《葡萄酒项目风险规划管理方案_参考.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《葡萄酒项目风险规划管理方案_参考.docx（32页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域/葡萄酒项目风险规划管理方案葡萄酒项目风险规划管理方案目录一、 产业环境分析3二、 种苗基地建设工程3三、 必要性分析3四、 风险规避计划4五、 风险管理计划的基本内容5六、 风险规划的主要内容6七、 风险规划的任务7八、 关键风险指标管理法8九、 建立风险管理图表9十、 项目简介10十一、 项目经济效益15营业收入、税金及附加和增值税估算表15综合总成本费用估算表17利润及利润分配表19项目投资现金流量表21借款还本付息计划表23十二、 投资计划24建设投资估算表26建设期利息估算表27流动资金估算表29总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31一、 产业环境分析实现“十三五
2、”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。二、 种苗基地建设工程改造现有葡萄种苗基地2000亩（附件4），年出圃优质葡萄种苗800万株，使永宁县酿酒葡萄苗木自给能力大大增强。依托宁夏贺兰山东麓葡萄酒产园区管委会、银川市葡萄酒产业发展服务中心以及宁夏玉泉营葡萄苗木繁育中心雄厚的技术力量，积极推广应用脱毒组培苗的繁育技术，逐步加大脱毒组培苗的推广力度，增加全县酿酒葡萄品种多样性，为各酒庄酿造各具
3、特色的红葡萄酒、白葡萄酒、冰酒提供种苗基础。三、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。四、 风险规避计划项目风险规避计划是在风险分析工作完成之后制订的详细计划。不同的项目，风险规避计划内容不同，但是，至少应当包含如下容：（1）所有风险来源的识别，以及每一来源中的风险因素；（2）关键风险的识别，以及关于这些风险对于实现项目目标影响的说明；（3）
4、对于已识别出的关键风险因素的评估，包括从风险估计中摘录出来的发生概率以及潜在的破坏力；（4）已经考虑过的风险规避方案及其代价；（5）建议的风险规避策略，包括解决每一风险的实施计划；（6）各单独规避计划的总体综合，以及分析过风险耦合作用可能性之后制订出的其他风险规避计划；（7）项目风险形势估计、风险管理计划和风险规避计划三者综合之后的总策略（8）实施规避策略所需资源的分配，包括关于费用、时间进度及技术考虑的说明（9）风险管理的组织及其责任，在项目中安排风险管理组织、使之与整个项目协调的方式以及负责实施风险规避策略的人员；（10）开始实施风险管理的日期、时间安排和关键的里程碑；（11）成功的标准，
5、即何时可以认为风险已被规避，以及待使用的监控办法；（12）跟踪、决策以及反馈的时间，包括不断修改、更新需优先考虑的风险一览表、计划和各自的结果；（13）应急计划，就是预先计划好的、一旦风险事件发生就付诸实施的行动步骤和应急措施（14）对应急行动和应急措施提出的要求；（15）项目执行组织高层领导对风险规避计划的认同和签字。风险管理和规避计划是整个项目管理计划的一部分，其实并无特殊之处。按照计划取得所需的资源，实施时要满足计划中确定的目标，事先把项目不同部门之间在取得所需资源时可能发生的冲突寻找出来，任何与原计划不同的决策都要记录在案，落实风险管理和规避计划，行动要坚决。如果在执行过程中发现项目风
6、险水平上升或未像预期的那样降下来，则须重新规划。五、 风险管理计划的基本内容风险管理计划在三个风险管理规划文件中起控制作用。风险管理计划要说明如何把风险分析和管理步骤应用于项目之中。该文件详细地说明了风险识别、风险估计、风险评价和风险控制过程的所有方面。风险管理计划还要说明项目整体风险评价的基准是什么，应当使用什么方法以及如何参照这些风险评价基准对项目整体风险进行评价。六、 风险规划的主要内容风险管理规划主要包括：1、方法。确定风险管理使用的方法、工具和数据资源，这些内容可随项目阶段及风险评估情况做适当的调整。2、人员。明确风险管理活动中领导者、支持者及参与者的角色定位、任务分工及其各自的责任
7、、能力要求。个人管理风险的能力各不相同，但为了有效地管理风险，项目管理人员必须至少具备一定的管理能力和技术水平。3、时间周期。界定项目生命周期中风险管理过程的各运行阶段及过程评价、控制和变更的周期或频率。4、类型级别及说明。定义并说明风险评估和风险量化的类型级别。5、基准。明确定义由谁以何种方式采取风险应对行动。合理的定义可作为基准衡量项目团队实施风险应对计划的有效性，避免发生项目的利益相关方对项目内容理解的二义性。6、沟通方式。规定风险管理各过程中应沟通的内容、范围、渠道及方式。7、动态跟踪。规定以何种方式记录项目进行中风险及风险管理的过程，这些动态数据可有效用于对当前项目的管理、项目的监控
8、、经验教训的总结及日后项目的指导等。七、 风险规划的任务风险规划是指确定一套系统全面的、有机配合的、协调一致的策略和方法并将其形成文件的过程，这套策略和方法可用于辨识和跟踪风险区，拟定风险缓解方案，进行持续的风险评估，从而确定风险变化情况并配置充足的资源。风险规划阶段主要考虑的问题有：第一，风险管理策略是否正确、可行？第二，实施的管理策略和手段是否符合总目标？因此，风险规划主要工作包括以下两方面：一是决策者针对项目面对的形势选定行动方案。一经选定，就要制定执行这一行动方案的计划。为了使计划切实可行，常常还需要进行再分析，特别是要检查计划是否与其他已做出的或将要做出的决策冲突，为以后留出灵活余地
9、。一般只有在获得了关于将来潜在风险以及防止其他风险足够多的信息之后才能做出决策，应当避免过早的决策。二是选择适合于已选定行动路线的风险规避策略。选定的风险规避策略要写入风险管理计划和风险规避策略计划中。八、 关键风险指标管理法一个项目风险事件发生，可能有多种成因，但关键成因往往只有几种。关键风险指标管理是对引起风险事件发生的关键成因指标进行管理的方法。具体操作步骤如下：1、分析风险成因，从中找出关键成因。2、将关键成因量化，确定其度量，分析确定导致风险事件发生（或极有可能发生）时该成因的具体数值。3、以该具体数值为基础，以发出风险预警信息为目的，加上或减去一定数值后形成新的数值，该数值即为关键
10、风险指标。4、建立风险预警系统，即当关键成因数值达到关键风险指标时，发出风险预警信息。5、制定出现风险预警信息时应采取的风险控制措施。6、跟踪监测关键成因数值的变化，一旦出现预警，即实施风险控制措施。以易燃易爆危险品储存容器泄漏引发爆炸的风险管理为例。容器泄漏的成因有：使用时间过长、日常维护不够、人为破坏、气候变化等因素，但容器使用时间过长是关键成因。如容器使用最高期限为50年，人们发现当使用时间超过45年后，则易发生泄漏。该“45年”即为关键风险指标。为此，制定使用时间超过“45年”后需采取的风险控制措施，一旦使用时间接近或达到“45年”时，发出预警信息即采取相应措施。该方法既可以管理单项风
11、险的多个关键成因指标，也可以管理影响项目主要目标的多个主要风险。使用该方法时，要求风险关键成因分析准确，且易量化、易统计、易跟踪监测，通过对项目关键风险指标的分析，可以统筹项目风险，有利于制订科学合理的项目风险管理计划。九、 建立风险管理图表风险管理图表是将输入转变为输出的过程中所用的技巧和工具，它包含在风险管理计划中，以帮助人们清楚地看到风险信息的组织方式。风险管理的三个重要图表是风险核对表、风险管理表格和风险数据库模式。1、风险核对表风险核对表将各个侧重点进行分类以理解风险的特点。风险核对表可帮助人们彻底识别特定领域的风险，例如，在关键路径上的项目便可组成一个亟待管理的进度风险核对清单，可
12、以选用项目风险分类系统或项目工作分解结构作为核对清单。软件风险分类系统是一个结构化的核对清单，它将已知软件开发风险按通用的种类和具体的风险属性组织起来。2、风险管理表格风险管理表格记录着管理风险的基本风险信息。风险管理表格是一种系统地记录风险信息并跟踪到底的方式。任何人在任何时候都可用风险管理识别表，也可匿名评阅。3、风险数据库模式风险数据库表明了识别风险和相关的信息组织方式，它将风险信息组织起来供人们查询、跟踪状态、产生排序和报告。一个简单的电子表格可作为风险数据库的一种实现，因为它能将排序、报告等自动化完成。风险数据库的实际内容不是计划的一部分，因为风险是动态的，随着时间的变化而改变。十、
13、 项目简介（一）项目单位项目单位：xx（集团）有限公司（二）项目建设地点本期项目选址位于xx，占地面积约36.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积24000.00（折合约36.00亩），预计场区规划总建筑面积49748.79。其中：主体工程31761.07，仓储工程10874.30，行政办公及生活服务设施4270.86，公共工程2842.56。（四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计
14、、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（五）项目提出的理由1、符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。2、项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。3、公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部
15、引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。4、建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。开展永宁县贺兰山东麓葡萄酒品牌宣传和推介活动，加强原产地保护，积极利用现代媒介拓宽销售渠
16、道，提升永宁县贺兰山东麓葡萄酒品牌的知名度和影响力。（六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资21332.20万元，其中：建设投资17142.81万元，占项目总投资的80.36%；建设期利息468.01万元，占项目总投资的2.19%；流动资金3721.38万元，占项目总投资的17.44%。2、建设投资构成本期项目建设投资17142.81万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用15227.70万元，工程建设其他费用1495.83万元，预备费419.28万元。（七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根
17、据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入38700.00万元，综合总成本费用33053.44万元，纳税总额2884.81万元，净利润4113.28万元，财务内部收益率12.99%，财务净现值791.64万元，全部投资回收期6.96年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积24000.00约36.00亩1.1总建筑面积49748.79容积率2.071.2基底面积15120.00建筑系数63.00%1.3投资强度万元/亩472.192总投资万元21332.202.1建设投资万元17142.812.1.1工程费用万元15227.702.1.2工程建设其他费用万元149
18、5.832.1.3预备费万元419.282.2建设期利息万元468.012.3流动资金万元3721.383资金筹措万元21332.203.1自筹资金万元11780.963.2银行贷款万元9551.244营业收入万元38700.00正常运营年份5总成本费用万元33053.446利润总额万元5484.377净利润万元4113.288所得税万元1371.099增值税万元1351.5310税金及附加万元162.1911纳税总额万元2884.8112工业增加值万元10412.9813盈亏平衡点万元17433.37产值14回收期年6.96含建设期24个月15财务内部收益率12.99%所得税后16财务净现值
19、万元791.64所得税后十一、 项目经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入38700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：
20、万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0027090.0032895.0038700.002增值税0.001080.681312.251351.532.1销项税0.003521.704276.355031.002.2进项税0.002441.022964.103679.473税金及附加0.00129.68157.48162.193.1城建税0.0075.6591.8694.613.2教育费附加0.0032.4239.3740.553.3地方教育附加0.0021.6126.2527.03（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问
21、题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1351.53万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用33053.44万元，其中：可变成本28424.66万元，固定成本4628.78万元。达产年项目经营成本31629.57万元。具体测算数据详见综合总
22、成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0018777.0922800.7526824.412工资及福利费0.001600.251600.251600.253修理费0.00390.77390.77390.774其他费用0.002814.142814.142814.144.1其他制造费用0.00247.63247.63247.634.2其他管理费用0.00189.12189.12189.124.3其他营业费用0.002377.392377.392377.395经营成本0.0023582.2527605.9131629.576折旧
23、费0.00943.62943.62943.627摊销费0.0012.2412.2412.248利息支出0.00468.01468.01468.019总成本费用0.0025006.1229029.7833053.449.1其中：固定成本0.004628.784628.784628.789.2可变成本0.0020377.3424401.0028424.66（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加162.19万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营
24、业收入-综合总成本费用-税金及附加=5484.37（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5484.3725.00%=1371.09（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额5484.37万元，缴纳企业所得税1371.09万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=5484.37-1371.09=4113.28（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0027090.0032895.0038700.002税金及附加0.0012
25、9.68157.48162.193总成本费用0.0025006.1229029.7833053.444利润总额0.001954.203707.745484.375应纳所得税额0.001954.203707.745484.376所得税0.00488.55926.931371.097净利润0.001465.652780.814113.288期初未分配利润0.000.001319.093689.919可供分配的利润0.001465.654099.907803.1910法定盈余公积金0.00146.57409.99780.3211可供分配的利润0.001319.093689.917022.8712未分
26、配利润0.001319.093689.917022.8713息税前利润0.002910.765102.687323.47（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=12.99%。本期项目投资财务内部收益率12.99%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNP
27、V）=791.64（万元）。以上计算结果表明，财务净现值791.64万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.96年。本期项目全部投资回收期6.96年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量
28、表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0027090.0032895.0038700.001.1营业收入0.000.0027090.0032895.0038700.002现金流出8571.418571.4126316.9028321.5934954.942.1建设投资8571.418571.412.2流动资金0.002604.97558.203163.182.3经营成本0.0023582.2527605.9131629.572.4税金及附加0.00129.68157.48162.193所得税前净现金流量-8571.41-8571.41773.104573.41
29、3745.064累计所得税前净现金流量-8571.41-17142.82-16369.72-11796.31-8051.255调整所得税0.00727.691275.671830.876所得税后净现金流量-8571.41-8571.41284.553646.482373.977累计所得税后净现金流量-8571.41-17142.82-16858.27-13211.79-10837.82计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：18.83%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：12.99%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：5853.26万元；4、项目投资财务净现值（所
30、得税后，ic=12%）：791.64万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.17年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.96年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为15.65。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项
31、目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为14.76。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4775.629551.249551.249
32、551.241.2当期还本付息117.00819.02468.01468.01468.011.2.1还本1.2.2付息117.00819.02468.01468.01468.011.3期末借款余额4775.629551.249551.249551.249551.242利息备付率15.653偿债备付率14.76（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入38700.00万元，综合总成本费用33053.44万元，税金及附加162.19万元，净利润4113.28万元，财务内部收益率12.99%，财务净现值791.64万元，全部投资回收期6.96年。本期项目具有较强的财务盈利能力，
33、其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十二、 投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致
34、性的原则。本期项目建设投资17142.81万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计15227.70万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为6627.31万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8169.59万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费
35、为430.80万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1495.83万元。（五）预备费本期项目预备费为419.28万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6627.318169.59430.8015227.701.1建筑工程费6627.316627.311.2设备购置费8169.598169.591.3安装工程费430.80430.802其他费用1495.831495.832.1土地出让金611.82611.823预备费419.28419.283.1基本预备费262.99262.993.2涨价预备费156.29156.294投资合计17
36、142.81（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款9551.24万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息468.01万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息468.01117.00351.011.1.1期初借款余额4775.621.1.2当期借款9551.244775.624775.621.1.3当期应计利息468.01117.00351.011.1.4期末借款余额4775.629551.241.2其他融资费用1.3小计468.01117.00351.012债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金
37、额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计468.01117.00351.01（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为3721.38万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0018703.8622711.832
38、6719.801.1应收账款0.008416.7410220.3212023.911.2存货0.006546.357949.149351.931.2.1原辅材料0.001963.912384.742805.581.2.2燃料动力0.0098.20119.24140.281.2.3在产品0.003011.323656.614301.891.2.4产成品0.001472.931788.552104.181.3现金0.001496.311816.942137.581.4预付账款0.002244.472725.423206.382流动负债0.0016098.8919548.6622998.422.1应
39、付账款0.005795.607037.528279.432.2预收账款0.0010303.2912511.1414718.993流动资金0.002604.973163.173721.384流动资金增加0.002604.97558.21558.215铺底流动资金0.005611.166813.558015.94（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资21332.20万元，其中：建设投资17142.81万元，占项目总投资的80.36%；建设期利息468.01万元，占项目总投资的2.19%；流动资金3721.38万元，占项目总投资的17.44%。
40、总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资21332.20100.00%1.1建设投资17142.8180.36%1.1.1工程费用15227.7071.38%1.1.1.1建筑工程费6627.3131.07%1.1.1.2设备购置费8169.5938.30%1.1.1.3安装工程费430.802.02%1.1.2工程建设其他费用1495.837.01%1.1.2.1土地出让金611.822.87%1.1.2.2其他前期费用884.014.14%1.2.3预备费419.281.97%1.2.3.1基本预备费262.991.23%1.2.3.2涨价预备费156.290.73%1
41、.2建设期利息468.012.19%1.3流动资金3721.3817.44%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资21332.20万元，其中申请银行长期贷款9551.24万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资21332.20100.00%1.1建设投资17142.8180.36%1.2建设期利息468.012.19%1.3流动资金3721.3817.44%2资金筹措21332.20100.00%2.1项目资本金11780.9655.23%2.1.1用于建设投资7591.5735.59%2.1.2用于建设期利息468.012.19%2.1.3用于流动资金3721.3817.44%2.2债务资金9551.2444.77%2.2.1用于建设投资9551.2444.77%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金