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1、泓域/高分子热缩材料股份制企业财务管理高分子热缩材料股份制企业财务管理目录一、 公司概况1公司合并资产负债表主要数据2公司合并利润表主要数据2二、 股份公司的资金筹集管理3三、 股份制企业财务管理的目标和对象5四、 股份公司的财务报表附注7五、 股份公司的利润表12六、 企业财务状况的综合分析15七、 上市公司投资价值分析17八、 项目概况19九、 法人治理21十、 发展规划33一、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xx（集团）有限公司2、法定代表人：邱xx3、注册资本：800万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2013-
2、6-227、营业期限：2013-6-22至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额9327.067461.656995.30负债总额5461.354369.084096.01股东权益合计3865.713092.572899.28公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入33449.7426759.7925087.31营业利润7899.316319.455924.48利润总额6780.105424.085085.08净利润5085.083966.363661.2
3、6归属于母公司所有者的净利润5085.083966.363661.26二、 股份公司的资金筹集管理筹资指筹集资金，如发行股票和债券，取得贷款或租赁，以及公司的其他预收款和应付款等负债项目。筹资决策要解决的问题，是如何取得企业所需要的资金，包括何时、以何种方式、向谁、筹集多少资金等。筹资决策的关键是决定各种资金来源在总资金中所占的比重，即确定资本结构，使筹资风险与筹资成本相对应。资金的筹集分为负债（借入资金）和股东权益（自有资金）两大类。资本结构主要指权益资金和借入资金的比例关系。完全通过权益资金筹资，不能得到负债经营的好处；但负债比例大，则风险也大，企业可能会陷入财务危机。筹资决策的一个重要内
4、容，就是确定最佳资本结构。（一）流动负债和长期负债负债是对外借入的资金，也是企业所承担的能以货币计量、需要以资产或劳务偿付的债务。负债分为流动负债和长期负债。流动负债也称短期负债，是指将在1年或者营业超过1年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收货款、应付工资、应交税金、应付利润、其他应付款、预提费用等。各项流动负债应当按实际发生数额确定后，进行调整。流动负债应当在会计报表中分项列示。此外，将于1年内到期偿还的长期负债，应当在流动负债下单独列项目反映。长期负债是指偿还期在1年或者超过1年的一个营业周期以上的债务，包括长期借款、应付债券、长期应付款项等。其中，（1）长
5、期借款包括向金融机构借款和向其他单位借款。长期借款应当区分借款性质，按实际发生的数额记账。（2）发行债券时应当按债券的面值记账。债券溢价或折价发行时，实际收款与面值的差额应当单独核算，在债券到期前分期冲减或者增加各期的利息支出。（3）长期应付款项包括应付引进设备款、融资租人固定资产应付款等。长期应付款项应当按实际发生数额记账。（二）股东权益股东权益是公司股东对公司净资产的所有权，表明公司自有资产的总额。股东权益包括股东认购股份形成的股本，以及由此形成的资本公积金、盈余公积金和未分配利润等。如前所述，公司的股本即股份有限公司的股份资本，是政府有关部门批准和公司章程所确定的，由股东出资认购股份所构
6、成的公司资本总额，亦即股份公司的注册资本。股本总额为公司股票面值与股份总数的乘积。公积金是指公司的利润和其他收益中用于生产积累的资金，可用来弥补亏损和转增股本。它分为资本公积金和盈余公积金。资本公积金包括股票超面额发行所得的净溢价额、法定财产重估增值、公司接受的捐赠的资产价值，以及公司被债务豁免所得到的资产等。盈余公积金是指从公司当年利润中提取的公积金，包括法定盈余公积金和任意盈余公积金。法定盈余公积金指公司根据有关法规规定，必须从税后利润中提取的公积金，其目的是保证资本的充实，保证债权人的权益。我国有关法规规定，公司必须按当年税后利润（减弥补亏损）的10%提取法定盈余公积金，当它累积到注册资
7、本的50%时可不再提取。任意盈余公积金是按公司章程或股东大会决议提取的盈余公积金，它不受法规的限制，由公司根据生产发展的需要任意提留。未分配利润是企业留待以后年度分配的利润或待分配利润。三、 股份制企业财务管理的目标和对象（一）股份制企业财务管理的目标股份制企业财务管理的目标，取决于股份制企业的总目标。股东创办企业的目的是扩大财富，股份制企业的目标就是股东财富最大化，因此，股东财富最大化也是财务管理的目标。股东财富由其所持有的股票数量和股票市场价格决定，因此，股价高低反映了财务管理目标的实现程度。股价主要受外部环境和企业决策两方面因素的影响。抛开外部因素不谈，股价高低主要取决于企业报酬率和风险
8、，而企业报酬率和风险则由企业的投资项目、资本结构和股利政策决定。财务管理正是通过投资决策、筹资决策和股利决策来提高报酬率，降低风险，实现股东财富最大化的目标。（二）股份制企业财务管理的对象财务管理主要是资金管理，其对象是资金及其流转。资金流转的起点和终点是现金，其他资产都是现金在流转中的转化形式，因此，财务管理的对象也可以说是现金及其流转。在生产经营中，现金变为非现金资产，非现金资产又变为现金，这种周而复始的流转过程称为现金流转。这种流转无始无终、不断循环，称为现金的循环。时间不超过1年的流转，称为现金的短期循环。短期循环中的资产是流动资产，包括现金本身和企业正常经营周期内可以完全转变为现金的
9、存货、应收账款、短期投资及某些待摊和预付费用等。时间在1年以上的流转，称为长期循环。长期循环中的资产是长期资产，包括固定资产、长期投资、递延资产等。（三）股份制企业财务管理的职能财务管理有三个重要的职能：财务决策、财务计划和财务控制。（1）财务决策是核心职能；财务计划是财务决策的具体化，是控制财务活动的依据；财务控制是财务决策的具体落实，是执行财务计划的手段。财务决策指在财务目标的总体要求下，从若干个可以选择的财务活动方案中选择最优方案的过程。（2）财务计划指在一定计划期内以货币形式反映的生产经营活动所需要的资金及其来源、财务收入和支出、财务成果及其分配的计划。（3）财务控制指在财务管理过程中
10、，利用有关信息和特定手段，对企业的财务活动施加影响或进行调节，以实现计划所规定的财务目标。财务决策、财务计划和财务控制组成了一个财务管理循环。（四）股份制企业财务管理的内容股份制企业的财务目标是股东财富最大化，股东财富最大化的途径是提高报酬率和减少风险。企业的报酬率高低和风险大小则取决于投资项目、资本结构和，股利分配政策。因此，财务管理的主要内容是资产管理、融资管理、成本费用管理和利润分配管理等内容。四、 股份公司的财务报表附注财务报表附注用于显示财务报表内有关项目的附加信息和另外的财务信息，是企业财务报表不可缺少的组成部分，是对财务报表本身无法或难以充分表述的内容和项目所作的补充说明与详细解
11、释。它的作用主要有：一是提高报表内信息的可比性；二是增进报表内信息的可理解性；三是突出报表信息的重要性。财务报表附注一般包括基本会计假设、会计政策和会计估计变更、关联方关系及其交易、资产负债表日后事项和或有事项等内容。我国企业会计准则对此做出了详细规定，简要介绍如下：1.基本会计假设。会计假设指会计机构和会计人员对那些未经确认或无法正面论证的经济业务和会计事项，根据客观的正常情况或变化趋势所作出的合乎情理的判断。基本会计假设包括四个方面：（1）会计主体假设，指每个企业的经济业务必须与企业的所有者和其他经济组织分开；（2）持续经营假设；指假定企业在可预见的将来仍将以它现有的形式并按既定的目标持续
12、不断地经营下去；（3）会计期间假设，我国规定以日历年度作为企业的会计年度，即以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度，以季度和月份作为会计期间时，其起讫日期也采用公历日期；（4）货币计量假设，即只有能用货币反映的经济活动，才能纳入到会计系统中来。编制财务报表一般都是以基本会计假设为前提的。符合公认的基本会计假设而编制的财务报表，不会对使用者造成任何误解，一般不需要加以说明。如果编制财务报表时未遵守基本会计假设，必须予以披露，并说明理由。2.会计政策和会计政策变更。会计政策指企业在会计核算时所遵循的具体原则，以及公司所采纳的适合自己的会计处理方法，包括合并政策、外币折算、收入的确认、所得税
13、的核算、存货估价方法、长期投资的核算、坏账损失的核算、借款费用的处理、折旧政策等。会计政策变更指企业对相同的交易或事项由原来采用的会计政策改为另一会计政策的行为。附注中要求披露会计政策变更的内容和理由、会计政策变更的影响数以及累积影响数不能合理确定的理由。3.会计估计变更。会计估计变更指对其结果不确定的交易或事项以最近可利用的信息为基础所作的判断。即当会计估计所根据的基础发生变化时，或由于新的信息、更多的经验或后来的发展，不得不对估计进行修订。会计估计变更采用未来适用法，附注中要求披露会计估计变更的内容和理由、会计估计变更的影响数和不易确定的影响数的理由。4.会计差错。会计差错指在会计核算时，
14、由于确认、计量、记录等方面出现错误而导致的差错。常见的产生会计差错的原因有：采用法律或会计准则等行政法规和规章所不允许的会计政策、账户分类以及计算错误、漏记已完成的交易等。企业发现出现会计差错时，应根据差错性质和有关规定进行纠正和调整。附注中要求披露重大会计差错的内容、更正方法及更正金额。5.关联方关系及其交易。关联方关系指关联方之间的关系。存在关联方关系时，交易双方的关系常以一种微妙的方式影响交易。即使是公平交易，也很可能对未来的交易类型产生影响。关联方关系存在的主要形式有四种：一是直接或间接控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的两个或多个企业；二是合营企业；三是联营企业；四是
15、主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员。关联方交易指在关联方之间转移资源或义务的事项，而不论是否收取价款。关联方在确定价格时，可以有一定程度的弹性。附注中要求披露关联方关系的性质、交易类型及其交易要素。6，资产负债表日后事项。资产负债表日后事项指的是自年度资产负债表日至财务报表批准报出日之间发生的需要调整或说明的事项，包括调整事项和非调整事项。调整事项是对资产负债表日存在的情况提供进一步证据的事项，以确定资产负债表日提供的财务信息是否与事实相符。这类事项所提供的新的或进一步的证据，有助于对资产负债表日存在状况的有关金额做出新估计，并据此对资产负债表日所反映的收入、费用、资产、负债
16、及股东权益进行调整。如销售退回、已确定获得和支付赔偿、已证实资产发生减损等。非调整事项是资产负债表日以后才发生或存在的事项，这类事项不影响资产负债表日存在的状况，但若不加以说明，将会影响报表使用者做出正确估计和决策，因此也要在报表附注中予以披露。如股票和债券发行、外汇汇率有较大波动、自然灾害造成资产损失等。7.或有事项。或有事项指由过去交易或事项形成的一种状况，其结果须通过未来不确定事项发生或不发生予以证实。或有负债指过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实。或有资产指过去的交易或事项形成的潜在资产，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实。这三
17、者都强调以下特征：一是由过去的交易或事项产生；二是具有不确定性；三是这种不确定性只能由未来发生的事项确定，不由企业控制。常见的或有事项有：商业票据背书转让或贴现、未决诉讼、未决仲裁、产品质量保证等。因或有事项确认的负债也叫预计负债，应在资产负债表中单列项目反映，并在会计报表附注中作相应披露，而与所确认负债有关的费用和支出，应在扣除确认的补偿金额后，在利润表中反映。或有负债与预计负债和负债都不同，它是潜在负债。极少会导致经济利益流出企业的或有负债一般不予披露，但那些经常发生或对企业财务状况和经营成果有较大影响的或有负债，即使其导致经济利益流出企业的可能性极小，也应予以披露。或有资产一般不在附注中
18、披露。五、 股份公司的利润表利润表是以“收入费用=利润”为平衡关系，反映企业一定期间经营成果的会计报表。它综合反映了企业在某一时期营业收入、营业成本与费用、主营业务利润、营业利润、投资收益、营业外收支、利润总额、净利润等经营成果的形成，是一张动态的会计报表。目前，我国利润表采取“损溢满计观”来反映净利润的情况，即本期利润表包括所有本期确认的损益项目，不仅包括所有当期正常营业项目的利润，而且包括所有营业外收支和前期损益调整项目。1.利润表的有关概念。收入是企业在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中形成的经济利益的总流入。收入具有以下特点：（1）收入是企业日常活动中产生的，如工商企业销售
19、商品、提供劳务的收入；那些能为企业带来经济利益，但不是企业日常活动中产生的经济利益的流入，不属于收入，只能作为利得。（2）收入可能表现为企业资产的增加，也可能表现为企业负债的减少，也可能同时引起企业资产的增加和负债的减少。（3）收入将引起企业所有者权益的增加。费用是企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所发生的经济利益的流出。费用与收入按会计中的配比原则，即可得出企业在经营活动中取得的盈利。费用具有以下特点：（1）费用是企业日常活动中发生的经济利益的流出，那些不是日常活动中发生的经济利益的流出，属于损失；（2）费用可以表现为资产的减少，也可以表现为负债的增加；（3）费用将引起所有者权益的减少。利
20、润是企业在一定期间内的经营成果。利润为营业利润、投资净收益和营业外收支净额等三个项目的总额减去所得税费用之后的余额。有些补贴收入也计入利润。营业利润是企业在日常活动中产生的利润，为主营业务利润和其他业务利润减去有关期间费用的余额；投资净收益是投资收益与投资损失的差额；营业外收支是与企业日常经营活动没有直接关系的各项收入和支出，如捐赠收入或支出、固定资产盘盈或盘亏、处置固定资产净收益或净损失、罚款收入或支出等。2.利润表项目的分类。按企业所从事的日常活动的性质，收入有三种来源：一是对外销售商品，二是提供劳务，三是让渡资产使用权，主要表现为对外贷款、对外投资或对外出租等。按日常活动在企业中所处的地
21、位，收入还可以分为主营业务收入和其他业务收入。主营业务收入是企业为完成其经营目标而从事的日常活动中的主要项目，可根据企业营业执照上规定的主要业务范围确定。其他业务收入是主营业务以外的其他日常活动带来的经济利益，如工业企业销售材料、提供非工业性劳务等。按照与收入的关系，费用可分为营业成本和期间费用两部分。营业成本指所销售商品的成本和所提供劳务的成本。营业成本按所销售商品或所提供劳务在企业日常活动中所处地位，可以分为主营业务成本和其他业务成本。期间费用包括管理费用、营业费用和财务费用。管理费用是企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用；营业费用是企业在销售商品、提供劳务等日常活动中
22、发生的除营业成本以外的各项费用，以及专设销售机构的各项经费；财务费用是企业筹集生产经营所需资金而发生的费用。3.利润表的作用。利润表的作用主要体现在以下几个方面：（1）通过衡量营业收入、费用、利润等绝对量指标，或用投资收益率、利润率等相对指标，可以评价企业的经营成果；比较企业在不同时期的有关指标或与同行业不同企业相比，可以了解企业的成长潜力和获利能力。（2）通过分析收入、费用之间此消彼长的关系，评估企业产品需求的变动，有利于发现管理中的问题，使企业及时作出决策。（3）有助于评价、预测企业的偿债能力，获利能力的强弱是决定偿债能力的一个重要因素。六、 企业财务状况的综合分析前面论述的财务指标都是从
23、某一特定角度就企业某一方面的经营活进行分析，是对企业某一方面能力的单独评价。若想全面评价企业的财务状况和经营效果，了解财务状况各方面之间的内在关系，则必须对各种财务指标做综合分析。财务报表的综合分析主要有两种模型：杜邦分析法和沃尔评分法。（一）杜邦分析法杜邦分析法是由美国杜邦公司最先设计和使用的，是利用各个主要财务指标之间的内在联系，建立财务指标分析的综合模型一杜邦模型，以综合分析和评价企业财务状况的一种方法。杜邦模型最突出的特点，是将若干个用以评价公司经营效率和财务状况的指标按其内在联系有机地结合起来。从杜邦模型看，权益净利率是综合性极强、最有代表性的财务指标，它是杜邦系统的核心。财务管理最
24、重要的目标是使股东财富最大化，权益净利率恰恰反映了股东投入资金的获利能力，反映了企业筹资、投资等各种经营活动的效率。由公式可以看出，决定权益净利率高低的因素主要有：销售净利率、总资产周转率和权益乘数。销售净利率反映企业的投资效果；总资产周转率反映企业的运营效率；权益乘数反映企业的筹资活动。分解以后，可以把权益净利率这一综合性指标发生升降的原因具体化，分析究竟在哪方面应该加强。此外，通过与本行业平均指标或同类企业对比，杜邦模型还有助于解释变动的趋势。（二）沃尔评分法沃尔评分法是一种财务状况综合评价方法，是20世纪初由沃尔提出的。沃尔的办法是选择7个财务指标，用线性关系结合起来，用以评价企业的信用
25、水平。这7个指标是：流动比率、净资产/负债、资产/固定资产、营业成本/存货、销售额/应收账款、销售额/固定资产、销售额/净资产，沃尔分别给定它们在总评价中所占的比重，依次为：25%、25%、15%、10%、10%、10%、5%，总和为100分。然后确定标准比率（一般以本行业的平均值为基础，并作适当的理论修正），并与实际比率相比较，评出每项指标的得分，最后求出总评分。沃尔评分法在实践中经常被应用，但其在理论上的弱点是未能证明为何选择这7个指标，也未能证明每个指标所占比重的合理性。此外，在技术上还有一个问题，就是当某一个指标严重异常时，会对总分产生不合逻辑的重大影响。现代社会与沃尔时代相比，已有很
26、大变化，人们借鉴并改进了沃尔评分法，通过增加新指标和重新设置权重，扩充了评分体系，建立了综合评分标准。1995年，我国财政部公布了包括10个指标在内的“公司经济效益评价指标体系”；1999年，有关部门又公布了详细的“国有资本金绩效评价规则”，都是结合我国的实际情况建立的综合评价体系。七、 上市公司投资价值分析对于评判上市股份公司的投资价值来说，最重要的财务指标是每股收益、每股净资产和净资产收益率。净资产收益率前面已经介绍过，下面主要介绍前两项指标。（一）每股收益1.每股收益的基本计算。每股收益指本年净收益与年末普通股份总数的比值，反映普通股的获利水平，是衡量上市公司盈利能力最重要的指标。2.每
27、股收益的延伸分析。每股收益分析不含股票所含风险分析。为弥补此项不足，可进行每股收益的延伸分析，主要指标是市盈率、每股股利、股利支付率和留存盈利比率等。（1）市盈率。市盈率指普通股每股市价为每股收益的倍数。市盈率反映投资人对每1元净利润所愿支付的价格，可用来估计股票的投资报酬和风险。市盈率越高，表明市场对企业未来越看好，但在每股收益确定的情况下，市盈率越高，风险越大。不过，需要指出的是，该指标不适合在不同行业的企业间进行比较，新兴行业市盈率普遍较高。另外，影响股价的因素很多，包括投机炒作等，所以，应结合其他信息综合判断。（2）每股股利。每股股利指股利总额与期末普通股股份总数之比。（3）股票获利率
28、。股票获利率指公司实际派发的每股股利与股票市价的比率，它是股东现实的投资收益率，但使用该指标容易受到企业股利政策的限制。（4）股利支付率。股利支付率指净收益中股利所占比重，它反映企业的股利分配政策和支付股利的能力。（5）留存盈利比率。留存盈利是指净利润减去全部股利的余额。留存盈利与净利润的比率称为留存盈利比率。留存盈利比率反映企业的理财方针，提高留存盈利比率必然降低股利支付率。（二）每股净资产每股净资产是期末净资产（即股东权益）与年度末普通股份总数的比值，又称每股账面价值或每股权益。该指标反映每股普通股所代表的净资产成本，它在理论上提供了股票的最低价值。但其使用也有局限性，因为它是用历史成本计
29、量的，既不反映净资产的变现价值，也不反映净资产的产出能力，所以，最好把每股净资产和每股市价联系起来分析，这样可以看出市场对企业资产质量的评价。八、 项目概况（一）项目基本情况1、承办单位名称：xx（集团）有限公司2、项目性质：技术改造3、项目建设地点：xxx（以最终选址方案为准）4、项目联系人：邱xx（二）主办单位基本情况公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东大会审议通过了董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，
30、秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经
31、营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。（三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约54.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资27526.96万元，其中：建设投资21691.16万元，占项目总投资的78.80%；建设期利息474.80万元，占项目总投资的1.72%；流动资金5361.00万元，占项目总投资的19.48%。（五）项目资本金
32、筹措方案项目总投资27526.96万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）17837.07万元。（六）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额9689.89万元。（七）项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：60600.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：50793.92万元。3、项目达产年净利润（NP）：7152.80万元。4、财务内部收益率（FIRR）：18.40%。5、全部投资回收期（Pt）：6.25年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：25254.58万元（产值）。（八）项目建设进度规划项目计划从
33、可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。九、 法人治理（一）股东权利及义务1、公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。2、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议
34、记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。3、股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。4、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作
35、出之日起60日内，请求人民法院撤销。5、董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，
36、本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。6、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。7、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（5
37、）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。8、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。9、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。（二）董事1、公司设董事会，对股东大会负责。2、董事会由9名董事组成（其中独
38、立董事3人），设董事长1人3、董事会行使下列职权：（1）召集股东大会，并向股东大会报告工作；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的经营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；（7）决定公司内部管理机构的设置；（8）聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项。4、公司董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审计意见向股东大会作
39、出说明。5、董事会制定董事会议事规则，以确保董事会落实股东大会决议，提高工作效率，保证科学决策。6、董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，建立严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。7、董事会设董事长1人，由董事会以全体董事的过半数选举产生。8、董事长行使下列职权：（1）主持股东大会和召集、主持董事会会议；（2）督促、检查董事会决议的执行；（3）签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的其他文件；（4）行使法定代表人的职权；（5）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法
40、律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告；（6）董事会授予的其他职权。9、董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。10、董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开10日以前书面通知全体董事和监事。11、代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日内，召集和主持董事会会议。12、董事会召开临时董事会会议的通知方式为：于会议召开三日之前以电话、传真或电子邮件的方式通知全体董事。13、董事会会议通知包括以下内容：（1）会议日期和地点；（2）会议期限；（3）事由及议
41、题；（4）发出通知的日期。14、董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。15、董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。16、董事会决议表决方式为：董事以举手表决方式或者以书面表决方式。董事会临时会议在保障董事充分表达意见的前提下，可以用传真方式或召开电话会议的方式进行并作出决议，并由参会董事签
42、字。17、董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明代理人的姓名，代理事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。18、董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限不少于10年。19、董事会会议记录包括以下内容：（1）会议召开的日期、地点和召集人姓名；（2）出席董事的姓名以及受他人委托出席董事会的董事（代理人）姓名；（3）会议议程；（4）董事发言
43、要点；（5）每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数）。（三）高级管理人员1、公司设总经理1名，由董事会聘任或解聘。公司设副总经理若干名，由董事会聘任或解聘。公司总经理、副总经理、总工程师、总经济师、财务总监、董事会秘书为公司高级管理人员。2、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。本章程关于董事的忠实义务和关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总经理每届任期三年，总经理连聘可以连任。5、总经理对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作
44、，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）本章程或董事会授予的其他职权。总经理列席董事会会议。6、总经理应制订总经理工作细则，报董事会批准后实施。7、总经理工作细则包括下列内容：（1）总经理会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会
45、、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。8、总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关总经理辞职的具体程序和办法由总经理与公司之间的劳动合同规定。9、副总经理在总经理的领导下负责总经理安排的工作，行使总经理授予的职权。副总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关副总经理辞职的具体程序和办法由副总经理与公司之间的劳动合同规定。10、上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。11、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的
46、，应当承担赔偿责任。（四）监事1、公司设监事会。监事会由三名监事组成，监事会设主席1人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会选举产生。2、监事会行使下列职权：（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级
47、管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；（7）依照公司法第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。3、监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。监事会决议应当经半数以上监事通过。4、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案保存10年。5、监事会会议通知包括以下内容：（1）举行会议的日期、地点和会议期限；（2）事由及议题；（3）发出通知的日期。十、 发展规划（一）公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营