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1、泓域咨询 /老年人辅助机器人项目投资预算报告老年人辅助机器人项目投资预算报告xxx有限责任公司目录一、 项目名称及建设性质5二、 项目承办单位5三、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表6四、 建设规模及主要建设内容7五、 建筑工程建设指标7建筑工程投资一览表8六、 高级管理人员9七、 公司的目标、主要职责11八、 劳动安全分析13九、 环境保护综述15十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理15主要原辅材料一览表16十一、 建设投资估算16建设投资估算表17十二、 建设期利息18建设期利息估算表18十三、 流动资金19流动资金估算表20十四、 项目总投资21总投资及构成一览表21十五、 资金
2、筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十六、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表25利润及利润分配表26十七、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表29十八、 财务生存能力分析30十九、 偿债能力分析30借款还本付息计划表31二十、 经济评价结论32二十一、 项目招标范围32二十二、 项目总结33报告说明“十三五”时期，我国老龄事业发展和养老服务体系建设取得一系列新成就。一是老龄政策法规体系不断完备。涉老相关法律法规、规章制度和政策措施不断完善，老年人权益保障机制、优待政策等不断细化，养老服务体系建设、运营、发展的标准和监管制度更加健全
3、。二是多元社会保障不断加强。基本社会保险进一步扩大覆盖范围，企业退休人员养老保险待遇和城乡居民基础养老金水平得到提升。稳步推进长期护理保险试点工作，明确了两批共49个试点城市，在制度框架、政策标准、运行机制、管理办法等方面作出探索。商业养老保险、商业健康保险快速发展。三是养老服务体系不断完善。“十三五”期间，全国各类养老服务机构（包括养老机构、社区养老服务机构，下同）和设施从11.6万个增加到32.9万个，床位数从672.7万张增加到821万张。老年人健康水平持续提升，2020年人均预期寿命提高至77.9岁，65岁及以上老年人在基层医疗卫生机构免费获得健康管理服务。医养结合服务有序发展，照护服
4、务能力明显提高，2020年全国两证齐全（具备医疗卫生机构资质，并进行养老机构备案）的医养结合机构5857家，床位数达到158万张。五是老龄事业和产业加快发展。老年教育机构持续增加，老年人精神文化生活不断丰富，更多老年人积极参与社区治理、文教卫生等活动。老年宜居环境建设积极推进，老年人权益保障持续加强。老年用品制造业和服务业加快转型升级，科技化水平显著提升，教育培训、文化娱乐、健康养生、旅居养老等融合发展的新业态不断涌现。根据谨慎财务估算，项目总投资34698.67万元，其中：建设投资28677.15万元，占项目总投资的82.65%；建设期利息392.07万元，占项目总投资的1.13%；流动资金
5、5629.45万元，占项目总投资的16.22%。项目正常运营每年营业收入63300.00万元，综合总成本费用49529.13万元，净利润10081.06万元，财务内部收益率23.54%，财务净现值15888.57万元，全部投资回收期5.27年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及建设性质（一）项目名称老年人辅助机器人项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人宋xx三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”
6、的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积52000.00约78.00亩1.1总建筑面积89070.231.2基底面积33800.001.3投资强度万元/亩356.022总投资万元34698.672.1建设投资万元28677.152.1.1工程费用万元24517.072.1.2其他费用万元3252.072.1.3预备费万元908.012.2建设期利息万元392.072.3流动资金万元5629.453资金筹措万元34698.
7、673.1自筹资金万元18695.753.2银行贷款万元16002.924营业收入万元63300.00正常运营年份5总成本费用万元49529.136利润总额万元13441.427净利润万元10081.068所得税万元3360.369增值税万元2745.4810税金及附加万元329.4511纳税总额万元6435.2912工业增加值万元21577.1313盈亏平衡点万元23094.68产值14回收期年5.2715内部收益率23.54%所得税后16财务净现值万元15888.57所得税后四、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积52000.00（折合约78.00亩），预计场区规划总
8、建筑面积89070.23。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx有限责任公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx老年人辅助机器人，预计年营业收入63300.00万元。五、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积89070.23，其中：生产工程58757.92，仓储工程11600.16，行政办公及生活服务设施8943.95，公共工程9768.20。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程17914.0058757.927336.811.11#生产车间5374.2017627.382201.041.22#生产车间4478.5014689.481834.201
9、.33#生产车间4299.3614101.901760.831.44#生产车间3761.9412339.161540.732仓储工程8112.0011600.161300.162.11#仓库2433.603480.05390.052.22#仓库2028.002900.04325.042.33#仓库1946.882784.04312.042.44#仓库1703.522436.03273.033办公生活配套1940.128943.951280.463.1行政办公楼1261.085813.57832.303.2宿舍及食堂679.043130.38448.164公共工程5746.009768.2082
10、0.46辅助用房等5绿化工程6947.20130.25绿化率13.36%6其他工程11252.8052.627合计52000.0089070.2310920.76六、 高级管理人员1、公司设总裁一名，由董事会聘任或者解聘。公司设副总裁，由董事会根据总裁的提名聘任或解聘。2、本章程第九十三条规定的不得担任董事的情形，同时适用于高级管理人员。本章程关于董事的忠实义务和关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。在公司控股股东单位担任除董事、监事以外其他行政职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。3、总裁、副总裁每届任期三年，连聘可以连任。4、总裁对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营
11、管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制订公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人；（7）决定聘任或解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）拟订公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘任和解聘；（9）在董事会授权范围内，代表公司对外签订合同和处理业务；（10）本章程和董事会授予的其他职权。5、总裁列席董事会会议，非董事总裁在董事会上没有表决权。6、总裁应当根据董事会或者监事会的要求，向董事会或者监事会报告公司重大合同的签订、执
12、行情况、资金运用情况和盈亏情况。总裁必须保证该报告的真实性。7、总裁拟订有关职工工资、福利、安全生产以及劳动保护、劳动保险、解聘（或开除）公司职工等涉及职工切身利益的问题时，应当事先听取工会和职工代表大会的意见。8、总裁应制订总裁工作细则，报董事会批准后实施。总裁工作细则包括以下内容：（1）总裁会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总裁及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。9、总裁可以在任期届满以前提出辞职。有关总裁辞职的具体程序和办法由总裁与公司之间的劳务合同规定。总裁在任职期
13、间离职的，公司独立董事应当对总裁离职原因进行核查，并对披露原因与实际情况是否一致以及该事项对公司的影响发表意见。独立董事认为必要时，可以聘请中介机构进行离任审计，费用由公司承担。10、副总裁由总裁提名，经董事会聘任或解聘。副总裁协助总裁工作。11、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。七、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、
14、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、老年人辅助机器人行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和老年人辅助机器人行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力
15、，促进区域内老年人辅助机器人行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。八、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。
16、（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范G
17、BJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的
18、主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。九、 环境保护综述本项目的用地属于建设综合用地，另外，本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区，项目用地属于建设用地。十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx有限责任公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为
19、企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十一、 建设投资估算本期项目建设投资28677.15万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建
20、设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计24517.07万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为10920.76万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为12857.29万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为739.02万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3252.07万元。（三）预备费本期项目预备费为908.01万元。建设投资估算表单位：万元序号项
21、目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10920.7612857.29739.0224517.071.1建筑工程费10920.7610920.761.2设备购置费12857.2912857.291.3安装工程费739.02739.022其他费用3252.073252.072.1土地出让金1299.911299.913预备费908.01908.013.1基本预备费429.31429.313.2涨价预备费478.70478.704投资合计28677.15十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款16002.92万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息3
22、92.07万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息392.07392.070.001.1.1期初借款余额16002.921.1.2当期借款16002.9216002.920.001.1.3当期应计利息392.07392.070.001.1.4期末借款余额16002.9216002.921.2其他融资费用1.3小计392.07392.070.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计392.07392.070.00十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产
23、后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5629.45万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产31943.7034400.9039315.3249144.151.1应收账款14374.6715480.4117691.9022114.871.2存货11180.2912040.3213760.
24、3617200.451.2.1原辅材料3354.093612.104128.115160.141.2.2燃料动力167.71180.61206.41258.011.2.3在产品5142.945538.556329.777912.211.2.4产成品2515.572709.073096.083870.101.3现金2555.492752.073145.223931.531.4预付账款3833.254128.114717.845897.302流动负债28284.5630460.2934811.7643514.702.1应付账款10182.4410965.7012532.2315665.292.2预
25、收账款18102.1219494.5922279.5327849.413流动资金3659.143940.614503.565629.454流动资金增加3659.14281.47562.951125.895铺底流动资金9583.1110320.2711794.6014743.25十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资34698.67万元，其中：建设投资28677.15万元，占项目总投资的82.65%；建设期利息392.07万元，占项目总投资的1.13%；流动资金5629.45万元，占项目总投资的16.22%。总投资及构成一览表单位：万元序
26、号项目指标占总投资比例1总投资34698.67100.00%1.1建设投资28677.1582.65%1.1.1工程费用24517.0770.66%1.1.1.1建筑工程费10920.7631.47%1.1.1.2设备购置费12857.2937.05%1.1.1.3安装工程费739.022.13%1.1.2工程建设其他费用3252.079.37%1.1.2.1土地出让金1299.913.75%1.1.2.2其他前期费用1952.165.63%1.2.3预备费908.012.62%1.2.3.1基本预备费429.311.24%1.2.3.2涨价预备费478.701.38%1.2建设期利息392.
27、071.13%1.3流动资金5629.4516.22%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资34698.67万元，其中申请银行长期贷款16002.92万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资34698.67100.00%1.1建设投资28677.1582.65%1.2建设期利息392.071.13%1.3流动资金5629.4516.22%2资金筹措34698.67100.00%2.1项目资本金18695.7553.88%2.1.1用于建设投资12674.2336.53%2.1.2用于建设期利息392.071.13%2.1.3用于流动
28、资金5629.4516.22%2.2债务资金16002.9246.12%2.2.1用于建设投资16002.9246.12%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入63300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入41145.0044310.0050640.0063300.002增值税1667.681821.652129.592745.482.1销项税5348.855760.3065
29、83.208229.002.2进项税3681.173938.654453.615483.523税金及附加200.12218.60255.55329.453.1城建税116.74127.52149.07192.183.2教育费附加50.0354.6563.8982.363.3地方教育附加33.3536.4342.5954.91（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2745.48万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外
30、购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用49529.13万元，其中：可变成本41618.89万元，固定成本7910.24万元。达产年项目经营成本47184.67万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费25747.8727728.4731689.6839612.102工资及福利
31、费2006.792006.792006.792006.793修理费709.53709.53709.53709.534其他费用4856.254856.254856.254856.254.1其他制造费用410.22410.22410.22410.224.2其他管理费用316.56316.56316.56316.564.3其他营业费用4129.474129.474129.474129.475经营成本33320.4435301.0439262.2547184.676折旧费1534.321534.321534.321534.327摊销费26.0026.0026.0026.008利息支出784.14784
32、.14784.14784.149总成本费用35664.9037645.5041606.7149529.139.1其中：固定成本7910.247910.247910.247910.249.2可变成本27754.6629735.2633696.4741618.89（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加329.45万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13441.42（万元）。企业所得税税率按25.00%计征
33、，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=13441.4225.00%=3360.36（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额13441.42万元，缴纳企业所得税3360.36万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=13441.42-3360.36=10081.06（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入41145.0044310.0050640.0063300.002税金及附加200.12218.60255.55329.453总成本费用35664.9037645.
34、5041606.7149529.134利润总额5279.986445.908777.7413441.425应纳所得税额5279.986445.908777.7413441.426所得税1319.991611.472194.433360.367净利润3959.994834.436583.3110081.068期初未分配利润0.003563.997558.5812727.709可供分配的利润3959.998398.4214141.8922808.7610法定盈余公积金396.00839.841414.192280.8811可供分配的利润3563.997558.5812727.7020527.881
35、2未分配利润3563.997558.5812727.7020527.8813息税前利润7384.118841.5111756.3117585.92十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.54%。本期项目投资财务内部收益率23.54%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目
36、经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=15888.57（万元）。以上计算结果表明，财务净现值15888.57万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.27年。本期项目全部投资回收期5.27年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时
37、回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0041145.0044310.0050640.0063300.001.1营业收入0.0041145.0044310.0050640.0063300.002现金流出28677.1537179.7035801.1143739.8948921.482.1建设投资28677.150.002.2流动资金3659.14281.474222.091407.362.3经营成本33320.4435301.0439262.2547184.672.4税金及附加200.12218.60255.5
38、5329.453所得税前净现金流量-28677.153965.308508.896900.1114378.524累计所得税前净现金流量-28677.15-24711.85-16202.96-9302.855075.675调整所得税1846.032210.382939.084396.486所得税后净现金流量-28677.152645.316897.424705.6811018.167累计所得税后净现金流量-28677.15-26031.84-19134.42-14428.74-3410.58计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：31.07%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：23
39、.54%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：29149.46万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：15888.57万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.65年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.27年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”
40、的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为22.43。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为20.13。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高