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1、泓域/葡萄酒项目工程网络计划技术方案葡萄酒项目工程网络计划技术方案xx集团有限公司目录一、 时标网络计划绘制3二、 时间参数判定4三、 时间参数计算方法5四、 关键工作及关键线路的确定5五、 产业环境分析5六、 种苗基地建设工程6七、 必要性分析7八、 项目简介8九、 项目规划进度11项目实施进度计划一览表11十、 投资方案分析13建设投资估算表14建设期利息估算表15流动资金估算表17总投资及构成一览表18项目投资计划与资金筹措一览表19十一、 项目经济效益评价20营业收入、税金及附加和增值税估算表20综合总成本费用估算表22利润及利润分配表23项目投资现金流量表26借款还本付息计划表28一
2、、 时标网络计划绘制时标网络计划宜按各项工作的最早开始时间编制。因此，在编制时标网络计划时，应使每一个节点和每一项工作（包括虚工作）尽量向左靠，直至不出现从右向左的逆向箭线为止。在编制时标网络计划之前，应先按已确定的时间单位绘制时标网络计划表。时间坐标可以标注在时标网络计划表的顶部或底部。当网络计划的规模比较大，且比较复杂时，可以在时标网络计划表的顶部和底部同时标注时间坐标。必要时，还可以在顶部时间坐标之上或底部时间坐标之下同时加注日历。时标网络计划表见，表中的刻度线以细线为宜；为使图表清晰简洁，此线也可不画或少画。（一）直接绘制法所谓直接绘制法，是指不计算时间参数，直接按无时标的网络计划草图
3、绘制时标网络计划的一种时标网络计划表的绘制方法。绘制过程如下。（1）将网络计划的起点节点定位在时标网络计划表的起始刻度线上。（2）按工作的持续时间绘制以网络计划起点节点为开始节点的工作箭线。（3）除网络计划的起点节点外，其他节点必须在所有以该节点为完成节点的工作箭线均绘出后，定位在这些工作箭线中最迟的箭线末端。当某些工作箭线的长度不足以到达该节点时，须用波形线补足，并将箭头画在与该节点的连接处。（4）当某个节点位置确定后，即可绘制以该节点为开始节点的工作箭线。（5）利用上述方法从左至右依次确定其他各个节点的位置，直至绘出网络计划的终点节点。二、 时间参数判定（一）关键线路和计算工期的判定1、关
4、键线路的判定时标网络计划中的关键线路可从网络计划的终点节点开始。凡自始至终不出现波形线的线路即为关键线路。因为只要不出现波形线，就说明在这条线路上相邻两项工作之间的时间间隔也就是说，在计算工期等于计划工期的前提下，这些工作的总时差和自由时差全部为零。2、计算工期的判定网络计划的计算工期应等于终点节点所对应的时标值与起点节点所对应的时标值之差。（二）相邻两项工作之间时间间隔的判定除了以终点节点为完成节点的工作外，还可用工作箭线中波形线的水平投影长度表示工作与其后期工作之间的时间间隔。三、 时间参数计算方法单代号网络计划与双代号网络计划只是表现形式不同，它们所表达的内容则是完全一样的。下面以所示单
5、代号网络计划为例，说明其时间参数的计算过程。工作最早开始时间和最早完成时间的计算应从网络计划的起点节点开始，顺着箭线方向按节点编号从小到大的顺序依次进行。四、 关键工作及关键线路的确定如前所述，总时差最小的工作为关键工作。将这些关键工作相连，并保证相邻两项关键工作之间的时间间隔为而构成的线路就是关键线路。五、 产业环境分析一年来，全省经济运行稳中有进、持续向好，发展质量稳步提升。预计地区生产总值增长5.8左右。一般公共预算收入2652亿元，增长1.4，考虑政策性减收因素同比增长11.9。规模以上工业增加值增长6.7左右。粮食产量达到486亿斤，创历史最高水平。社会消费品零售总额增长6.1左右。
6、居民消费价格上涨2.4，低于全国0.5个百分点。城镇新增就业47.5万人，超额完成全年目标任务。城乡居民人均可支配收入39777元和16108元，分别增长6.5和9.9。去年政府工作报告确定的10件民生实事全部完成，社会大局保持和谐稳定。今年是决胜全面建成小康社会、打赢精准脱贫攻坚战、实现“十三五”规划收官之年，做好今年工作意义重大。全省经济社会发展的主要预期目标是：地区生产总值增长6左右；一般公共预算收入增长2左右；规模以上工业增加值增长7以上；固定资产投资增长7以上；社会消费品零售总额增长6；居民消费价格涨幅3左右；城乡居民收入增长与经济增长基本同步；城镇新增就业42万人，城镇调查失业率5
7、.5左右，城镇登记失业率4.5以内；单位GDP能耗持续降低，主要污染物排放量继续下降。上述预期目标，与全面建成小康社会和“十三五”规划收官相衔接，兼顾需要与可能，以体现既积极进取又切实可行的要求。六、 种苗基地建设工程改造现有葡萄种苗基地2000亩（附件4），年出圃优质葡萄种苗800万株，使永宁县酿酒葡萄苗木自给能力大大增强。依托宁夏贺兰山东麓葡萄酒产园区管委会、银川市葡萄酒产业发展服务中心以及宁夏玉泉营葡萄苗木繁育中心雄厚的技术力量，积极推广应用脱毒组培苗的繁育技术，逐步加大脱毒组培苗的推广力度，增加全县酿酒葡萄品种多样性，为各酒庄酿造各具特色的红葡萄酒、白葡萄酒、冰酒提供种苗基础。七、 必
8、要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程
9、度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。八、 项目简介（一）项目单位项目单位：xx集团有限公司（二）项目地点项目选址位于xx。（三）项目进度结合该项目的实际工作情况，xx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（四）项目提出的理由1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础
10、。2、国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。永宁县地处贺兰山东麓中部腹地，独享“黄金地带”的天然优势，是贺兰山东麓酿酒葡萄产区的核心产区。截至2020年底，全县酿酒葡萄种植面积10.56万亩，主栽品种有赤霞珠、蛇龙珠、梅鹿辄、西拉、黑比诺、霞多丽等20多个。形成了农垦集团玉泉营农场、黄羊滩农场以及沿山110国道两侧德龙公司、中粮公司等大型葡萄酒生产企业为主的贺兰山东麓酿酒葡萄产业带。（五）
11、建设投资估算1、项目总投资构成分析项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10075.25万元，其中：建设投资8258.00万元，占项目总投资的81.96%；建设期利息227.67万元，占项目总投资的2.26%；流动资金1589.58万元，占项目总投资的15.78%。2、建设投资构成项目建设投资8258.00万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用7168.60万元，工程建设其他费用837.12万元，预备费252.28万元。（六）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入18100.00万元，综合总成本费用
12、15340.08万元，纳税总额1393.98万元，净利润2011.81万元，财务内部收益率13.88%，财务净现值-44.19万元，全部投资回收期6.79年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元10075.251.1建设投资万元8258.001.1.1工程费用万元7168.601.1.2其他费用万元837.121.1.3预备费万元252.281.2建设期利息万元227.671.3流动资金万元1589.582资金筹措万元10075.252.1自筹资金万元5429.112.2银行贷款万元4646.143营业收入万元18100.00正常运营年份4总成本费用万元1
13、5340.085利润总额万元2682.416净利润万元2011.817所得税万元670.608增值税万元645.879税金及附加万元77.5110纳税总额万元1393.9811盈亏平衡点万元8166.54产值12回收期年6.7913内部收益率13.88%所得税后14财务净现值万元-44.19所得税后九、 项目规划进度（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可
14、行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做
15、到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十、 投资方案分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目
16、效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资8258.00万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计7168.60万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为3764.99万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算
17、。本期项目设备购置费为3226.79万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为176.82万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为837.12万元。（五）预备费本期项目预备费为252.28万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3764.993226.79176.827168.601.1建筑工程费3764.993764.991.2设备购置费3226.793226.791.3安装工程费176.82176.822其他费用837.12837.122.1土地出让金335.17335.173预备费252.28252.283.1基本预备费118.
18、03118.033.2涨价预备费134.25134.254投资合计8258.00（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款4646.14万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息227.67万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息227.6756.92170.751.1.1期初借款余额2323.071.1.2当期借款4646.142323.072323.071.1.3当期应计利息227.6756.92170.751.1.4期末借款余额2323.074646.141.2其他融资费用1.3小计227.6756.92170.752
19、债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计227.6756.92170.75（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1589.58万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4
20、年第5年1流动资产0.008687.1510548.6912410.221.1应收账款0.003909.224746.915584.601.2存货0.003040.513692.044343.581.2.1原辅材料0.00912.151107.611303.071.2.2燃料动力0.0045.6155.3865.151.2.3在产品0.001398.631698.341998.051.2.4产成品0.00684.12830.71977.311.3现金0.00694.97843.90992.821.4预付账款0.001042.461265.851489.232流动负债0.007574.45919
21、7.5410820.642.1应付账款0.002726.803311.123895.432.2预收账款0.004847.655886.436925.213流动资金0.001112.711351.141589.584流动资金增加0.001112.71238.44238.445铺底流动资金0.002606.153164.613723.07（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10075.25万元，其中：建设投资8258.00万元，占项目总投资的81.96%；建设期利息227.67万元，占项目总投资的2.26%；流动资金1589.58万元，占项
22、目总投资的15.78%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资10075.25100.00%1.1建设投资8258.0081.96%1.1.1工程费用7168.6071.15%1.1.1.1建筑工程费3764.9937.37%1.1.1.2设备购置费3226.7932.03%1.1.1.3安装工程费176.821.75%1.1.2工程建设其他费用837.128.31%1.1.2.1土地出让金335.173.33%1.1.2.2其他前期费用501.954.98%1.2.3预备费252.282.50%1.2.3.1基本预备费118.031.17%1.2.3.2涨价预备费134
23、.251.33%1.2建设期利息227.672.26%1.3流动资金1589.5815.78%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资10075.25万元，其中申请银行长期贷款4646.14万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资10075.25100.00%1.1建设投资8258.0081.96%1.2建设期利息227.672.26%1.3流动资金1589.5815.78%2资金筹措10075.25100.00%2.1项目资本金5429.1153.89%2.1.1用于建设投资3611.8635.85%2.1.2用于建设期利息227.6
24、72.26%2.1.3用于流动资金1589.5815.78%2.2债务资金4646.1446.11%2.2.1用于建设投资4646.1446.11%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十一、 项目经济效益评价（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入18100.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0012670.0015385.0018100.002增值税0.00519.04630.27645.872.1销项税0.001647.102
25、000.052353.002.2进项税0.001128.061369.781707.133税金及附加0.0062.2875.6477.513.1城建税0.0036.3344.1245.213.2教育费附加0.0015.5718.9119.383.3地方教育附加0.0010.3812.6112.92（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=645.87万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及
26、福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用15340.08万元，其中：可变成本13071.08万元，固定成本2269.00万元。正常经营年份项目经营成本14664.68万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.008677.3610536.8012396.232工资及福利费0.00674.8567
27、4.85674.853修理费0.00171.44171.44171.444其他费用0.001422.161422.161422.164.1其他制造费用0.0086.3286.3286.324.2其他管理费用0.0091.9391.9391.934.3其他营业费用0.001243.911243.911243.915经营成本0.0010945.8112805.2514664.686折旧费0.00441.04441.04441.047摊销费0.006.706.706.708利息支出0.00227.66227.66227.669总成本费用0.0011621.2113480.6515340.089.1其
28、中：固定成本0.002269.002269.002269.009.2可变成本0.009352.2111211.6513071.08（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加77.51万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2682.41（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2682.4125.00%=670.60（万
29、元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额2682.41万元，缴纳企业所得税670.60万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=2682.41-670.60=2011.81（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0012670.0015385.0018100.002税金及附加0.0062.2875.6477.513总成本费用0.0011621.2113480.6515340.084利润总额0.00986.511828.712682.415应纳所得税额0.00986.511828.712682.416所
30、得税0.00246.63457.18670.607净利润0.00739.881371.532011.818期初未分配利润0.000.00665.891833.689可供分配的利润0.00739.882037.423845.4910法定盈余公积金0.0073.99203.74384.5511可供分配的利润0.00665.891833.683460.9412未分配利润0.00665.891833.683460.9413息税前利润0.001460.802513.553580.67（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率
31、，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=13.88%。项目投资财务内部收益率13.88%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-44.19（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-44.19万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全
32、部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.79年。项目全部投资回收期6.79年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0012670.0015385.0018100.001.1营业收入0.000.0012670.0015385.0018100.002现金流出4129.004129.0012120.8013119
33、.3216093.342.1建设投资4129.004129.002.2流动资金0.001112.71238.431351.152.3经营成本0.0010945.8112805.2514664.682.4税金及附加0.0062.2875.6477.513所得税前净现金流量-4129.00-4129.00549.202265.682006.664累计所得税前净现金流量-4129.00-8258.00-7708.80-5443.12-3436.465调整所得税0.00365.20628.39895.176所得税后净现金流量-4129.00-4129.00302.571808.501336.067累计
34、所得税后净现金流量-4129.00-8258.00-7955.43-6146.93-4810.87计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：19.79%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：13.88%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：2214.32万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：-44.19万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.02年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.79年。（七）债务资金偿还计划项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按
35、照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，项目正常经营年份利息备付率（ICR）为15.73。项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，项目正常经营年份偿债备付率（D
36、SCR）为14.75。根据约定的还款方式对项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2323.074646.144646.144646.141.2当期还本付息56.92398.41227.66227.66227.661.2.1还本1.2.2付息56.92398.41227.66227.66227.661.3期末借款余额2323.074646.144646.144646.144646.142利息备付率15.733偿债备付率14.75（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入18100.00万元，综合总成本费用15340.08万元，税金及附加77.51万元，净利润2011.81万元，财务内部收益率13.88%，财务净现值-44.19万元，全部投资回收期6.79年。项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，项目从经济效益指标上评价是完全可行的。