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1、精品_精品资料_商业银行资金交易内掌握度的建立探究商业银行资金交易内掌握度的建立随着中国债券市场的不断扩大,目前商业银行可以直接或者间 接参加债券市场交易 .截至 20XX 年9 月底.已经有 224 家商业银行 含部分商业银行分支机构外资银行分支机构 参加债券市场交易 .同时.有 637 家农村信用社或者直接参加债券市场资金交易 .或者通过商业银行代理进入债券市场进行资金交易 .目前商业银行是债券市场的主 体,随着债券市场的不断进展.商业银行必定更多的通过债券市场资金交易而参加货币市场和资本市 场.今后债券市场不仅是商业银行资金运用的渠道 .同时也是商业银行进行筹资的渠道 .通过债券市场这个
2、载体设计资金交易产品.是商业银行今后业务进展的方向.同 时.资金交易业务也将是商业银行各类风险比较集中的业务领域.商业银行必需依据自身的经营规模 业务范畴和风险特点 .建立与自己可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_相适应的内部掌握机制 .在达到掌握风险目标的前提下实现风险治理效率和内部掌握成本的最小化以及企业价值的最大化 .商业银行建立资金交易内掌握度的原就与内容为了达到预期成效 .在设计商业银行资金交易的内部掌握制度时必需秉承肯定的基本原就.这些原就包括 :全面性原就为防止某个环节失控 .导致机构发生局部或全面的风险缺失 .制度约束的掩盖面必需渗透到资金交易的各个部门和岗位;有效
3、性原就 .内掌握度具有 权威性和有效性 ,使其成为资金交易前.中.后台人员的行动指南审慎性原就 .商业银行资金交易内掌握度必需充分考虑到业务经营过程中各环节 .各岗位可能存在的风险和简单产生的问题 .并设定在风险发生时全部实行的补救措施;准时性原就 .资金交易内控机制的建立和完善要与业务与形势的进展相适应.对于已经建立的内掌握度. 要依据形势的进展和业务变化的新特点.准时进行健全和完善独立 性原就 .在建立资金交易业务流程的内掌握度时 .要保持各个环节的mum可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_杨德龙熊坤立相对独立性 .操作人员和掌握人员要分开 .并向不同的治理人员负责. 依据上述
4、原就 .商业银行建立资金交易内部掌握制度也必需设立相应的内容 .包括:建立组织机构掌握制度 .对资金交易部门的前 , 中后台机构设置的合理性及有效性进行掌握 :建立授权审批掌握制度.即分级授权 ,职责明确的治理制度.使各资金交易治理人员和操作人员在权限范畴内 .依据岗位职责开展工作 :建立岗位分别掌握制度.以保证资金交易各项业务有分有合.各司其职 ;建立业务核查掌握制度 .通过连续检查来削减内部各岗位和部门之间的工作失误.通过对资金交易业务的合规.合法性进行检查 .达到事后评判的目的 . 资金交易部门前 ,中,后台的岗位设计和职责划分一.前.中.后台岗位设计的原就和背景如何设计商业银行资金交易
5、业务的岗位和划分相应的职责.是内部掌握进行有效与否的关键.前.中,后台的岗位设计 .必需依据商业银行自身的情形确定 .岗位设计应当表达权限等级和可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_职责分别的原就 .应当明确划分相关部门之间 .岗位之间 .上下级机构之间的职责 ,做到前台交易与后台结算分别 .自营业务与代客业务分别.业务操作与风险监控分别 , 建立职责分别 .横向与纵向相互监督制约的机制 .商业银行可以依据自身情形建立适合自身情形的资金交易系统和风险治理系统 ,开发和运用风险量化评估的方法和模型 ,对信用风险.市场风险 ,流淌性风险 .操作风险等各类风险进行连续监控.商业银行资金交易
6、部门内部应当建立有效的信息沟通和反馈机制,确保治理层准时明白内部的经营和风险状况,确保有关信息均能够传递给相关的员工 ,各个部门和员工的有关信息均能够顺畅反馈到治理层.二.资金交易前 .中.后台的岗位设计1.资金交易前台1自营交易业务a.融资岗 b.投资岗c.现券交易岗 d.柜台交易岗e.自营业务产品研发岗可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_2代理交易业务a.代理交易岗 b.投资询问岗c.代理业务产品研发岗2.资金交易中台a.风险评估岗b.流淌性治理岗c.交易授权岗d.交易授信岗e,绩效考核岗3 资金交易后台a.资金清算岗b.债券结算岗c.会计岗三资金交易前 ,中.后台岗位的职责划
7、分职责划分原就 :要做好责任划分工作 ,明确前.中.后台的岗位职责以及前中后台各业务岗位的职责.资金交易前台(1). 自营交易业务:负责银行间市场的自营交易业务 . 包括有抵押的资金拆借封闭式债券回购业务和买断式回可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_购,信用拆借业务 . 央行票据 .现券买卖.债券投资等 .自营交易业务的特点是运用机构自身的头寸进行资金清算 ,搽索组织结构图匪堕机构承担业务的风险并盈亏自负.融资岗 :负责机构资金的一年期以下的短期运筹 ,运用方式主要为封闭式回购 .买断式回购和信用拆借:通过运筹 ,达到增加资金收益和调剂机构流淌性需要的目的. 投资岗 :负责机构一年
8、期以上资金的运用和部分一年期以内资金指短期债券和央行票据 的运用 ; 通过运用 ,达到进行资产配置进而提高资金收益的目的 .现券交易岗 :负责债券二级市场的买卖 ,实行低买高卖或高卖低买做空的方法获得价差收益 ,通过参加二级市场交易 ,提高市场敏锐度,提高资金交易收入 .(2). 代理交易业务代理交易岗 :负责代理客户进行债券交易和融资交易 ;办理代客资金业务时 ,应当明白客户从事资可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_金交易的权限和才能 ,向客户充分揭示有关风险 ,猎取必要的履约保证,明确在市场变化情形下客户违约的处理方法和措施 .投资询问岗 :负责为代理客户供应投资建议和信息询问
9、. 业务产品研发岗 :负责资金类产品的讨论和开发工作 .资金交易中台in中台即风险治理部门负责向资 金部经理报告风险 ,并将风险情形通知到相关的业务单位 ,负责监督风险额度和风险原就是否得到遵循.当一个额度超限的要求提出 时,风险治理部门需要搜集相关信息做出打算 ,在额度用完的情形 下,发出警告 :并在风险检查期间与其他部门沟通 .风险治理部门仍必需负责收集 .分析.核对从前台和后台得到的信息 .流淌性治理岗 :负责匡算机构当日可用头寸以及七日 .三十日流淌性猜测 ,依据头寸情形进行当日的资金交易的融出 .融入业务以及短期资金的运用 .风险评估岗 :负责资金交易业务的收益分析与风险暴露分析,对
10、以上资产依据市场价格运算交易头可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_探究寸的市值和浮动盈亏情形;对债券交易账户依据止损点的额度下达止损命令对授权进行监控 .准时提示越权交易 .交易授信岗 :负责交易对手的信用情形调查 ,履约情形分析 .据此向授信部门提出看法 ,并依据交易对手 .投资对象的授信额度和期限对授信使用情形进行监控,确保全部交易在授信额度范畴之内. 交易授权岗 :负责内部交易流程的授权以及交易账户的授权和风险限额治理确定资金业务单笔. 累计最大交易限额以及相应承担的单笔.累计最大交易缺失限额和交易止损点 .依据本行的风险承担水平,合理确定金融衍生产品的风险限额.绩效考核岗
11、:负责对交易员 ,结算人员的业绩进行考核,依据交易员的业绩 .交易事故和结算事故依据考核标准进行打分 .资金交易后台资金清算岗 :负责资金交易业务的资金划拨工作核对交易员送来的审批表是否与交易成交单吻合;对显现的资金清算事故负责. 债券结算岗 :负责债券业务的可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_债券交割工作对显现的债券结算事故负责 .会计岗 :负责债券业务与资金业务的账务处理 ,依据规定进行会计核算和业务记录 .建立完整的会计.统计和业务档案 .对显现的会计差错负责 .商业银行资金交易内掌握度必需配套的制度建设以及必需留意的几个问题由于商业银行的资金交易与监管部门在安全和效率上存在
12、较大的一致性.从而使得外部监管制度与内掌握度存在重合 .一是应当建立资金交易风险和市值的内部报告制度 .资金交易员 应当向交易中台照实SE#E 交易中的潜在风险或已经形成的风险缺失.交易中台应当定期向资金部经理递交风险报告 .二是交易员行为准就 .资金交易员应当严格遵守交易员行为准就,在职责权限 .授信额度 ,各项交易限额和止损点内以真实的市场价格进行交易 ,并严守交易信息隐秘 . 三是投资决策制度 .投资政策应当包括债券投资品种 ,期限结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_构.商业银行要依据自身的盈利 性,安全性 ,流淌性特别是各机构对风险的承担才能来支配自己的投资策略 .四是各
13、项业务的操作规程.主要内容应包括业务交易流程,风险防范,权限范畴 ,应急措施等 .资 金交易业务主要包括融资业务操作规程.投资业务操作规程 .代理业务操作规程 ,债券结算业务操作规程等,操作规程应当包含内掌握度的基本思想 .五是授信授权制度 .制度应当包括对交易员设置开盘总额度.过月总额度 ,止损额度 .交易员的个人额度 交易员的个人额度也可分为开盘额度 .过月额度 .止损额度 等.授信制度应当明确授信部门与用信部门的职责 .商业银行在建立资金交易内掌握度时 ,必需留意处理好以下问题正确熟悉资金交易业务进展和 内部掌握的辨证关系 .内部掌握和业务进展是并行不悖的 ,内部掌握的过程同样是制造价值
14、的过程.要在讨论市场 .讨论业务的过程中讨论内部掌握 ,更好的进展内部掌握理念.在此基础上 ,培养与业务进展可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_相和谐 .相促进的内部掌握文化 . 集权与分权必需适度 ,实现内部掌握的层次化 .过度集权简单损害信息沟通的速度 .有效 tSD 信息的真实性 .不利于合理 ,准时.有效的进行决策 ,不利于提高资金交易人员的积极性 ,而过度分权就简单在肯定程度上失去对下级的掌握,并在失控的情形下加大道德风险和金融风险 .进行内部掌握制度的合规性审 查.假如内部规章制度本身违反了国家法律法规或监管要求,就会发生制度性 违规问题 ,商业银行在制定资金交易内掌握度时必需紧紧结合有关法律法规 ,定期进行内掌握度的合规性审查 .留意内部掌握制度的可操作性.任何内掌握度在制定的过程中必需合乎客观实际 ,并考虑到其可操作性 .由于制度是需要人去执行.假如因其不具有可操作性而失去它本身的意义 ,将使交易从业人员无所适从 ,难以执行 .留意内掌握度的动态性 .时效性.事物都是在不断进展变化的. 制度亦然 ,防止内掌握度对业务行为的不和谐性和掌握上的滞后.使内掌握度建设紧跟债券市场的形势可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_和资金交易业务进展的需要.娶可编辑资料 - - - 欢迎下载