）。（单选题） A、 企业债券 B、金融债券 C、地方债券 D、可分离债86、下列关于限期缴费终身寿险的说法，正确的是（）。（多选题） A、 保费缴纳期限可能从1年到30年不等 B、缴费年限越长，越接近普通终身寿险 C、限期缴费终身寿险的缴费期间比保险期间要短 D、其不适用于收入较少而保险需求较高的年轻人E. 其现金价值的规模与保费支付期限成反比87、责任保险的保险标的是（）。（单选题） A、 造成损害应负的一切责任 B、造成损害应负的民事
33、赔偿责任或特别约定的合同责任 C、造成损害应负的刑事责任 D、造成损害应负的行政责任88、指数型基金由于其特有的优势在我国证券市场上得以迅猛发展，国内第一只指数基金是（）（单选题） A、 易方达上证50 B、嘉实沪深300 C、华安上证180 D、华夏上证5089、关于理财规划的定义，以下说法正确的是（）。（多选题） A、 理财规划是全方位的综合性服务 B、理财规划强调个性化 C、理财规划经常以短期规划方案的形式表现 D、理财规划是一项长期规划E. 理财规划通常由专业人士提供90、民事法律行为与其他民事行为最根本的区别在于（）。（单选题） A、 有效性 B、合法性 C、补偿性 D、专属性91、
34、以下不属于存款货币优点的是（）。（单选题） A、 方便 B、不易模仿 C、不需找零 D、可以杜绝空头支票和利用支票的欺诈行为92、假设一国人口为2000万人，就业人数为900万人，失业人数100万人，那么，该国的失业率为（）。（单选题） A、 11% B、10% C、8% D、5%93、出票人对银行签发，要求银行见票时立即付款的票据是（）。（单选题） A、 本票 B、汇票 C、支票 D、商业票据94、以下（）通常是审计委员会关于内部审计活动的职责。（单选题） A、 批准首席审计执行官的任免 B、制定年度业务工作计划 C、批准业务工作方案 D、为具体的业务报告确定恰当的结论95、根据联合国的规定
35、，属于老龄化阶段的是（）。65岁以上人口在总人口中所占比重超过7%；60岁及以上人口占总人口10%以上；70岁以上人口在总人口中所占比重超过5%；75岁以上人口占总人口比重超过3%。（单选题） A、 B、 C、 D、96、上市公司的设立须符合以下条件（）。（多选题） A、 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行 B、公司股本总额不少于人民币3000万元 C、公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上 D、公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上E. 公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载97、个人投资者从上市公司取得的股息红利所得，暂减按（）计入个人应纳税
36、所得额。（单选题） A、 40% B、30% C、50% D、20%98、对于理财规划师最严厉的执法措施是（）。（单选题） A、 警告 B、暂停执业 C、罚款 D、吊销执照99、根据我国的著作权取得制度，（）属于我国公民著作权产生的情况。（单选题） A、 随作品的发表而自动产生 B、随作品的创作完成而自动产生 C、在作品上加注版权标记后自动产生 D、在作品以一定的物质形态固定后产生100、下列关系是确定关系的是（）.（单选题） A、 孩子的身高和父亲的身高 B、利率和汇率 C、家庭收入和家庭消费支出 D、正方形的边长和面积101、当发生下列原因时不是监护关系应当绝对终止的原因是（）。（单选题）
37、 A、 被监护人已经成年而且具有完全民事行为能力 B、被监护人死亡或宣告死亡 C、被监护人没被他人收养 D、被监护人的父母不能行使亲权的状况消失，亲权恢复102、充分就业允许存在的失业有()。（单选题） A、 摩擦失业 B、自然失业 C、自愿失业 D、非自愿失业103、甲现年16岁，在电器维修部工作，收入较高，但仍与父母同住。甲购买一只价值2万元的钻戒送给女友。甲父得知后，要求甲的女友归还该钻戒。对本案的判断，正确的是（）。（单选题） A、 甲购买钻戒及将其赠送给女友的行为均为无效 B、甲购买钻戒及将其赠送给女友的行为均为可撤销 C、甲购买钻戒及将其赠送给女友的行为均属有效 D、甲购买钻戒的行
38、为有效，将其无偿赠送的行为是无效的104、我国婚姻法规定的约定制，一般多用于对（）。（单选题） A、 婚后财产的约定 B、统一财产制 C、丈夫财产的约定 D、婚前或婚后财产的约定105、因为代理人的懈怠行为，致使被代理人遭受了损失，这部分损失由()予以赔偿。（单选题） A、 代理人 B、被代理人 C、代理人和被代理人各承担一半 D、第三人106、权利人向法院起诉的行为会引起（）。（单选题） A、 诉讼时效的中止 B、诉讼时效的中断 C、诉讼时效延长 D、诉讼时效不变107、非银行金融机构进入外汇市场的基本条件包括（）。（多选题） A、 外汇业务经营权 B、结售汇业务经营许可证明 C、注册资本金
39、要求 D、从事外汇交易的专业人员2名以上E. 两年内没有重大违反外汇管理法律的行为108、2000年底关于完善城镇社会保障体系的试点方案的颁布标志着我国企业年金进入（）。（单选题） A、 企业年金探索阶段 B、补充养老保险阶段 C、企业年金规范阶段 D、企业年金成熟阶段109、当理财方案经过必要的修改最终交付客户后,客户相信自己已经完全理解了整套方案,并且对方案内容表示满意,此时理财规划师可以要求客户签署客户声明。一般来说,客户声明应包括()。（多选题） A、 已经完整阅读该方案 B、信息真实准确,没有重大遗漏 C、理财规划师已就重要问题进行了必要解释 D、接受该方案E. 理财规划方案未来没有
40、调整的需要110、认为中间产品或最终产品跨国交易的市场不完全性，企业在不同国家配置其价值增值活动的不同阶段和环节的愿望构成（）核心。（单选题） A、 垄断优势理论 B、产品生命周期理论 C、国际生产折衷论 D、内部化理论111、与经济周期具有很强的正相关关系的股票是（）。（单选题） A、 周期型股票 B、防守型股票 C、成长型股票 D、成熟型股票112、在证券从业人员执业管理过程中，下列应在发生后10日内向中国证券业协会报告的情形有( )。.从业人员取得执业证书后，辞职或不为原聘用机构所聘用的.取得执业证书的从业人员变更聘用机构的.从业人员在执业过程中违反有关证券法律、行政法规及中国证监会有关
41、规定，受到聘用机构处分的.从业人员因某种原因与原聘用机构解除劳动合同的（单选题） A、 、 B、 C、 D、113、两个或两个以上的被保险人中,只要其中一个死亡则保险金给付终止,以两个或两个以上的被保险人同时生存为给付条件的年金保险是（）。（单选题） A、 个人年金 B、分期缴费年金保险 C、联合年金 D、联合及生存者年金114、最简单也是最基本的货币形式通常称为()。（单选题） A、 实物货币 B、实质货币 C、纸币 D、实际货币115、关于车船使用税，下列说法正确的是()。（单选题） A、 家用畜力驾驶车不属于车船使用税的纳税范围 B、免税单位和纳税单位合并办公，所用车辆不能划分，减半征收车船使用税 C、车船使用税按年征收，一次缴纳 D、载重量超过1吨而在1.5吨以下的渔船，可以按非机动船1吨税额计征116、企业的产品没有差别而不能控制价格，产品的价格和企业利润完全取决于供需关系，这是()行业的特征。（单选题） A、 垄断 B、完全竞争 C、垄断竞争 D、寡头垄断117、关于资产证券化产品的风险分析不包括（）。（单选题） A、 利率风险 B、违约风险 C、经营风险 D、流动性不足风险118、王先生预计今年年底年收入为10万元，以后每年有望增加3%，每年的储蓄比率为40%。目前有