华闻集团：西安曲江文化金融控股（集团）有限公司拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告（2020）.PDF

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1、本报告依据中国资产评估准则编制本报告依据中国资产评估准则编制 西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值 资产资产评估报告评估报告 正衡正衡评报字评报字2020第第 292 号号（共（共 2 册册 第第 1 册）册）正衡房地产资产评估有限公司正衡房地产资产评估有限公司 ZENITH ASSETS&REAL ESTATE APPRAISAL CO.,LTD 二二二二年年九九月月十八十八日日 西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 正衡房地产资产

2、评估有限公司 第 1 页 本 册 目 录 声声 明明.1 资产评估报告资产评估报告摘要摘要.3 资产资产评估报告正文评估报告正文.7 一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况.7 二、评估目的.19 三、评估对象和评估范围.19 四、价值类型.23 五、评估基准日.23 六、评估依据.23 七、评估方法.28 八、评估程序实施过程和情况.37 九、评估假设.39 十、评估结论.41 十一、特别事项说明.42 十二、资产评估报告使用限制说明.43 十三、资产评估报告日.44 十四、签字盖章.45 附件.46 西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及

3、资产重组后陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 正衡房地产资产评估有限公司 第 1 页 声声 明明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产

4、评估报告的使用人。三、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。四、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。五、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。六、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系

5、，对相关当事人不存在偏见。七、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 第 2 页 正衡房地产资产评估有限公司 进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。根据资产评估对象法律权属指导意见 对资产评估对象法律权属确认或者发表意见超出资产评估专业人员的执业范围。资产评估专业人员不得对

6、资产评估对象的法律权属提供保证。八、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 正衡房地产资产评估有限公司 第 3 页 西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值 资产资产评估报告评估报告 正衡正衡评报字评报字2020第第 292 号号 摘摘 要要 正衡房地产

7、资产评估有限公司接受华闻传媒投资集团股份有限公司及西安曲江文化金融控股（集团）有限公司的共同委托，就西安曲江文化金融控股（集团）有限公司拟股权收购陕西华商传媒集团有限责任公司相关事宜，对所涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值进行了评估。评估目的：股权收购。评估对象：资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值。评估范围：资产重组后的华商集团全部资产及负债，具体包括：流动资产合计 85,659,048.49 元；非流动资产合计 1,576,365,590.88 元；资产总计 1,662,024,639.37 元；流动负债合计 692,332,087.60 元；

8、非流动负债合计 83,949,242.33 元；负债总计 776,281,329.93 元。上述数据是被评估单位和委托方共同申报的，并经信永中和会计师事务所西安分所审计，评估是在经过审计后的基础上进行的。西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 第 4 页 正衡房地产资产评估有限公司 委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。评估基准日：2020 年 4 月 30 日。价值类型：市场价值。评估方法：资产基础法。评估结论：最终选择资产基础法评估结果作为本项目最终评估结论。得出资产重组后的陕西华

9、商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值于评估基准日的具体评估结论如下：本报告评估范围的总资产账面值为166,202.46万元，评估后总资产为182,081.39万元，增值额为15,878.93万元，增值率为9.55%；本报告评估范围的总负债账面值为77,628.13万元；评估后总负债为77,628.13万元，无评估增减值；本报告评估范围的净资产账面值为88,574.33万元，评估后净资产为评估后净资产为 104,453.26万元，万元，增增值额为值额为15,878.93万元，万元，增增值率为值率为17.93%。特别事项说明：1 本次评估对象及评估范围并非依据企业实际的股权结构来划定，而是在资产

10、重组后的基础上，以资产重组后的结果划定评估对象及评估范围。2本次评估报告初稿数据是被评估单位和委托方共同申报的，申报的评估明细表是在经信永中和会计师事务所西安分所审计后的基础上进行填报的。3纳入评估范围的房屋建筑物“华商 1 号楼”、“华商 2 号楼”、美术馆、博物馆均未取得房屋建筑物的不动产登记证书，经前往不动产登记部门查询，上述房屋建筑物对应的土地使用权不存在抵押、查封等情况。华商传媒集团已出具产权承诺函，承诺本次评估范围的房屋建筑物权属清晰、无抵押等他项权利。西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 正衡房

11、地产资产评估有限公司 第 5 页 4华商传媒集团所持有的权证编号为“陕 2017 西安市不动产权第0000532 号”的 4669.49 商务金融用途土地使用权，地上建有“华商 2号楼”及传媒博物馆 2 幢房屋建筑物。根据被评估单位土地使用权账面值的分摊方式，华商传媒集团按照建筑物基地面积对该商务金融用地进行分摊。本次评估仍按照企业分摊方式确认传媒博物馆应分摊的土地面积。5 固定资产-房屋建筑物中，有一项账面原值为 620 万元的办公楼，已于评估基准日后出售，评估人员已取得其出售的凭证，本次评估以其期后出售净额作为评估值。6本次评估是以资产重组后的财务报表为基础进行的评估，所有评估数据以资产重

12、组后的数据为基础。在使用本评估结论时，特别提请报告使用者使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。本报告仅对西安曲江文化金融控股（集团）有限公司拟股权收购陕西华商传媒集团有限责任公司之目的有效。评估报告使用权归委托人所有,未经评估机构同意,不得随意向他人提供或公开。除依据法律需公开的情形外,报告的全部或部分内容不得发表于任何公开的媒体上。本报告评估结果使用有效期一年，即自 2020 年 4 月 30 日至 2021年 4 月 29 日使用有效。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当

13、阅读资产评估报告正文正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 正衡房地产资产评估有限公司 第 7 页 西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值 资产资产评估报告评估报告 正衡正衡评报字评报字2020第第 292 号号 华闻传媒投资集团股份有限公司华闻传媒投资集团股份有限公司 西安曲江文化金融控股（集团）有限公司西安曲江文化金融控股（集团）有限公司：正衡房地产资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律

14、、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对西安曲江文化金融控股（集团）有限公司拟实施股权收购事宜所涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益在评估基准日 2020 年 4 月 30 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况 本次资产评估的委托人为华闻传媒投资集团股份有限公司（以下简称“华闻集团”）及西安曲江文化金融控股（集团）有限公司（以下简称“曲江金控”），被评估单位为陕西华商传媒集团有限责任公司（以下简称“华商集团”），资产评估委托合同未约

15、定其他资产评估报告使用人。西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 第 8 页 正衡房地产资产评估有限公司 （一）委托人一概况（一）委托人一概况 基本信息基本信息 统一社会信用代码：914600002012502172 企业名称：华闻传媒投资集团股份有限公司 企业类型：其他股份有限公司(上市)住 所：海南省海口市美兰区国兴大道 15A 号全球贸易之窗 28楼 法定代表人：汪方怀 注册资本：199724.5457 万元 成立日期：1991 年 9 月 13 日 营业期限：长期 经营范围：传播与文化产业的投资、开发

16、、管理及咨询服务；信息集成、多媒体内容制作与经营，广告策划、制作和经营，多媒体技术开发和投资，电子商务，股权投资，创业投资，高科技风险投资；贸易及贸易代理。证券简称：华闻集团 证券代码：000793（二）委托人二概况（二）委托人二概况 基本信息基本信息 统一社会信用代码：91610133MA6W1F9U65 企业名称：西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 企业类型：其他有限责任公司 住 所：西安曲江新区杜陵邑南路 6 号 4 号楼 1 层 法定代表人：黄顺绪 注册资本：1000000 万元 西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权

17、益价值资产评估报告 正衡房地产资产评估有限公司 第 9 页 成立日期：2018 年 8 月 8 日 营业期限：长期 经营范围：对金融及金融服务性机构进行投资；股权投资及管理；资产管理；资产处置、并购与重组；投资策划与咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（三三）被评估被评估单位概况单位概况 1、基本情况、基本情况 统一社会信用代码：916100007197663309 企业名称：陕西华商传媒集团有限责任公司 注册地址：陕西省西安市曲江新区雁翔路 3001 号华商传媒文化中心 1 号楼 14 层 法定代表人：周怀忠 注册资本：20000 万元 企业类型：有限责任公司(自然

18、人投资或控股的法人独资)成立日期：2000 年 8 月 29 日 经营范围：传媒信息业的投资、开发、管理及咨询服务（限自有资产投资）；房屋租赁；物业管理；停车场服务；餐饮服务；广告设计、制作、发布；文化艺术展览、展示服务；会议服务；承办各类演出活动；商务信息咨询（金融、证券、期货、基金投资咨询等专控除外）；日用百货销售；房地产开发、销售；计算机网络信息技术服务、设备租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、股东及股权变更情况、股东及股权变更情况 2000 年 8 月，陕西华圣企业（集团）股份有限公司、陕西华路新型塑料建材有限公司、华商报社、陕西中化工业设备有限公司共同出

19、资设立陕西华商传媒集团有限责任公司的前身陕西华商信息产业投资有限西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 第 10 页 正衡房地产资产评估有限公司 公司，出资总额 8000 万元，陕西安达有限责任会计师事务所对首次出资情况进行了审验，并出具了陕安达字2000设验 0186 号验资报告，本次出资情况及股权比例如下表所示：投资者名称 注册资本 投入资本 金额 出资比例%金额 占投入资本比例%出资形式 陕西华圣企业（集团）股份有限公司 3300 41.25 3300 41.25 实物资产 陕西华路新型塑料建材有限公司

20、 2600 32.5 2600 32.5 实物资产 华商报社 1600 20 1600 20 无形资产 陕西中化工业设备有限公司 500 6.25 500 6.25 实物资产 合计 8000 100 8000 100 依据 2003 年 2 月 22 日股东会决议，陕西华路新型塑料建材有限公司将其拥有的 11.75%的股权转让给西安锐劲信息开发有限公司，转让后股权结构如下表所示：投资者名称 变更前 变更后 金额 出资比例%金额 占投入资本比例%出资形式 陕西华圣企业（集团）股份有限公司 3300 41.25 3300 41.25 实物资产 陕西华路新型塑料建材有限公司 2600 32.5 16

21、60 20.75 实物资产 华商报社 1600 20 1600 20 无形资产 西安锐劲信息开发有限公司 940 11.75 货币 陕西中化工业设备有限公司 500 6.25 500 6.25 实物资产 合计 8000 100 8000 100 依据 2003 年 12 月 20 日股东会决议，华商报社撤出其以无形资产出资方式对陕西华商信息产业投资有限公司的投资，由陕西华圣企业（集团）股份有限公司以现金形式出资 1600 万元补足出资，并享有该部分股权。西安希格玛有限责任会计师事务所对本次的出资情况进行了审验，并出具了希会验字（2003）270 号验资报告。本次出资后的股权结构如下表所示：投资

22、者名称 变更前 变更后 金额 出资比例%金额 占投入资本比例%出资形式 陕西华圣企业（集团）股份有限公司 3300 41.25 4900 61.25 货币、实物资产 陕西华路新型塑料建材有限公司 1660 20.75 1660 20.75 实物资产 西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 正衡房地产资产评估有限公司 第 11 页 华商报社 1600 20 无形资产 西安锐劲信息开发有限公司 940 11.75 940 11.75 货币 陕西华美实业有限公司（原陕西中化工业设备有限公司）500 6.25 500

23、6.25 实物资产 合计 8000 100 8000 100 2004年4月2日，“陕西华商信息产业投资有限公司名称”变更为“陕西华商传媒集团有限责任公司”。依据 2006 年 4 月 15 日股东会决议，陕西华美实业有限公司将其持有陕西华商传媒集团有限责任公司6.25%的股权转让给西安锐劲信息开发有限公司，转让后股权结构如下表所示：投资者名称 变更前 变更后 金额 出资比例%金额 占投入资本比例%出资形式 陕西华圣企业（集团）股份有限公司 4900 61.25 4900 61.25 货币、实物 陕西华路新型塑料建材有限公司 1660 20.75 1660 20.75 实物 西安锐劲信息开发有

24、限公司 940 11.75 1440 18.00 货币 陕西华美实业有限公司 500 6.25 合计 8000 100 8000 100 依据 2006 年 6 月 13 日股东会决议，陕西华圣企业（集团）股份有限公司将其持有陕西华商传媒集团有限责任公司 61.25%的股权转让给中国华闻投资控股有限公司，转让后股权结构如下表所示：投资者名称 变更前 变更后 金额 出资比例%金额 占投入资本比例%出资形式 陕西华圣企业（集团）股份有限公司 4900 61.25 中国华闻投资控股有限公司 4900 61.25 货币、实物 陕西华路新型塑料建材有限公司 1660 20.75 1660 20.75 实

25、物 西安锐劲信息开发有限公司 1440 18.00 1440 18.00 货币 合计 8000 100 8000 100 依据 2006 年 11 月 8 日股东会决议，陕西华商传媒集团有限责任公司以 2006 年 6 月 30 日为基准日将未分配利润中的 1.2 亿元转增注册资本，公司注册资本由 8000 万元增加至 2 亿元。增资后股权结构如下表所示：西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 第 12 页 正衡房地产资产评估有限公司 投资者名称 变更前 变更后 金额 出资比例%金额 占投入资本比例%出资形式

26、 中国华闻投资控股有限公司 4900 61.25 12250 61.25 其他 陕西华路新型塑料建材有限公司 1660 20.75 4150 20.75 实物 西安锐劲信息开发有限公司 1440 18.00 3600 18.00 货币 合计 8000 100 20000 100 依据 2006 年 12 月 20 日股东会决议，中国华闻投资控股有限公司将其持有陕西华商传媒集团有限责任公司 30%的股权共计 6000 万元转让给华闻传媒投资股份有限公司。转让后的股权结构如下表所示：投资者名称 变更前 变更后 金额 出资比例%金额 占投入资本比例%出资形式 中国华闻投资控股有限公司 12250 6

27、1.25 6250 31.25 其他 华闻传媒投资股份有限公司 6000 30 货币 陕西华路新型塑料建材有限公司 4150 20.75 4150 20.75 实物 西安锐劲信息开发有限公司 3600 18.00 3600 18.00 货币 合计 20000 100 20000 100 依据 2007 年 10 月 26 日股东会决议，中国华闻投资控股有限公司将其持有陕西华商传媒集团有限责任公司 31.25%的股权，以截止 2006年 12 月 31 日经审计的公司净资产 50180.18 万元，且不低于 27000 万元为作价依据，转让给华闻传媒投资股份有限公司，其他股东放弃优先购买权。转让

28、后的股权结构如下表所示：投资者名称 变更前 变更后 金额 出资比例%金额 占投入资本比例%出资形式 中国华闻投资控股有限公司 6250 31.25 华闻传媒投资股份有限公司 6000 30 12250 61.25 货币 陕西华路新型塑料建材有限公司 4150 20.75 4150 20.75 实物 西安锐劲信息开发有限公司 3600 18.00 3600 18.00 货币 合计 20000 100 20000 100 2008 年 9 月 1 日，陕西华商传媒集团有限责任公司股东华闻传媒投资股份有限公司名称变更为华闻传媒投资集团股份有限公司。2012 年 2 月 1 日，陕西华商传媒集团有限责

29、任公司股东西安锐劲信息开发有限公司名称变更为新疆锐聚股权投资合伙企业（有限合伙）。西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 正衡房地产资产评估有限公司 第 13 页 依据 2012 年 12 月 21 日股东会决议，陕西华路新型塑料建材有限公司将其持有公司 7.5%的股权共计 1500 万元转让给上海常喜投资有限公司；新疆锐聚股权投资合伙企业（有限合伙）将其持有公司 3%的股权共计 600 万元转让给上海常喜投资有限公司；新疆锐聚股权投资合伙企业（有限合伙）将其持有公司 15%的股权共计 3000 万元转让给上海

30、大黎资产管理有限公司。转让后的股权结构如下表所示：投资者名称 变更前 变更后 金额 出资比例%金额 占投入资本比例%出资形式 华闻传媒投资集团股份有限公司 12250 61.25 12250 61.25 货币 陕西华路新型塑料建材有限公司 4150 20.75 2650 13.25 货币 上海大黎资产管理有限公司 3000 15 货币 新疆锐聚股权投资合伙企业（有限合伙）3600 18.00 货币 上海常喜投资有限公司 2100 10.5 货币 合计 20000 100 20000 100 依据 2013 年 12 月 26 日股东会决议，陕西华路新型塑料建材有限公司将其持有公司 13.25%

31、股权共计 2650 万元转让给华闻传媒投资股份有限公司；上海大黎资产管理有限公司将其持有公司 15%股权共计 3000万元转让给华闻传媒投资股份有限公司；上海常喜投资有限公司将其持有公司 10.5%股权共计 2100 万元转让给华闻传媒投资股份有限公司。转让后公司变成一人有限责任公司（法人独资），股权结构如下表所示：投资者名称 变更前 变更后 金额 出资比例%金额 占投入资本比例%出资形式 华闻传媒投资集团股份有限公司 12250 61.25 20000 100 货币 陕西华路新型塑料建材有限公司 2650 13.25 上海大黎资产管理有限公司 3000 15 上海常喜投资有限公司 2100

32、10.5 合计 20000 100 20000 100 2019 年 8 月 12 日，华闻传媒投资股份有限公司将其持有陕西华商传媒集团有限责任公司股权质押给太平洋证券股份有限公司。截止到评估基准日，陕西华商传媒集团有限责任公司的股权结构未再发生变化。西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 第 14 页 正衡房地产资产评估有限公司 3、经营业务范围及主要经营业绩、经营业务范围及主要经营业绩 华商传媒集团主要以传媒信息业的投资、开发为主要经营业务，兼营房屋租赁、物业管理、停车场服务、房地产开发、销售等。截止到评

33、估基准日，华商传媒集团投资了西安华商广告有限责任公司、华商数码信息股份有限公司等十几家传媒信息业企业；开发的房地产包括旺座曲江 1 号楼、2 号楼及博物馆、美术馆；涉及的房屋租赁、物业管理、停车场服务主要与开发的房产相关。4、近年的资产、财务、经营状况、近年的资产、财务、经营状况 华商集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定编制。华商集团近年及评估基准日经审计后的资产财务状况见下表：（1）企业近年的资产负债状况 资产负债表（2）企业近年的损益状况 利润表 项目项目 2017 年度年度 2018 年年 2019 年度年度 2020 年

34、年 1-4 月月 营业总收入 11,904,781.94 10,764,543.15 20,478,279.67 10,680,704.04 营业总成本 3,932,411.80 3,879,347.57 3,862,952.33 2,120,678.84 净利润 74,178,948.05 323,854,485.93 60,038,247.16 776,901,420.54 备注：上述 2017 年、2018 年、2019 年数据出自亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所出具的亚会深审字2018157 号、亚会深审字2019233 号、亚会深审字2020079 号年度审计报告，报

35、告类型均为无保留意见。2020 年数据出信永中和会计师事务所西安分所出具的 XYZH/2020XAA20287 号专项审计报告 5、关联交易情况、关联交易情况 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 4 月月 30 日日 资产总额 1,474,233,838.90 1,990,015,214.20 2,006,943,411.64 1,662,024,639.37 负债总额 372,810,823.30 747,737,712.67 765,082,860.95 776,281,329.9

36、3 净资产 1,101,423,015.60 1,242,277,501.53 1,241,860,550.69 885,743,309.44 西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 正衡房地产资产评估有限公司 第 15 页 无。无。6、长期投资单位情况、长期投资单位情况（1）西安华商广告有限责任公司）西安华商广告有限责任公司 名 称：西安华商广告有限责任公司 统一社会信用代码：91610131729980576Q 类 型：其他有限责任公司 住 所：西安市高新区火炬大厦八楼 法定代表人：聂保刚 注册资本：500

37、0.00 万元 成立日期：2001 年 12 月 29 日 经营范围：一般项目：第一类医疗器械生产；谷物批发；豆及薯类批发；玩具及动漫衍生产品批发；食用农产品零售；新鲜水果零售；新鲜蔬菜零售；鲜肉零售；鲜蛋零售；针纺织品零售；服装服饰零售；鞋帽零售；化妆品零售；日用品零售；礼品花卉零售；眼镜零售；箱包零售；文具用品零售；体育用品及器材零售；户外用品零售；珠宝首饰零售；工艺品及收藏品零售；乐器零售；玩具、动漫及游艺用品零售；家用视听设备零售；计算机软硬件及辅助设备零售；家具零售；宠物食品及用品零售；房地产评估；房地产咨询；市场调查；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；市场营销策划；企业形象策

38、划；广告设计、制作、代理；会议及展览服务；图文设计制作；翻译服务；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；专业设计服务；平面设计；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；摄影扩印服务；从事语言能力、艺术、体育、科技等培训的营利性民办培训机构（除面向中小学生开展的学科类、语言类文化教育培训）；电影制作；电影摄制服务；艺（美）术品、收藏品鉴定评估服务；文化艺术辅导；组织文化艺术交流活动。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 第 16 页 正衡房地

39、产资产评估有限公司 自主开展经营活动)许可项目：出版物印刷；食品经营；出版物批发；出版物零售；广告发布（广播电台、电视台、报刊出版单位）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。（2）陕西黄马甲物流配送股份有限公司）陕西黄马甲物流配送股份有限公司 名 称：陕西黄马甲物流配送股份有限公司 统一社会信用代码：91610000664133885X 类 型：其他股份有限公司(非上市)住 所：陕西省西安市经开区尚华路 99 号 1 号楼 法定代表人：张军民 注册资本：4000.00 万元 成立日期：2007 年 8 月 31 日 经营范围：图书、报刊的批发兼

40、零售；电子出版物的零售；散装食品、预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售；呼叫中心、信息服务业务(不含固定网电话信息服务）；国内快递；普通货物运输；家用电器的安装及维修；家政服务；农产品、百货、日用杂品、装饰装潢、建材的销售；广告的设计、制作、代理、发布；计算机软件开发、销售及计算机网络工程服务（网吧服务除外）；电子购物、物流配送（许可经营项目除外）；洗涤用品的生产加工（仅限分支机构）、销售；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；承办各类国内外展览、会议、各类讲座、并为展览会提供配套服务；承办文化艺术品的展览。（上述经营范围涉及许可经营项目的，凭许可证明

41、文件、证件在有效期内经营，未经许可不得经营）。（3）华商数码信息股份有限公司）华商数码信息股份有限公司 名 称：华商数码信息股份有限公司 统一社会信用代码：91610000732666932P 西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 正衡房地产资产评估有限公司 第 17 页 类 型：股份有限公司(非上市)住 所：陕西省西安市经开区草滩生态园尚华路 99 号 法定代表人：张军民 注册资本：11764.7059 万元 成立日期：2001 年 12 月 7 日 经营范围：电子购物及物流配送服务；计算机软件的开发、销售

42、及计算机网络系统工程的服务；多媒体信息发布服务；出版物印刷；电子设备的销售；日用杂品及百货的批发、零售；废旧报纸的回收；纸浆销售；房屋租赁；设备租赁；土地租赁；物业管理；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）。（上述经营范围中涉及许可项目的，凭许可证明文件、证件在有效期内经营，未经许可不得经营）。（4）西安华商网络传媒有限公司）西安华商网络传媒有限公司 名 称：西安华商网络传媒有限公司 统一社会信用代码：91610133663151141F 类 型：其他有限责任公司 住 所：西安曲江新区雁翔路 3001 号华商传媒文化中心 1 号楼11 层 法定代表人：毕诗成 注册资本：3000 万元

43、成立日期：2007 年 06 月 18 日 经营范围：第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务），食品零售（具体经营：预包装食品）；广告的设计、制作、发布、代理；计算机软、硬件的开发、销售；电子产品、儿童玩具、服装鞋帽、化妆品、日用百货、文体办公用品、工艺礼品、水产品、农副产品、家居用品、家居建材的销售；房地产中介服务；餐饮管理；企业品牌营销策划；承办展览展示、会务服务活动；商务信息咨询。（依西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 第 18 页 正衡房地产资产评估有限公司 法须经批准的项目，

44、经相关部门批准后方可开展经营活动）。（5）陕西华商传媒文化产业园管理有限公司）陕西华商传媒文化产业园管理有限公司 名 称：陕西华商传媒文化产业园管理有限公司 统一社会信用代码：91610133MA6W037K3R 类 型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)住 所：西安曲江新区雁翔路 3001 号华商传媒文化中心 1 号楼14 层 法定代表人：李敏 注册资本：1000 万元 成立日期：2018 年 07 月 02 日 经营范围：文化产业园区运营、管理；创业指导服务；投资管理（不得以公开方式募集资金，仅限以自有资产投资）；商业运营管理；企业管理咨询；文化创意活动策划；互联网信息服务；广告设

45、计、制作、代理、发布；计算机网络技术服务；房屋出租、出售；场地、办公设备、计算机网络设备的租赁；停车场服务；物业管理；餐饮管理；展览展示服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（6）西安二三里网络科技有限公司）西安二三里网络科技有限公司 名 称：西安二三里网络科技有限公司 统一社会信用代码：91610133MA6U608P3R 类 型：其他有限责任公司 住 所：西安曲江新区雁翔路 3001 号华商传媒文化中心 1 号楼14 楼 1405 室 法定代表人：曹鹏飞 注册资本：1000 万元 成立日期：2017 年 06 月 27 日 经营范围：网络技术、信息化平台、远程网络

46、教育系统技术服务、西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 正衡房地产资产评估有限公司 第 19 页 维护；计算机软硬件开发、销售、维护；计算机系统集成；平面设计；网页设计；电子产品、办公自动化产品及耗材的销售；企业形象策划；广告的设计、制作、代理、发布；代理电信基础业务；代理电信移动业务；代理电信增值业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。（四四）委托）委托人人与与被评估被评估单位之间的关系单位之间的关系 委托人一华闻集团是被评估单位华商集团的控股股东，委托人二拟收购资产重组后的华商集团

47、的股权。（五五）资产评估委托合同约定的其他）资产评估委托合同约定的其他资产资产评估报告使用评估报告使用人概况人概况 无。除国家法律法规另有规定外，任何未经评估机构和委托人确认的机构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用者。二、评估目的 根据 2020 年 6 月 4 日华闻传媒投资集团股份有限公司关于公司与西安曲江文化金融控股（集团）有限公司签订战略合作协议的公告和华闻传媒投资集团股份有限公司关于公司2020年8月24日出具的 总裁办公会议纪要，西安曲江文化金融控股（集团）有限公司拟股权收购陕西华商传媒集团有限责任公司，为此需对陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值进行资产评估，为

48、华闻传媒投资集团股份有限公司和西安曲江文化金融控股（集团）有限公司相关经济行为提供价值参考依据。三、评估对象和评估范围 本报告评估对象和评估范围是被评估单位和委托方共同申报的，并西安曲江文化金融控股（集团）有限公司 拟进行股权收购涉及资产重组后的陕西华商传媒集团有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告 第 20 页 正衡房地产资产评估有限公司 经信永中和会计师事务所西安分所审计，评估是在经过审计后的基础上进行的。本报告评估对象为资产重组后的华商集团股东全部权益价值；评估范围为资产重组后的华商集团申报的全部资产及负债，具体包括：流动资产合计 85,659,048.49 元；非流动资产合计 1,5

49、76,365,590.88 元；资产总计 1,662,024,639.37 元；流动负债合计 692,332,087.60 元；非流动负债合计 83,949,242.33 元；负债总计 776,281,329.93 元。具体见下表：评估范围分类汇总表 序号 科目名称 账面价值（元）1 一、流动资产合计 85,659,048.49 2 货币资金 19,132,255.33 3 应收账款 123,330.59 4 预付款项 299,020.98 5 其他应收款 38,713,942.85 6 存货 27,204,541.74 7 其他流动资产 185,957.00 8 二、非流动资产合计 1,57

50、6,365,590.88 9 长期股权投资 624,535,499.93 10 投资性房地产 597,323,000.00 11 固定资产 221,901,396.82 12 在建工程 90,278,602.38 13 无形资产 42,327,091.75 14 三、资产总计 1,662,024,639.37 15 四、流动负债合计 692,332,087.60 16 应付账款 69,776,662.44 17 预收款项 5,899,683.68 18 应付职工薪酬 1,566,466.31 19 应交税费 692,367.01 20 其他应付款 614,396,908.16 21 五、非流动