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1、泓域咨询/菜肴类公司项目管理方案菜肴类公司项目管理方案xxx有限公司目录一、 公司基本情况2二、 项目基本情况4三、 关键链7四、 网络时间计算8五、 项目计划11六、 项目控制14七、 经济效益分析15营业收入、税金及附加和增值税估算表16综合总成本费用估算表17利润及利润分配表19项目投资现金流量表21借款还本付息计划表23八、 项目投资计划24建设投资估算表26建设期利息估算表27流动资金估算表29总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31九、 进度计划方案32项目实施进度计划一览表32一、 公司基本情况（一）公司简介本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一
2、”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。（二）核心人员介绍1、蔡xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年
3、6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。2、张xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。3、于xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。4
4、、刘xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。5、杨xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。二、 项目基本情况（一）项目投资人xxx有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准）。（三）项目选址本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约30.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（五
5、）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资11630.73万元，其中：建设投资9196.04万元，占项目总投资的79.07%；建设期利息243.05万元，占项目总投资的2.09%；流动资金2191.64万元，占项目总投资的18.84%。（六）资金筹措项目总投资11630.73万元，根据资金筹措方案，xxx有限公司计划自筹资金（资本金）6670.48万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额4960.25万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：21000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：17709.12万元。3、项目
6、达产年净利润（NP）：2399.20万元。4、财务内部收益率（FIRR）：14.03%。5、全部投资回收期（Pt）：6.82年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：9674.05万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积20000.00约30.00亩1.1总建筑面积35001.35容积率1.751.2基底面积11400.00建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩296.762总投资万元11630.732.1建设投资万元9196.042.1.1工程费用万元7917.472.1.2工程建设其他费用万元1024.472.1.3预备费万元2
7、54.102.2建设期利息万元243.052.3流动资金万元2191.643资金筹措万元11630.733.1自筹资金万元6670.483.2银行贷款万元4960.254营业收入万元21000.00正常运营年份5总成本费用万元17709.126利润总额万元3198.937净利润万元2399.208所得税万元799.739增值税万元766.2410税金及附加万元91.9511纳税总额万元1657.9212工业增加值万元5794.5513盈亏平衡点万元9674.05产值14回收期年6.82含建设期24个月15财务内部收益率14.03%所得税后16财务净现值万元1367.57所得税后三、 关键链19
8、97年，以色列物理学家艾利，高德拉特出版了关键链一书，将约束理论应用于项目管理领域，其核心思想是利用有限的资源来实现项目计划管理，通过设置缓冲来达到整个项目的有效执行。与传统的项目计划管理技术不同，关键链技术不仅考虑了任务间的紧前、紧后约束关系，还考虑了任务间的资源冲突。关键链技术充分考虑了项目周期的制约因素和资源瓶颈，为项目管理人员缩短项目周期指明了方向。关键链技术通过项目缓冲、汇入缓冲和资源缓冲机制来消除项目中不确定因素对执行项目计划所造成的影响，以保证项目计划的有效执行。关键链技术强调把行为学的理论，如帕金森定律、“学生综合征”等应用于项目管理，真正实现了项目管理中的技术与人力资源的有效
9、结合。利用关键链技术进行项目管理的步骤如下：建立计划框架；定义活动；绘制网络图；识别约束，确定关键链；设置缓冲；编制基准进度计划。四、 网络时间计算1、确定各项活动的作业时间完成一项活动所需的时间即活动时间。活动时间的单位可以是小时、日或周、月等。它是计算其他各项时间值的基础。确定活动时间的常用方法有单一时间估计法和三种时间估计法。（1）单一时间估计法（又称单点估计法）。单一时间估计法即对活动时间只确定一个时间值，以可能性最大的活动时间为准。这种方法适用于有类似的工时资料或经验数据，且影响活动完成的各有关因素相对确定的情况。（2）三种时间估计法（又称三点估计法）。对于不确定性较大的问题，可预先
10、估计三个时间值，应用概率的方法计算活动时间的平均值和方差。三个值为：最乐观时间，以a表示，是指在顺利情况下最快可能完成的时间；最保守时间，以b表示，是指在不利情况下最慢可能完成的时间；最可能时间，以m表示，是指在正常情况下的可能时间。2、计算节点时间节点本身并不占用时间，它只是表示某项工作应在某一时刻开始或结束。因此，节点有两个时间：最早开始时间和最迟结束时间。（1）节点最早开始时间。节点最早开始时间是以该节点开始的各项活动最早可能开始的时间，以ET（j）表示。在此时间之前，各项活动不具备开工条件。计算时，从网络图的起始节点开始，按节点编号顺向计算，直到网络图的终止节点为止。一般假定网络图的起
11、始节点的最早开始时间为零，即ET（1）=0。（2）节点最迟结束时间。节点最迟结束时间是以该节点为结束的各项活动最迟必须结束的时间，以LT（i）表示。若不能在此时间结束，将影响后续活动的按时开工，甚至会影响整个项目的工期。计算时，从网络图的终止节点开始，按节点编号逆向计算，直到网络图的起始节点为止。3、计算活动时间从活动的四个时间的含义可以知道，计算最早时间从左到右，先计算开始时间，再计算结束时间；计算最迟时间时，从右到左，先计算结束时间，再计划开始时间。4、时差与关键路线（1）活动总时差活动总时差是指在不影响整个项目完工时间的条件下，某项活动的最迟开始时间与最早开始时间之差，以S（i，j）表示
12、。它表明该活动开工时间允许推迟的最大限度。它以不影响紧后作业的最迟开始时间为前提，可在整个线路上利用。（2）活动自由时差活动自由时差是指在不影响其紧后活动在其最早开始时间开工的前提下，本活动的完工期可能有的机动时间，以R（i，j）表示。自由时差等于其所有紧后活动最早开始时间的最小值减去当前活动的最早结束时间。（3）关键路线时差为零的活动即为关键活动，顺序把关键活动连接起来所得到的从起始节点到终止节点的路线就是关键路线。关键路线上全部活动时间之和即为工期。控制关键路线是网络计划技术的重点。在关键路线上如果各项活动时间提前或延迟一天，则整个计划任务的完工日期便会提前或延迟一天。因此，要缩短项目的建
13、设周期，就必须从缩短关键路线的持续时间着手。在网络图中，有时可能出现多条关键路线，关键路线越多，工期紧张的工作越多，便更要严格控制，以保证计划任务的如期完成。关键路线是在一定条件下形成的，不是固定不变的，关键路线和非关键路线有时是可以互相转化的。计算时差就是为了更好地掌握网络图中各条路线在时间上的轻重缓急，使项目管理者心中有数，必要时利用线路时差，抽调非关键路线上的人力、物力，以确保关键路线如期实现。五、 项目计划项目管理首先要制订一个详尽的项目计划，以确定项目的范围、进度和费用。在整个项目生命周期，项目计划是最基本、最重要的功能之一。但由于制订项目计划是在决策的初始阶段，不确定性大，在实施中
14、应逐步展开、修正。项目计划主要回答以下几个问题：什么，项目经理与项目团队应当完成哪些工作；怎样，如何完成这些工作；谁，确定承担工作分解结构中每项工作的具体人员；何时，确定各项工作何时开始，需要多长时间，需要哪些资源等；5多少，确定工作分解结构中每一项需要多少经费；6哪里，确定各项工作在什么地方进行。一般地，项目计划的步骤或内容有：需求分析、确定项目目标、任务分解、资源规划和作业计划。1、需求分析需求分析就是明确市场对项目的需求和业主对项目的要求。项目的需求通常分为两类：基本需求和附加需求。基本需求包括项目的范围、质量、成本、进度，即项目的四项核心内容。此外，法律法规方面的要求也属基本要求。质量
15、、成本、进度三者是相互制约的。附加需求是指对市场开辟、争取支持等方面的要求。如对环境影响、施工噪声等方面所提出的要求等。2、确定项目目标项目目标就是实施项目所要达到的期望结果。确定项目目标的作用是明确项目以及项目团队共同努力的方向，产生一定的激励作用，为实施项目计划奠定基础。项目目标是评判项目是否成功的基准。确定项目目标必须遵从SMART原则，包括目标明确、可度量、可实现、成果驱动、时间性。3、任务分解为了提高估算成本、时间和资源消耗的准确性，提供测量和控制执行情况的标准，便于明确职责和进行资源分配，将整个项目按照工作内容详细分解，分成独立的可衡量的活动。工作分解结构是一种将项目最终交付的硬件
16、、软件或服务等成果，分解为各自组成要素，再将各组成要素（或子系统）一直分解到能够描述项目任务之间关系的数据结果，并对其编码的工具。WBS是预算、作业计划、工作说明书及可行性分析的基础。4、资源规划资源规划就是确定实施项目活动需要哪些有形资源（人力、设备、材料）以及每种资源需要多少的活动。资源包括自然和人造资源、内部和外部资源、有形和无形资源。5、作业计划作业计划是确保按期完成项目的重要依据。作业计划主要包括工作说明，确定活动顺序，任务和责任分派，项目预算和成本估算等。（1）工作说明工作说明是对需要进行的每项工作的一个精确说明，要说明的各项工作在WBS中都有一个确定的编码。工作说明是分派任务和责
17、任的依据。工作说明的内容包括任务描述，该任务的结果和可交付成果的形式，完成该任务应参照的标准、指南、程序以及有关文件，完成该任务的各种投入等。（2）确定活动顺序根据工作组合关系、产品结构、拥有的资源（设备、人员等）以及管理目标，确定组成项目的各项活动的先后顺序。甘特图是描述活动顺序的一种实用方法。甘特图就是通过活动列表和时间刻度直观地表示项目的该项活动的顺序与持续时间的条状图。（3）任务和责任分派任务和责任分派是将WBS中规定的各项任务和SOW中规定的任务要求，分派给组织中的部门或个人。任务和责任的分派结果是任务矩阵。（4）项目预算和成本估算成本估算是预算的基础，项目预算对于控制资源投入和取得
18、预期的项目收益至关重要。项目预算首先确定整个项目的成本目标，然后在WBS基础上确定有关人力、材料、差旅等事项的预算目标。六、 项目控制1、项目控制的一般方法（1）建立文件体系。项目控制的文件主要包括：工作范围细则、职责划分细则、项目程序细则、技术范围文件、成本控制文件、信息控制文件等。（2）建立会议制度。在各个关键时刻召开会议。项目进行中应定期召开例会，如每月一次。还有些非定期的特别会议，在必要时随时召开。（3）建立信息控制制度。加强通信联系、沟通各方面信息是搞好项目的关键性一环。通常的联系方式有信件、电话、谈话、电传、图纸等。2、以计算机为基础的项目管理信息系统在大型项目中，资源昂贵，技术条
19、件复杂，涉及的人数、机构和职能相互依存程度高，传统的专业或职能信息系统不能满足要求，应建立项目管理信息系统。3、WBS在项目控制中的应用将细分化了的所有项目要素统一编码，使其代码化，WBS还可以充当一个共同的信息交换语言，在此基础上实现信息系统之间所有信息的沟通。其优点是为所有管理人员提供了一个基准，不会因人员的变更而变化。七、 经济效益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本
20、期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入21000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0015750.0017850.0021000.002增值税0.00668.39757.50766.242.1销项税0.002047.502320.502730.002.2进项税0.001379.111563.001963.763税金及附加0.
21、0080.2190.9091.953.1城建税0.0046.7953.0353.643.2教育费附加0.0020.0522.7222.993.3地方教育附加0.0013.3715.1515.32（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=766.24万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总
22、成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用17709.12万元，其中：可变成本14898.22万元，固定成本2810.90万元。达产年项目经营成本16980.50万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0010608.5712023.0514144.762工资及福利费0.00753.46753.46753.463修理费0.00255.35255.35255.354其他费用0.001826.931826.9
23、31826.934.1其他制造费用0.00167.78167.78167.784.2其他管理费用0.00139.16139.16139.164.3其他营业费用0.001519.991519.991519.995经营成本0.0013444.3114858.7916980.506折旧费0.00474.84474.84474.847摊销费0.0010.7310.7310.738利息支出0.00243.05243.05243.059总成本费用0.0014172.9315587.4117709.129.1其中：固定成本0.002810.902810.902810.909.2可变成本0.0011362.0
24、312776.5114898.22（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加91.95万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=3198.93（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3198.9325.00%=799.73（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额3198.93万元，缴纳企业所得税799.73
25、万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=3198.93-799.73=2399.20（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0015750.0017850.0021000.002税金及附加0.0080.2190.9091.953总成本费用0.0014172.9315587.4117709.124利润总额0.001496.862171.693198.935应纳所得税额0.001496.862171.693198.936所得税0.00374.21542.92799.737净利润0.001122.651628.772399.20
26、8期初未分配利润0.000.001010.392375.249可供分配的利润0.001122.652639.164774.4410法定盈余公积金0.00112.27263.92477.4411可供分配的利润0.001010.392375.244297.0012未分配利润0.001010.392375.244297.0013息税前利润0.002114.122957.664241.71（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.03%。本期项目投资财务内部收益
27、率14.03%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=1367.57（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1367.57万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金
28、净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.82年。本期项目全部投资回收期6.82年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0015750.0017850.0021000.001.1营业收入0.000.0015750.0017850.0021000.002现金流出4598.024598.0215168.2515168.8519044.932.1建设投资4598.024598.022
29、.2流动资金0.001643.73219.161972.482.3经营成本0.0013444.3114858.7916980.502.4税金及附加0.0080.2190.9091.953所得税前净现金流量-4598.02-4598.02581.752681.151955.074累计所得税前净现金流量-4598.02-9196.04-8614.29-5933.14-3978.075调整所得税0.00528.53739.411060.436所得税后净现金流量-4598.02-4598.02207.542138.231155.347累计所得税后净现金流量-4598.02-9196.04-8988.5
30、0-6850.27-5694.93计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：20.38%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.03%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：4542.10万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：1367.57万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.01年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.82年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系
31、指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为17.45。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为16.16。根据约定的还款方式对本期项目的计
32、算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2480.1254960.254960.254960.251.2当期还本付息60.76425.34243.05243.05243.051.2.1还本1.2.2付息60.76425.34243.05243.05243.051.3期末借款余额2480.1254960.254960.254960.254960.252利息备付率17.453偿债备付率16.16（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，
33、项目达产后每年营业收入21000.00万元，综合总成本费用17709.12万元，税金及附加91.95万元，净利润2399.20万元，财务内部收益率14.03%，财务净现值1367.57万元，全部投资回收期6.82年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。八、 项目投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程
34、量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资9196.04万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计7917.47万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4635.64万元。2、设备购置费估算设备
35、购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3113.33万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为168.50万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1024.47万元。（五）预备费本期项目预备费为254.10万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4635.643113.33168.507917.471.1建筑工程费4635.644635.641.2设备购置费3113.333113.33
36、1.3安装工程费168.50168.502其他费用1024.471024.472.1土地出让金536.43536.433预备费254.10254.103.1基本预备费101.15101.153.2涨价预备费152.95152.954投资合计9196.04（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款4960.25万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息243.05万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息243.0560.76182.291.1.1期初借款余额2480.1251.1.2当期借款4960.252480.132480
37、.131.1.3当期应计利息243.0560.76182.291.1.4期末借款余额2480.1254960.251.2其他融资费用1.3小计243.0560.76182.292债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计243.0560.76182.29（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金
38、测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2191.64万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0010699.0612125.6014265.411.1应收账款0.004814.575456.526419.431.2存货0.003744.674243.964992.891.2.1原辅材料0.001123.401273.191497.871.2.2燃料动力0.0056.1763.6674.891.2.3在产品0.001722.551952.222296.731.2.4产成品0.00842.5
39、5954.891123.401.3现金0.00855.92970.051141.231.4预付账款0.001283.891455.071711.852流动负债0.009055.3310262.7012073.772.1应付账款0.003259.923694.584346.562.2预收账款0.005795.416568.137727.213流动资金0.001643.731862.892191.644流动资金增加0.001643.73219.16328.755铺底流动资金0.003209.723637.684279.62（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财
40、务估算，项目总投资11630.73万元，其中：建设投资9196.04万元，占项目总投资的79.07%；建设期利息243.05万元，占项目总投资的2.09%；流动资金2191.64万元，占项目总投资的18.84%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资11630.73100.00%1.1建设投资9196.0479.07%1.1.1工程费用7917.4768.07%1.1.1.1建筑工程费4635.6439.86%1.1.1.2设备购置费3113.3326.77%1.1.1.3安装工程费168.501.45%1.1.2工程建设其他费用1024.478.81%1.1.2.1土地
41、出让金536.434.61%1.1.2.2其他前期费用488.044.20%1.2.3预备费254.102.18%1.2.3.1基本预备费101.150.87%1.2.3.2涨价预备费152.951.32%1.2建设期利息243.052.09%1.3流动资金2191.6418.84%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资11630.73万元，其中申请银行长期贷款4960.25万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资11630.73100.00%1.1建设投资9196.0479.07%1.2建设期利息243.052.09%1.3流动资金2191.6418.84%2资金筹措11630.73100.00%2.1项目资本金6670.4857.35%2.1.1用于建设投资4235.7936.42%2.1.2用于建设期利息243.052.09%2.1.3用于流动资金2191.6418.84%2.2债务资金4960.2542.65%2.2.1用于建设投资4960.2542.65%2.2.2用于建设期利息2