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1、巴塞尔协议巴塞尔协议II II和巴塞尔协议和巴塞尔协议IIIIII比较比较巴塞尔协议的发展经历巴塞巴塞尔协议III的主要内容（的主要内容（1、2、3）1、提提高高资本本充充足足率率要要求求：对核核心心一一级资本本、一一级资本本充充足足率率的的最最低低要要求求有有所所提提高高，引引入入了了留留存存资本本，提提高高银行行吸吸收收经济衰衰退退时期期损失失的的能能力力，建建立立于于信信贷过快快增增长挂挂钩的的反反周周期期超超额资本区本区间。2、严格格资本本扣扣除除限限制制：对少少数数股股权、商商誉誉、递延延税税资产、金金融融机机构构普普通通股股的的非非并并表表投投资。债务工工具具和和其其他他投投资性性
2、资产的的为实现收收益益、拨备额与与与与其其亏损、固固定定收收益益养养老老基基金金资产和和负载等等计入入资本的要求有所改本的要求有所改变。3、扩大大风险资产覆覆盖盖范范围：提提高高“再再资产证券券化化风险暴暴露露”的的资本本要要求求，增增加加压力力状状态下下的的风险价价值，提提高高交交易易业务的的资本本要要求求，提提高高场外外衍衍生生品品交交易易（OTC derivatives）和和证券券融融资业务（SFTS）的交易）的交易对手手风险（CCR）的）的资本要求等。本要求等。4、引引入入杠杠杆杆率率：为弥弥补资本本充充足足率率要要求求下下无无法法反反映映表表内内外外总资产的的扩张情情况况的的不不足足
3、，减减少少对资产通通过加加权系系数数转换后后计算算资本本要要求求所所带来来的的漏漏洞洞，推推出出了了杠杠杆杆率率，并逐步将其并逐步将其纳入第一支柱。入第一支柱。5、加加强流流动性性管管理理，降降低低银行行体体系系的的流流动性性风险，引引入入了了流流动性性监管管指指标，包包括括流流动性性覆覆盖盖率率和和净稳定定资产比比率率。同同时，巴巴塞塞尔委委员会会提提出出了了其其他他辅助助监测工工具具，包包括括合合同同期期限限错配配、融融资集集中中度度、可可用用的的无无变现障障碍碍资产和与市和与市场有关的有关的监测工具等。工具等。巴塞巴塞尔协议III的主要内容（的主要内容（4、5）根据根据巴塞巴塞尔协议II
4、I，商，商业银行的行的核心核心资本充足率本充足率将将由目前的由目前的4%上上调到到7%，同同时计提提2.5%的的防防护缓冲冲资本本和和不高于不高于2.5%的的反周期准反周期准备资本本，这样核心核心资本充足率本充足率的要求可达到的要求可达到8.5%-11%。总资本充足率要求仍本充足率要求仍维持持8%不不变。此外，此外，还引入引入杠杆比率杠杆比率、流流动杠杆比率杠杆比率和和经稳定定资金来金来源比率源比率的要求，以降低的要求，以降低银行系行系统的流的流动性性风险，加，加强抵抵御金融御金融风险的能力。的能力。巴塞巴塞尔协议III的具体要求（的具体要求（1）巴塞巴塞尔协议III的具体要求（的具体要求（2
5、）为最最大大程程度度上上降降低低新新协议对银行行贷款款供供给能能力力以以及及宏宏观 经济的的影影响响，协议给出出了了从从2013-2019年年一一个个较长的的过渡渡期期。全全球球各各商商业银行行5年年内内必必须将将一一级资本本充充足足率率的的下下限限从从现行行要要求求的的4%上上调至至6%，过渡渡期期限限为2013年年升升至至4.5%，2014年年为5.5%，2015年年达达6%。同同时，协议将将普普通通股股最最低低要要求求从从2%提提升升至至4.5%，过渡渡期期限限为2013年年升升至至3.5%，2014年年升升至至4%，2015年年升升至至4.5%。截截至至2019年年1月月1日日，全全球
6、球各各商商业银行行必必须将将资本本留存留存缓冲冲提高到提高到2.5%。巴巴塞塞尔 III在在原原有有的的框框架架下下做做出出了了新新的的改改进：1.对于于普普通通股股更更加加严格格的的定定义；在在 2015 年年1月月之之前前，银行行需需要要持持有有普普通通股股的的 4.5%，在在此此基基础上上再再增增 2.5%，总共共达达到到 7%的的资本本充充足足率率。2.引引进了了杠杠杆杆率率（leverage Ratio）指指标，旨旨在在控控制制资本本充充足足率率。3.介介绍了了逆逆周周期期（Counter-Cyclical）的的资本本缓冲冲框框架架。4.开开发了了针对于于交交易易对手手风险（Coun
7、terparty Credit Risk）的的衡衡量量机机制制。5.短短期期和和长期期的的数数理理流流动性性比比率率（Quantitative liquidityratios）。）。巴塞巴塞尔协议III改改进的地方的地方巴塞巴塞尔协议III对中国中国银行行业的影响（的影响（1）1.信信贷扩张和和资本本约束的矛盾。束的矛盾。中中国国的的信信贷扩张非非常常迅迅速速，这势必必会会加加大大资本本补充充的的压力力，而而巴巴塞塞尔协议III却却十十分分重重视核核心心资本本的的补充充，这对中中国国银行行业而而言言无无疑疑是是雪雪上上加加霜霜。此此外外，根根据据巴巴塞塞尔协议III关关于于二二级资本本工工具具
8、在在“期期限限上上不不能能赎回回激激励励、行行使使赎回回权必必须得得到到监管管当当局局的的事事前前批批准准、银行行不不得得形形成成赎回回期期权将将被被行行使使的的预期期”一一系系列列关关于于赎回回的的限限制制性性规定定，目目前前国国内内很很多多商商业银行行补充充附附属属资本本的的长期期次次级债券券都都拥有有赎回回激激励励条条款款，因因此此这将将给国国内内银行行业通通过发行行长期期次次级债券券补充充附附属属资本本带来来较大大的冲的冲击。巴塞巴塞尔协议III对中国中国银行行业的影响（的影响（2）2.资本本补充和估充和估值偏低的矛盾。偏低的矛盾。无无论是是纵向向比比较还是是横横向向比比较中中国国银行
9、行业A股股估估值都都偏偏低低，A股股较H股股估估值平平均均有有10%-20%左左右右的的折折价价，重重要要原原因因是是投投资者者预期期银行行业近近几几年年再再融融资规模模较大大。一一方方面面，因因为业务发展展需需要要，银行行需需要要通通过发行行股股份份补充充核核心心资本本；另另一一方方面面，因因为再再融融资又又会会进一一步步降降低低银行行业的的估估值，增增加加融融资成成本本，从从而而使使中中国国银行行业陷入一个陷入一个恶性循性循环。3.满足足监管需求和盈利能力增管需求和盈利能力增长的矛盾。的矛盾。巴巴塞塞尔协议重重视流流动性性管管理理；但但从从盈盈利利的的角角度度，公公司司证券券和和资产担担保
10、保证券券显然然比比风险加加权系系数数为零零的的证券券收收益益要要高高出出不不少少。因因此此，与与未未实行行流流动性性监管管标准准相相比比，实行行巴巴塞塞尔协议III后后，银行行会会选择会会倾向向于于风险加加权系系数数为零零的的证券券，从从而而导致致银行行收收益益下下降降。然然而而，为了了实现通通过再再融融资补充充核核心心资本本，降降低低融融资成成本本，银行行业又又不不得得不不尽尽可可能能提提升升盈盈利利能能力力，从而使从而使银行陷入两行陷入两难的境地。的境地。巴塞巴塞尔协议III对中国中国银行行业的影响（的影响（3）4.负载结构构调整与网点数量不足的矛盾。整与网点数量不足的矛盾。巴巴塞塞尔协议
11、III中中净稳定定资金金比比率率计算算的的分分母母为资金金流流出出与与资金金流流入入的的差差额，在在资金金流流出出中中，存存款款流流出出为重重要要的的一一部部分分。由由于于零零售售存存款款、中中小小企企业存存款款、一一般般企企业存存款款、同同业存存款款的的计入入资金金流流出出比比例例依依次次增增大大，分分别为15%、15%、25%、100%。另另一一方方面面，在在净稳定定资金金比比率率计算算的的分分子子中中，一一年年以以内内的的零零售售存存款款、中中小小企企业的的存存款款计入入可可用用稳定定融融资资金金来来源源的的比比例例为70%，而而一一般般企企业存存款款、同同业存存款款的的存存款款计入入可
12、可用用稳定定融融资资金来源的比例金来源的比例为50%。巴塞巴塞尔协议III对中国中国银行行业的影响（的影响（4）5.表外表外业务发展与展与业务结构构调整的矛盾。整的矛盾。为满足足监管管要要求求，银行行可可能能会会选择减减少少贸易易融融资类表表外外业务和和承承诺类表表外外业务。然然而而，近近几几年年，为了了加加快快业务结构构转型型和和避避免免同同质化化竞争争，中中国国很很多多商商业银行行，尤尤其其是是一一些些股股份份制制商商业银行行，均均提提出出要要加加快快贸易易融融资等等业务的的发展展步步伐伐和和结构构转型型步步伐伐，但但巴巴塞塞尔协议III的的实施无疑会施无疑会加加剧银行的行的转型型压力力。巴塞巴塞尔协议III对中国中国银行行业的影响（的影响（5）谢谢！谢谢！