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1、泓域/水处理设备项目风险规划管理方案水处理设备项目风险规划管理方案目录一、 产业环境分析3二、 行业基本风险特征3三、 必要性分析3四、 项目基本情况4五、 风险规划的主要内容10六、 风险规划的任务11七、 建立风险管理图表12八、 关键风险指标管理法13九、 进度实施计划14项目实施进度计划一览表14十、 经济效益及财务分析16营业收入、税金及附加和增值税估算表17综合总成本费用估算表18利润及利润分配表20项目投资现金流量表22借款还本付息计划表24十一、 投资计划25建设投资估算表27建设期利息估算表28流动资金估算表30总投资及构成一览表31项目投资计划与资金筹措一览表32一、 产业
2、环境分析到“十三五”末，力争实现经济增长、发展质量效益、生态环境在省市争先进位；地区生产总值比2010年增加1.5倍以上、城乡居民人均可支配收入比2010年增加1.5倍以上；是到2020年确保如期全面建成小康社会。二、 行业基本风险特征1、宏观经济、行业政策波动风险近年来我国国民经济增长速度放缓，宏观经济面临下行风险。行业发展依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家对上述行业投资的政策导向。若国家宏观经济形势变化和产业政策调整对上述行业产生不利影响，将可能对未来的发展产生不利的影响。2、石化行业投资放缓的风险2021年国内原油一次加工能力达9.1亿吨，而国务院颁布的2030年前碳达峰
3、行动方案明确提出，到2025年国内原油一次加工能力控制在10亿吨以内，这意味着未来5年在炼能上只有10%的增长空间。如果国家进一步提高石化行业政策门槛，石化企业新增投资项目的获批难度将提高，将对未来经营业绩带来不利影响。三、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。四、 项目基本情况（一）项目承办单位名称xxx投资管理公司（二）项目联系人钟xx（
4、三）项目建设单位概况公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度
5、”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。（四）项目实施的可行性1、符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。2、项目产品市场
6、前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。3、公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。4、建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求
7、，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。石油化工、煤化工行业项目投资额巨大，因此，通常只有具备资质的服务商才有资格参与项目投标，客户本身也会对服务商的资格和水平进行严格把关，在持有资质的服务商中进行合作，例如，盛虹石化、恒力石化、浙江石化等大型石油化工、煤化工企业只会与其入网供应商进行合作。按照相关规定，服务商取得不同等级的资质需要在经营时间、注册资本、项目经验、人员数量等方面符合相关要求，新入行者需要经过一定时间积累才能获得资质，需满足
8、较高要求才能获得高级别资质。（五）项目建设选址及建设规模项目选址位于xx（待定），占地面积约89.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。项目建筑面积103817.58，其中：主体工程70778.10，仓储工程12781.76，行政办公及生活服务设施11144.17，公共工程9113.55。（六）项目总投资及资金构成1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资34280.27万元，其中：建设投资26873.50万元，占项目总投资的78.39%；建设期利息711.65万
9、元，占项目总投资的2.08%；流动资金6695.12万元，占项目总投资的19.53%。2、建设投资构成本期项目建设投资26873.50万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用22303.73万元，工程建设其他费用3772.11万元，预备费797.66万元。（七）资金筹措方案本期项目总投资34280.27万元，其中申请银行长期贷款14523.64万元，其余部分由企业自筹。（八）项目预期经济效益规划目标1、营业收入（SP）：64800.00万元。2、综合总成本费用（TC）：54087.24万元。3、净利润（NP）：7821.49万元。4、全部投资回收期（Pt）：6.60年。5、
10、财务内部收益率：15.78%。6、财务净现值：4935.76万元。（九）项目建设进度规划本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划24个月。（十）项目综合评价主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积59333.00约89.00亩1.1总建筑面积103817.58容积率1.751.2基底面积37973.12建筑系数64.00%1.3投资强度万元/亩281.922总投资万元34280.272.1建设投资万元26873.502.1.1工程费用万元22303.732.1.2工程建设其他费用万元3772.112.1.3预备费万元797.662.2建设期利息
11、万元711.652.3流动资金万元6695.123资金筹措万元34280.273.1自筹资金万元19756.633.2银行贷款万元14523.644营业收入万元64800.00正常运营年份5总成本费用万元54087.246利润总额万元10428.657净利润万元7821.498所得税万元2607.169增值税万元2367.6110税金及附加万元284.1111纳税总额万元5258.8812工业增加值万元18210.7213盈亏平衡点万元28104.20产值14回收期年6.60含建设期24个月15财务内部收益率15.78%所得税后16财务净现值万元4935.76所得税后五、 风险规划的主要内容风
12、险管理规划主要包括：1、方法。确定风险管理使用的方法、工具和数据资源，这些内容可随项目阶段及风险评估情况做适当的调整。2、人员。明确风险管理活动中领导者、支持者及参与者的角色定位、任务分工及其各自的责任、能力要求。个人管理风险的能力各不相同，但为了有效地管理风险，项目管理人员必须至少具备一定的管理能力和技术水平。3、时间周期。界定项目生命周期中风险管理过程的各运行阶段及过程评价、控制和变更的周期或频率。4、类型级别及说明。定义并说明风险评估和风险量化的类型级别。5、基准。明确定义由谁以何种方式采取风险应对行动。合理的定义可作为基准衡量项目团队实施风险应对计划的有效性，避免发生项目的利益相关方对
13、项目内容理解的二义性。6、沟通方式。规定风险管理各过程中应沟通的内容、范围、渠道及方式。7、动态跟踪。规定以何种方式记录项目进行中风险及风险管理的过程，这些动态数据可有效用于对当前项目的管理、项目的监控、经验教训的总结及日后项目的指导等。六、 风险规划的任务风险规划是指确定一套系统全面的、有机配合的、协调一致的策略和方法并将其形成文件的过程，这套策略和方法可用于辨识和跟踪风险区，拟定风险缓解方案，进行持续的风险评估，从而确定风险变化情况并配置充足的资源。风险规划阶段主要考虑的问题有：第一，风险管理策略是否正确、可行？第二，实施的管理策略和手段是否符合总目标？因此，风险规划主要工作包括以下两方面
14、：一是决策者针对项目面对的形势选定行动方案。一经选定，就要制定执行这一行动方案的计划。为了使计划切实可行，常常还需要进行再分析，特别是要检查计划是否与其他已做出的或将要做出的决策冲突，为以后留出灵活余地。一般只有在获得了关于将来潜在风险以及防止其他风险足够多的信息之后才能做出决策，应当避免过早的决策。二是选择适合于已选定行动路线的风险规避策略。选定的风险规避策略要写入风险管理计划和风险规避策略计划中。七、 建立风险管理图表风险管理图表是将输入转变为输出的过程中所用的技巧和工具，它包含在风险管理计划中，以帮助人们清楚地看到风险信息的组织方式。风险管理的三个重要图表是风险核对表、风险管理表格和风险
15、数据库模式。1、风险核对表风险核对表将各个侧重点进行分类以理解风险的特点。风险核对表可帮助人们彻底识别特定领域的风险，例如，在关键路径上的项目便可组成一个亟待管理的进度风险核对清单，可以选用项目风险分类系统或项目工作分解结构作为核对清单。软件风险分类系统是一个结构化的核对清单，它将已知软件开发风险按通用的种类和具体的风险属性组织起来。2、风险管理表格风险管理表格记录着管理风险的基本风险信息。风险管理表格是一种系统地记录风险信息并跟踪到底的方式。任何人在任何时候都可用风险管理识别表，也可匿名评阅。3、风险数据库模式风险数据库表明了识别风险和相关的信息组织方式，它将风险信息组织起来供人们查询、跟踪
16、状态、产生排序和报告。一个简单的电子表格可作为风险数据库的一种实现，因为它能将排序、报告等自动化完成。风险数据库的实际内容不是计划的一部分，因为风险是动态的，随着时间的变化而改变。八、 关键风险指标管理法一个项目风险事件发生，可能有多种成因，但关键成因往往只有几种。关键风险指标管理是对引起风险事件发生的关键成因指标进行管理的方法。具体操作步骤如下：1、分析风险成因，从中找出关键成因。2、将关键成因量化，确定其度量，分析确定导致风险事件发生（或极有可能发生）时该成因的具体数值。3、以该具体数值为基础，以发出风险预警信息为目的，加上或减去一定数值后形成新的数值，该数值即为关键风险指标。4、建立风险
17、预警系统，即当关键成因数值达到关键风险指标时，发出风险预警信息。5、制定出现风险预警信息时应采取的风险控制措施。6、跟踪监测关键成因数值的变化，一旦出现预警，即实施风险控制措施。以易燃易爆危险品储存容器泄漏引发爆炸的风险管理为例。容器泄漏的成因有：使用时间过长、日常维护不够、人为破坏、气候变化等因素，但容器使用时间过长是关键成因。如容器使用最高期限为50年，人们发现当使用时间超过45年后，则易发生泄漏。该“45年”即为关键风险指标。为此，制定使用时间超过“45年”后需采取的风险控制措施，一旦使用时间接近或达到“45年”时，发出预警信息即采取相应措施。该方法既可以管理单项风险的多个关键成因指标，
18、也可以管理影响项目主要目标的多个主要风险。使用该方法时，要求风险关键成因分析准确，且易量化、易统计、易跟踪监测，通过对项目关键风险指标的分析，可以统筹项目风险，有利于制订科学合理的项目风险管理计划。九、 进度实施计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设
19、备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周
20、、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十、 经济效益及财务分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入64800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表
21、所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0048600.0051840.0064800.002增值税0.002050.402187.092367.612.1销项税0.006318.006739.208424.002.2进项税0.004267.604552.116056.393税金及附加0.00246.05262.45284.113.1城建税0.00143.53153.10165.733.2教育费附加0.0061.5165.6171.033.3地方教育附加0.0041.0143.7447.35（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增
22、值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2367.61万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用54087.24万元，其中：可变成本45882.66万元，固定成本8204.58万元。达产年项目
23、经营成本51986.87万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0032827.7335016.2443770.302工资及福利费0.002112.362112.362112.363修理费0.00917.62917.62917.624其他费用0.005186.595186.595186.594.1其他制造费用0.00387.57387.57387.574.2其他管理费用0.00365.93365.93365.934.3其他营业费用0.004433.094433.094433.095经营成本0.004
24、1044.3043232.8151986.876折旧费0.001338.831338.831338.837摊销费0.0049.8849.8849.888利息支出0.00711.66711.66711.669总成本费用0.0043144.6745333.1854087.249.1其中：固定成本0.008204.588204.588204.589.2可变成本0.0034940.0937128.6045882.66（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加284.11万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税
25、收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10428.65（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10428.6525.00%=2607.16（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额10428.65万元，缴纳企业所得税2607.16万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=10428.65-2607.16=7821.49（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.00486
26、00.0051840.0064800.002税金及附加0.00246.05262.45284.113总成本费用0.0043144.6745333.1854087.244利润总额0.005209.286244.3710428.655应纳所得税额0.005209.286244.3710428.656所得税0.001302.321561.092607.167净利润0.003906.964683.287821.498期初未分配利润0.000.003516.267379.599可供分配的利润0.003906.968199.5415201.0810法定盈余公积金0.00390.70819.951520.1
27、111可供分配的利润0.003516.267379.5913680.9712未分配利润0.003516.267379.5913680.9713息税前利润0.007223.268517.1213747.47（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.78%。本期项目投资财务内部收益率15.78%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV
28、）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4935.76（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4935.76万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.60年。本期项目全部投资回收期6.60年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均
29、水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0048600.0051840.0064800.001.1营业收入0.000.0048600.0051840.0064800.002现金流出13436.7513436.7546311.6943830.0258631.342.1建设投资13436.7513436.752.2流动资金0.005021.34334.766360.362.3经营成本0.0041044.3043232.8151986.872.4税金及附加0.00246.05262
30、.45284.113所得税前净现金流量-13436.75-13436.752288.318009.986168.664累计所得税前净现金流量-13436.75-26873.50-24585.19-16575.21-10406.555调整所得税0.001805.822129.283436.876所得税后净现金流量-13436.75-13436.75985.996448.893561.507累计所得税后净现金流量-13436.75-26873.50-25887.51-19438.62-15877.12计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：22.48%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后
31、）：15.78%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：14714.76万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：4935.76万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.83年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.60年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本
32、期项目达产年利息备付率（ICR）为19.32。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为17.61。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表
33、单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额7261.8214523.6414523.6414523.641.2当期还本付息177.911245.40711.66711.66711.661.2.1还本1.2.2付息177.911245.40711.66711.66711.661.3期末借款余额7261.8214523.6414523.6414523.6414523.642利息备付率19.323偿债备付率17.61（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入64800.00万元，综合总成本费用54087.24万元，税金及附加284.11万元，净利
34、润7821.49万元，财务内部收益率15.78%，财务净现值4935.76万元，全部投资回收期6.60年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十一、 投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期
35、项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资26873.50万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计22303.73万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为13019.32万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办
36、法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8810.57万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为473.84万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3772.11万元。（五）预备费本期项目预备费为797.66万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13019.328810.57473.8422303.731.1建筑工程费13019.3213019.321.2设备购置费8810.578810.571.3安装工程费473.84473.842其他费用3772.113772.112.1土地出让金24
37、94.022494.023预备费797.66797.663.1基本预备费394.08394.083.2涨价预备费403.58403.584投资合计26873.50（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款14523.64万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息711.65万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息711.65177.91533.741.1.1期初借款余额7261.821.1.2当期借款14523.647261.827261.821.1.3当期应计利息711.65177.91533.741.1.4期末借款余额7
38、261.8214523.641.2其他融资费用1.3小计711.65177.91533.742债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计711.65177.91533.74（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测
39、算，本期项目流动资金为6695.12万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0033572.2735810.4244763.031.1应收账款0.0015107.5216114.6920143.361.2存货0.0011750.3012533.6515667.061.2.1原辅材料0.003525.093760.104700.121.2.2燃料动力0.00176.26188.01235.011.2.3在产品0.005405.145765.487206.851.2.4产成品0.002643.822820.073525.091.3现金0.002685.78
40、2864.833581.041.4预付账款0.004028.674297.255371.562流动负债0.0028550.9330454.3338067.912.1应付账款0.0010278.3410963.5613704.452.2预收账款0.0018272.6019490.7724363.463流动资金0.005021.345356.106695.124流动资金增加0.005021.34334.761339.025铺底流动资金0.0010071.6810743.1313428.91（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资34280.27万元，其中：建设投资26873.50万元，占项目总投资的78.39%；建设期利息711.65万元，占项目总投资的2.08%；流动资金6695.12万元，占项目总投资的19.53%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资34280.27100.00%1.1建设投资26873.5078.39%1.1.1工程费用22303.7365.06%1.1.1.1建筑工程费13019.3237.98%1.1.1.2设备购置费8810.5725.70%1.1.1.3安装工程费473.841.38%1.1.2工程建设其他费用3772.1111.00%1.1.2