《国发股份：中威正信（北京）资产评估有限公司出具的北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告（2020）.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《国发股份：中威正信（北京）资产评估有限公司出具的北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告（2020）.PDF（91页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值股东全部权益价值评估项目评估项目资产评估报告资产评估报告中威正信评报字中威正信评报字(2020)第第 9008 号号（共一册，第一册）（共一册，第一册）中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司2020 年年 5 月月 26 日日北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目
2、涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目目录目录中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司-1-目目录录声声明明.2资产评估报告摘要资产评估报告摘要.3资产评估报告资产评估报告.5一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人概况.5二、评估目的.16三、评估对象和评估范围.17四、价值类型及其定义.19五、评估基准日.19六、评估依据.20七、评估方法.22八、评估程序实施过程和情况.29九、评估假设.30十、评估结论.32十一、特别事项说明.33十二、评估报告使用限制说明.34十三、评估报告日.35附件目录附件目录.37北海国发海洋
3、生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目声明声明中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司-2-声声明明一一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。资产评估执业准则和职业道德准则编制。二二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定
4、和本资产评估行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用本资产评估报告报告载明的使用范围使用本资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用本资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。规定使用本资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。三三、本资产评估报告仅供委托人本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外除此之外，其他任何机构和个人不其他任何
5、机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。能成为本资产评估报告的使用人。四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。的保证。五、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立五、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内
6、容是客观的客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。并对评估结论合理性承担相应的法律责任。六六、评估对象涉及的资产评估对象涉及的资产、负债清单由委托人负债清单由委托人、被评估单位申报并经其签章确认被评估单位申报并经其签章确认；委委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。七七、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有与相关当事人没有现存或者预期的利益关
7、系，对相关当事人不存在偏见。现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八八、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托人及相关当事人且已提请委托人及相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。完善产权以满足出具资产评估报告的要求
8、。九九、我们出具的评估报告中的分析我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用人应当充分考虑评估报告中载明的假设评估报告使用人应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件限定条件、特别事项说明及其对评特别事项说明及其对评估结论的影响。估结论的影响。北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目摘要摘要中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司
9、-3-北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值股东全部权益价值评估项目评估项目资产评估报告摘要资产评估报告摘要中威正信评报字中威正信评报字(2020)第第 9008 号号中威正信（北京）资产评估有限公司接受北海国发海洋生物产业股份有限公司（以下简称：国发股份）的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对国发股份拟收购股权事宜所涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益在 2019 年 12 月 31 日的市
10、场价值进行了评估。现将评估报告主要内容摘要如下：一、委托人：北海国发海洋生物产业股份有限公司。二、被评估单位：广州高盛生物科技股份有限公司。三、经济行为：北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购广州高盛生物科技股份有限公司股权。四、评估目的：确定广州高盛生物科技股份有限公司的股东全部权益价值，为北海国发海洋生物产业股份有限公司收购广州高盛生物科技股份有限公司股权提供价值参考依据。五、评估对象：本次评估对象为广州高盛生物科技股份有限公司的股东全部权益价值。六、评估范围：本次评估范围是广州高盛生物科技股份有限公司截止 2019 年 12 月31 日经审计后资产负债表中反映的全部资产和负债，即总资产
11、11,896.35 万元、总负债4,570.15 万元，净资产 7,326.20 万元。七、价值类型及其定义：本次资产评估确定的价值类型为市场价值。市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。八、评估基准日：2019 年 12 月 31 日，一切取价标准均为评估基准日有效的价格标准。九、评估方法：资产基础法、收益法。北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目摘要摘
12、要中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司-4-十、评估结论：根据对高盛生物的基本情况进行分析，本次对高盛生物整体资产评估分别采用资产基础法和收益法进行评估，在对两种评估方法的评估情况进行分析后，确定以收益法的评估结果作为本次资产评估的评估结论。经采用收益法评估，高盛生物股东全部权益价值在持续经营前提下评估结果为36,031.00 万元，评估增值 28,704.80 万元，增值率 391.81%。十一、特别事项说明1、本评估结论未考虑评估值增减可能产生的纳税义务变化。2、本次评估没有考虑股权缺乏流动性对评估对象价值的影响。十二、评估结论使用有效期：本次评估结论使用的有效
13、期限为一年，有效期从评估基准日开始计算。即从 2019 年 12 月 31 日至 2020 年 12 月 30 日，该评估结论有效。十三、评估报告日：本评估项目的报告日为 2020 年 5 月 26 日。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文，并关注特别事项说明。北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司-
14、5-北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值股东全部权益价值评估项目评估项目资产评估报告资产评估报告中威正信评报字中威正信评报字(2020)第第 9008 号号北海国发海洋生物产业股份有限公司：北海国发海洋生物产业股份有限公司：中威正信（北京）资产评估有限公司(以下简称：中威正信评估公司)接受贵单位的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对国发股份拟收购股权事宜所涉及的广州高盛生物科技股份
15、有限公司股东全部权益在 2019 年 12 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人概况一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人概况本次评估的委托人为北海国发海洋生物产业股份有限公司，被评估单位为广州高盛生物科技股份有限公司，资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人包括法律、行政法规规定的使用人。(一)委托人：北海国发海洋生物产业股份有限公司（以下简称：“国发股份”）统一社会信用代码：91450500198228069W企业类型：其他股份有限公司(上市)住所：广西北海市北部湾中路 3
16、 号法定代表人：潘利斌注册资本：46440.1185 万元人民币成立日期：1993 年 01 月 22 日营业期限：至长期经营范围：藻类、贝类、甲壳类等海洋生物系列产品的研究、开发、销售，对健康产业、文化产业、房地产业的投资；房地产开发、经营，建筑材料、装饰材料、灯饰、家具、仿古木艺术品、工艺美术品、五金交电、电子产品的购销代理；进出口贸易（国家有专项北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正
17、信（北京）资产评估有限公司-6-规定的除外），企业管理信息咨询，自有场地租赁、自有房屋租赁，滴眼剂、散剂、片剂、胶囊剂、颗粒剂、丸剂、酒剂、糖浆剂、合剂（含中药前处理和提取）的生产及销售本厂产品、消毒剂（75%单方乙醇消毒液）的生产，酒精批发（酒精储罐 1*20 立方米，凭有效危险化学品经营许可证经营），类医疗器械的生产及销售。北海国发海洋生物产业股份有限公司于 2003 年 1 月 14 日在上海证券交易所挂牌上市，股票简称：国发股份，股票代码：600538。(二)被评估单位：广州高盛生物科技股份有限公司（以下简称“高盛生物”）1、概况统一社会信用代码：914401017994339812企
18、业类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）住所：广州高新技术产业开发区科学城揽月路 3 号广州国际企业孵化器 F 区 F905法定代表人：康贤通注册资本：1360 万人民币成立日期：2007 年 04 月 05 日营业期限：至长期2、经营范围许可类医疗器械经营（即申请医疗器械经营企业许可证才可经营的医疗器械”，包括第三类医疗器械和需申请医疗器械经营企业许可证方可经营的第二类医疗器械）；医疗诊断、监护及治疗设备批发；医疗诊断、监护及治疗设备制造；计算机技术开发、技术服务；生物技术推广服务；软件批发；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；仪器仪表批发；实验分析仪器制造；生物技术开发服务
19、；生物技术咨询、交流服务；生物技术转让服务；软件开发；非许可类医疗器械经营（即不需申请医疗器械经营企业许可证即可经营的医疗器械”，包括第一类医疗器械和国家规定不需申请医疗器械经营企业许可证即可经营的第二类医疗器械）；化学试剂和助剂制造（监控化学品、危险化学品除外）。3、历史沿革：初始设立高盛生物的前身广州东瑞计算机服务有限公司系由自然人王红梅、丁建伟、秦建增共同出资设立。高盛生物在广州市工商行政管理局登记注册，初始注册资本为人民币 10 万元，其中：王红梅以货币出资 3.34 万元，占注册资本的 33.4%；丁建伟以货币出资 3.33北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产
20、业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司-7-万元，占注册资本的 33.3%；秦建增以货币出资 3.33 万元，占注册资本的 33.3%。该出资已经广州名瑞会计师事务所有限公司 2007 年 3 月 20 日出具的“穗名瑞验字2007第 0021号”验资报告验证。有限公司第一次增资2007 年 6 月 1 日，经股东会决议，高盛生物申请注册资本变更为 80 万元，全部以货币资金认缴。根据修改后的章程和股东会决议约定，新增注册
21、资本 70 万元由王红梅、秦建增和丁建伟认缴，其中：王红梅认缴 23.38 万元，秦建增认缴 23.31 万元，丁建伟认缴23.31 万元。该出资已经广州中创会计师事务所出具“中创验字2007第 Z0114 号”验资报告验证。本次增资后，高盛生物的股权结构如下表所示：序号股东姓名/名称认缴出资额（万元）认缴持股比例（%）实缴出资额（万元）实缴持股比例（%）1王红梅26.7233.426.7233.42秦建增26.6433.326.6433.33丁建伟26.6433.326.6433.3合计80.00100.0080.00100.00有限公司第一次股权转让和公司变更名称2012 年 8 月 18
22、 日，经股东会决议，王红梅将所持公司 33.4%的股权转让给康贤娇；丁建伟将所持公司 33.3%的股权转让给吴培诚（13.3%）、许学斌（15%）和王新桥（5%）；秦建增将所持公司 33.3%的股权转让给康贤娇（26.6%）和吴培诚（6.7%）。同时，公司更名为广州高盛生物科技有限公司。本次变更完成后，高盛生物的股权结构如下表所示：序号股东姓名/名称认缴出资额（万元）认缴持股比例（%）实缴出资额（万元）实缴持股比例（%）1康贤娇48.0060.0048.0060.002吴培诚16.0020.0016.0020.003许学斌12.0015.0012.0015.004王新桥4.005.004.00
23、5.00合计80.00100.0080.00100.00有限公司第二次增资2013 年 1 月 3 日，经股东会决议，高盛生物申请注册资本变更为 600 万元，全部以货币资金认缴。根据修改后的章程和股东会决议约定，新增注册资本 520 万元由康贤娇、吴培诚、许学斌和王新桥认缴，其中：康贤娇认缴 312 万元，吴培诚认缴 104 万元，许学北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产
24、评估有限公司-8-斌认缴 78 万元，王新桥认缴 26 万元。该出资已经广州振和会计师事务所有限公司出具“广和验字（2013）A024 号”验资报告验证。本次变更完成后，高盛生物的股权结构如下表所示：序号股东姓名/名称认缴出资额（万元）认缴持股比例（%）实缴出资额（万元）实缴持股比例（%）1康贤娇360.0060.00360.0060.002吴培诚120.0020.00120.0020.003许学斌90.0015.0090.0015.004王新桥30.005.0030.005.00合计600.00100.00600.00100.00有限公司第二次股权转让2014 年 8 月 27 日，经股东会
25、决议，王新桥将所持公司 5%的股权转让给张凤香。有限公司第三次股权转让2016 年 11 月 10 日，经股东会决议，康贤娇将所持公司 60%股权转让给新股东康贤通。有限公司第三次增资2016 年 12 月 16 日，经股东会决议，高盛生物申请注册资本变更为 1200 万元，全部以货币资金认缴。根据修改后的章程和股东会决议约定，新增注册资本 600 万元由康贤通和新股东广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）认缴，其中：康贤通认缴 240 万元，广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）认缴 360 万元。该出资已经广东新中穗会计师事务所有限公司出具“新中穗验内字（2017）第 A001 号”验资报告验
26、证。本次变更完成后，高盛生物的股权结构如下表所示：序号股东姓名/名称认缴出资额（万元）认缴持股比例（%）实缴出资额（万元）实缴持股比例（%）1康贤通600.0050.00600.0050.002广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）360.0030.00360.0030.003吴培诚120.0010.00120.0010.004许学斌90.007.5090.007.505张凤香30.002.5030.002.50合计1,200.00100.001,200.00100.00股份公司的设立2017 年 7 月 5 日，经创立大会暨第一次股东大会决议，有限责任公司整体改制为股份有限公司。截止 2017
27、 年 7 月 5 日止，公司（筹）已将有限公司截止 2017 年 3 月 31 日止经审计的可用于折股的净资产人民币 25,191,336.86 元折合股份总额 1,200.00 万股，每北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司-9-股面值 1 元，共计股本人民币 1,200.00 万元，大于股本部分 13,191,336.86 元，计入资本公积。该出资已经中审华会
28、计师事务所（特殊普通合伙）出具“CAC 证验字20170067 号”验资报告验证。2017 年 7 月 18 日，公司由“广州高盛生物科技有限公司”变更为现名。本次变更完成后，高盛生物的股权结构如下表所示：序号股东姓名/名称出资方式持有股份（万股）持股比例（%）1康贤通净资产折股600.0050.002广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）净资产折股360.0030.003吴培诚净资产折股120.0010.004许学斌净资产折股90.007.505张凤香净资产折股30.002.50合计1,200.00100.00新三板挂牌高盛生物股票于 2018 年 2 月 28 日起在全国股转系统挂牌公开转让
29、。证券简称：高盛生物；证券代码：872674；转让方式：集合竞价转让；所属层级：基础层。2018 年第一次股票发行2018 年 3 月，经 2018 年第一次临时股东会决议，通过关于广州高盛生物科技股份有限公司 2018 年第一次股票发行方案的议案，同意以人民币 7.5 元/股的价格向合格投资者发行不超过 160 万股股票，其中：深圳华大共赢一号创业投资基金（有限合伙）认购 666,667 股，广州市达安创谷企业管理有限公司认购 266,666 股，张正勤认购 666,667股，本次股票发行完成后，股权结构情况如下：序号股东姓名/名称出资方式持有股份（万股）持股比例（%）1康贤通净资产折股60
30、0.0044.122广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）净资产折股360.0026.473吴培诚净资产折股120.008.824许学斌净资产折股90.006.625张凤香净资产折股30.002.216张正勤货币66.66674.907深圳华大共赢一号创业投资企业（有限合伙）货币66.66674.908广州市达安创谷企业管理有限公司货币26.66661.96合计1,360.00100.00备注：股东深圳华大共赢一号创业投资企业（有限合伙）现已更名为南京华大共赢一号创业北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益
31、价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司-10-投资企业（有限合伙）。2019 年半年度权益分配2019 年 8 月，经 2019 年第二次临时股东大会决议，通过关于 2019 年半年度权益分配方案的议案，同意以公司总股本 1,360.00 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 12.50股，（其中以股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 10.00 股；以其他资本公积每10 股转增 2.50 股）。本次权益分派后高盛生物股份总数增至 3,060.00 万股。截止评估基准日，2019
32、年半年度权益分配所形成的股本变更尚未办理完结工商变更登记。4、企业产权和经营管理结构：高盛生物设有股东会、董事会、监事会、总经理等。下设商务市场部、采购物流部、技术研发部、行政人事部、财务部等职能部门。组织架构完善，管理规范。具体组织架构图如下：5、被评估单位的主要产品或服务的用途高盛生物系一家 DNA 检测综合解决方案提供商，主要从事 DNA 提取、DNA 检测仪器设备、试剂耗材等产品的研发、生产和销售，并提供基因组学类的鉴定和诊断等技术服务。高盛生物主要业务类别包括 DNA 检测仪器及配套耗材产品、DNA 测序及数据库建库业务、司法鉴定业务等，主要客户为公安单位。6、近三年及基准日资产、财
33、务状况根据本次评估目的需要，高盛生物已委托天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司-11-2018 年和 2019 年的会计报表进行了审计，并出具了“天健审20202-453 号”审计报告。2017 年度会计报表经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审计。经审计后高盛生物近年财务状况如下表(合并口径)：历年资产状况简表金额单位：人
34、民币万元项目2017 年末2018 年末2019 年末资产总额7,646.7411,181.4312,242.39负债总额4,185.044,716.444,600.25股东权益3,461.706,464.997,642.14其中：归属母公司所有者权益3,328.106,189.267,135.82历年损益状况简表金额单位：人民币万元项目2017 年度2018 年度2019 年度营业收入7,481.4310,902.4914,766.07营业成本5,412.887,598.219,903.35利润总额921.461,842.112,613.88净利润805.911,631.552,323.12
35、其中：归属母公司所有者净利润816.311,679.182,306.56经审计后高盛生物近年财务状况如下表(母公司口径)：历年资产状况简表金额单位：人民币万元项目2017 年末2018 年末2019 年末资产总额7,179.7710,822.8911,896.35负债总额3,806.184,517.204,570.15股东权益3,373.596,305.697,326.20历年损益状况简表金额单位：人民币万元项目2017 年度2018 年度2019 年度营业收入7,234.8110,743.3814,005.16营业成本5,214.597,576.729,709.88利润总额996.771,9
36、93.802,725.71净利润861.801,754.372,380.517、对外投资情况北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司-12-高盛生物目前有七项对外股权投资，具体如下：序号被投资单位名称投资日期认缴出资额（万元）占注册资本比例取得方式投资成本（万元）账面价值（万元）1广州康鉴信息科技有限责任公司2019年9月123.44455%增资入股222.4442
37、22.4442广州高盛智造科技有限公司2017年2月520.0052%初始设立520.00520.003东莞市通正生物科技有限公司2018年2月102.0051%初始设立102.00102.004广州高盛智云科技有限公司2017年5月600.0030%初始设立60.0054.495广州深晓基因科技有限公司2019年7月300.0030%初始设立240.00221.826广东高盛法医科技有限公司2019年6月1000.0050%初始设立0.000.007上海英莱盾生物技术有限公司2017年6月31.91496%股权转让50.0026.62合计合计1,196.441,149.37备注：除对上海英莱
38、盾生物技术有限公司的投资在其他非流动金融资产中列报外，其余均在长期股权投资中列报。广州康鉴信息科技有限责任公司（以下简称“康鉴信息”）统一社会信用代码：91440101MA59EK136W类型：其他有限责任公司住所：广州市黄埔区科学城揽月路 3 号广州国际企业孵化器 F 区 F905 房法定代表人：曾柏杨注册资本：224.444 万元成立日期：2016 年 08 月 30 日营业期限：2016 年 08 月 30 日至无固定期限经营范围：市场调研服务；工商咨询服务；企业管理咨询服务；教育咨询服务；营养健康咨询服务；科技中介服务；科技信息咨询服务；科技成果鉴定服务；健康科学项目研究成果技术推广；
39、信息技术咨询服务；软件开发；生物技术推广服务；生物技术开发服务；生物技术咨询、交流服务；生物技术转让服务；仪器仪表批发；电子自动化工程安装服务；软件批发；通信设备零售；软件零售。康鉴信息下设广东康鉴法医临床司法鉴定所（以下简称“康鉴司法鉴定所”），康鉴司法鉴定所系广东省司法厅许可的司法鉴定机构，许可证内容如下：机构名称：广东康鉴法医临床司法鉴定所统一社会信用代码：34440000MD8012150P机构住所：广州市黄埔区科学城揽月路 3 号广州国际企业孵化器 F906 室北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全
40、部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司-13-法定代表人：曾柏杨机构负责人：余六生首次获准登记日期：2016 年 12 月 30 日颁证机关：广东省司法厅有效期限：2019 年 10 月 11 日至 2021 年 12 月 29 日业务范围：法医临床司法鉴定（视觉功能鉴定、听觉功能鉴定、性功能鉴定、活体年龄鉴定除外）。截止评估基准日 2019 年 12 月 31 日，康鉴信息及下属康鉴司法鉴定所未实际对外开展业务。广州高盛智造科技有限公司（以下简称“高盛智造”）统一社会信用代码：914
41、40101MA59JEX14E类型：其他有限责任公司住所：广州高新技术产业开发区科学城揽月路 3 号广州国际孵化器 F 区 F905法定代表人：章戴荣注册资本：1000 万元成立日期：2017 年 02 月 17 日营业期限：2017 年 02 月 17 日至无固定期限经营范围：计算机技术开发、技术服务；生物技术推广服务；软件批发；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；仪器仪表批发；实验分析仪器制造；生物技术开发服务；生物技术咨询、交流服务；生物技术转让服务；软件开发；非许可类医疗器械经营；化学试剂和助剂制造（监控化学品、危险化学品除外）；生物医疗技术研究。东莞市通正生物科技有限公司（以
42、下简称“通正生物”）统一社会信用代码：91441900MA51BH310G类型：其他有限责任公司住所：东莞市东城街道光明社区光明路 25 号 B 栋六楼 C 区法定代表人：曲春冰注册资本：200 万元成立日期：2018 年 2 月 7 日营业期限：长期经营范围：生物技术推广、开发、咨询、交流及转让服务；研发、产销：仪表仪器、北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有限公司-
43、14-自动化设备；批发业、零售业。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。通正生物下设广东正航司法鉴定中心，广东正航司法鉴定中心系广东省司法厅许可的司法鉴定机构，许可证内容如下：机构名称：广东正航司法鉴定中心统一社会信用代码：34440000MD801018X6机构住所：东莞市东城区光明路 25 号法定代表人：曲春冰机构负责人：曲春冰发起人：东莞市通正生物科技有限公司首次获准登记日期：2016 年 09 月 12 日颁证机关：广东省司法厅有效期限：2019 年 06 月 19 日至 2021 年 09 月 12 日业务范围：法医病理司法鉴定、法医物证司法鉴定、法医毒物司法鉴定
44、、痕迹司法鉴定、法医临床司法鉴定（视觉功能鉴定、听觉功能鉴定、性功能鉴定、活体年龄鉴定除外）、文书司法鉴定（文件制作时间鉴定除外）广州高盛智云科技有限公司（以下简称“高盛智云”）统一社会信用代码：91440101MA59MP6R1K类型：其他有限责任公司住所：广州高新技术产业开发区科学城揽月路 3 号广州国际企业孵化器 F 区 F905法定代表人：刘虹甫注册资本：2000 万元成立日期：2017 年 05 月 16 日营业期限：2017 年 05 月 16 日至长期经营范围：通信工程设计服务；软件测试服务；通信设施安装工程服务；取证鉴定器材销售；应急救援器材生产；消防设备、器材的零售；能源技术
45、咨询服务；通信系统工程服务；环保设备批发；软件服务；软件零售；通用机械设备零售；通信技术研究开发、技术服务；电子、通信与自动控制技术研究、开发；新材料技术咨询、交流服务；安全智能卡类设备和系统制造；取证鉴定专用器材的制造；安全检查仪器的制造；信息电子技术服务；通讯设备及配套设备批发；专用设备销售；环保技术咨询、交流服务；环保技术推广北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（北京）资产评估有
46、限公司-15-服务；取证鉴定器材的技术研究、技术开发；通信设备零售；软件开发；应急救援器材销售；警用装备器材的技术研究、技术开发。广州深晓基因科技有限公司（以下简称“深晓基因”）统一社会信用代码：91440101MA5CUNHF40类型：其他有限责任公司住所：广州市黄埔区科学大道 72-78 号（双数）804 房（仅限办公）法定代表人：雷波注册资本：1000 万元成立日期：2019 年 07 月 16 日营业期限：2019 年 07 月 16 日至无固定期限经营范围：生物技术推广服务；生物技术开发服务；生物技术咨询、交流服务；新材料技术咨询、交流服务；取证鉴定专用器材的制造；取证鉴定器材销售；
47、取证鉴定器材的技术研究、技术开发；信息技术咨询服务；化学试剂和助剂销售（监控化学品、危险化学品除外）；生物制品检测；专用设备销售。截止评估基准日 2019 年 12 月 31 日，深晓基因未实际对外开展业务。广东高盛法医科技有限公司（以下简称“高盛法医”）统一社会信用代码：91440101MA5CRWMQ4U类型：其他有限责任公司住所：广州市黄埔区科学大道 72-78 号（双数）803 房法定代表人：康贤通注册资本：2000 万元成立日期：2019 年 06 月 10 日营业期限：2019 年 06 月 10 日至长期经营范围：生物技术推广服务；生物技术开发服务；生物技术咨询、交流服务；取证鉴
48、定器材销售；取证鉴定器材的技术研究、技术开发；数据处理和存储服务；信息技术咨询服务；化学试剂和助剂销售（监控化学品、危险化学品除外）；生物制品检测；企业自有资金投资。截止评估基准日 2019 年 12 月 31 日，高盛法医未实际对外开展业务。上海英莱盾生物技术有限公司（以下简称“英莱盾生物”）统一社会信用代码：91310110MA1G8FHP0M北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权北海国发海洋生物产业股份有限公司拟收购股权涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目涉及的广州高盛生物科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目正文正文中威正信（北京）资产评估有限公司中威正信（
49、北京）资产评估有限公司-16-类型：有限责任公司(自然人投资或控股)住所：上海市杨浦区军工路 1599 号 1 幢 5 层（集中登记地）法定代表人：文少卿注册资本：531.915 万元成立日期：2017 年 06 月 19 日营业期限：2017 年 06 月 19 日至无固定期限经营范围：生物科技、基因科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，仪器仪表销售，软件开发。8、税收高盛生物主要税种及税率如下：税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务13%城市维护建设税按实际缴纳的增值税计征7%教育费附加按实际缴纳的增值税计征5%企业所得税按应纳税所得额计征15%2019 年 12 月，
50、高盛生物高新技术企业资质复审已通过并网上公示，高新技术企业认定有效期内（2019 至 2021 年度）享受企业所得税 15%的税收优惠政策。9、委托人和被评估单位之间的关系委托人和被评估单位除就本次收购股权事项进行接洽外无其他关系。(三)资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人本资产评估报告的其他评估报告使用人为国家法律、法规规定的其他报告使用人。本评估报告仅供委托人和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人按照本评估目的使用，法律、法规另有规定的除外，评估人员和评估机构对委托人和其他评估报告使用人不当使用评估报告所造成的后果不承担责任。二、二、评估目的评估目的2020 年 1 月 3 日，北