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1、泓域/尼龙项目企业内部控制制度方案尼龙项目企业内部控制制度方案xx投资管理公司目录一、 公司概况3公司合并资产负债表主要数据3公司合并利润表主要数据3二、 产业环境分析4三、 需求端：锦纶纤维逐步发展替代棉纱，汽车轻量化及风电带来增量4四、 必要性分析5五、 建立和评价内部控制制度的原则6六、 内部控制制度的执行6七、 风险自留7八、 合同融资型风险转移措施11九、 风险管理信息系统12十、 项目经济效益评价13营业收入、税金及附加和增值税估算表14综合总成本费用估算表15利润及利润分配表17项目投资现金流量表19借款还本付息计划表22十一、 投资估算及资金筹措23建设投资估算表25建设期利息
2、估算表25流动资金估算表27总投资及构成一览表28项目投资计划与资金筹措一览表29一、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xx投资管理公司2、法定代表人：高xx3、注册资本：1300万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-5-237、营业期限：2015-5-23至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额15894.2212715.3811920.66负债总额6564.845251.874923.63股东权益合计9
3、329.387463.506997.03公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入56095.2644876.2142071.44营业利润13437.1310749.7010077.85利润总额11472.119177.698604.08净利润8604.086711.186194.94归属于母公司所有者的净利润8604.086711.186194.94二、 产业环境分析实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住
4、机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 需求端：锦纶纤维逐步发展替代棉纱，汽车轻量化及风电带来增量近年来在下游行业快速发展拉动下，锦纶行业快速发展，根据百川盈孚，2021年我国锦纶切片实际消费量达421.6万吨，同比+8.21%。展望未来，锦纶行业景气度有望持续提升，根据美国领先调查机构GrandViewResearch在2021年5月发布的报告，在下游工程塑料、纺织、电气和电子以及汽车等领域的快速拉动下，锦纶产品市场将快速发展，在2020年全球市场规模达297.6亿美元的基础上，预计2021-2028年将以5.8%的CAGR从311.3亿美元增加至463.1亿美元。
5、四、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品
6、精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。五、 建立和评价内部控制制度的原则公司内部控制的设计需要有一定的指导原则，保证内部控制内容的逻辑性、条理性和有效性。同时，还需要建立和评价内部控制制度的原则，这主要包括以下四点：（1）要起到既有防错防弊，又有促进经营管理效果的作用。（2）要起到事前预防和能在事中或事后及时发现工作漏洞的作用。（3）要在认真总结、科学分析的基础上，设计手续安全度、业务分工合理的制约方法，切忌过于烦琐。（4）要根据情况的变化和出现的问题（如电算化管
7、理）对相应的内部控制制度做出及时修正或建立新的内部控制制度。六、 内部控制制度的执行内部控制是一个过程，它不是一个点，也不是一个面，而是一条线，由多个点串联而成。企业所面临的风险不是静止不动的，而是随着企业的发展和内外部环境的变化呈现动态特征。因此，企业在做内部控制的时候需要明确一点的就是，从一个动态管理的角度对内部控制进行全局性把握。内部控制制度执行的具体措施如下：1、企业必须重视对内部控制制度管理人员的选用内部控制制度设计得再完善，若没有称职的人员来执行，也不能发挥作用。企业的用人政策决定了企业能否吸收有较高能力的人员来执行内部控制制度。要杜绝账户设置不合理、记录不真实的情况，充分发挥会计
8、控制制度的职能作用，则必须重视对内部控制制度管理人员的选用和培训，提高财会人员的素质，定期进行考评，奖优罚劣。2、企业必须发挥内部审计机构的作用内部审计机构是强化内部控制制度的一项基本措施，内部审计工作的职责不仅包括审核会计账目，还包括稽查、评价内部控制制度是否完善和企业内各组织机构执行指定职能的效率，并向企业最高管理部门提出报告，从而保证企业的内部控制制度更加完善严密。3、应发挥国家审计机关、部门审计机构的权威性和监督作用定期或不定期地对企业内部控制制度进行评价，以杜绝企业管理部门负责人滥用职权所造成的内部控制制度形同虚设的情况。七、 风险自留风险自留也称为风险承担，是指企业自己非理性或理性
9、地主动承担风险，即一个企业以其内部的资源来弥补损失。它和保险同为企业在发生损失后主要的筹资方式，是重要的风险管理手段。风险自留既可以是有计划的，也可以是无计划的。无计划的风险自留产生于以下几种情况：（1）风险部位没有被发现。（2）不足额投保。（3）保险公司或者第三方未能按照合同的约定来补偿损失，比如偿付能力不足等原因。（4）原本想以非保险的方式将风险转移至第三方，但发生的损失却不包括在合同的条款中。（5）由于某种危险发生的概率极小而被忽视。在这些情况下，一旦损失发生，企业必须以其内部的资源（自有资金或者借入资金）来加以补偿。如果该组织无法筹集到足够的资金，则只能停业。因此，准确地说，非计划的风
10、险自留不能称为一种风险管理的措施。有计划的风险自留也可以称为自保。自保是一种重要的风险管理手段。它是风险管理者察觉了风险的存在，估计到了该风险造成的期望损失，决定以其内部的资源（自有资金或借入资金），来对损失加以弥补的措施。在有计划的风险自留中，对损失的处理有许多种方法，有的会立即将其从现金流量中扣除，有的则将损失在较长的一段时间内进行分摊，以减轻对单个财务年度的冲击。风险自留的具体措施主要有以下几方面：（1）将损失摊入经营成本，很多自留财产损失和责任损失的决定都不包括任何正式的预备基金，损失发生后，组织只是简单地承受这种损失，将损失计入当期损益，摊入经营成本。这种方法能最大限度地减少管理细节
11、，但是如果损失在不同年度里波动很大，那么较大的损失会使企业陷入困境。企业可能被迫在不利的情况下变卖资产，以便获得现金来补偿损失。此外，企业的损益状况也有可能发生剧烈波动。显然这种方法只适用于那些损失概率高但是损失程度较小的风险，企业可以通过风险识别将这些风险损失直接计入预算。（2）建立意外损失基金。意外损失基金的建立可以采取一次性转移一笔资金的方式，也可以采取定期注入资金长期积累的方式。企业愿意提取意外损失基金的额度，取决于其现有的变现准备金的大小，以及它的机会成本。企业每年能负担多少意外损失基金，则取决于其年现金流的情况。建立意外损失基金的方法能够积聚较多的资金储备，因而能自留更多的风险。但
12、是，它有一个不足之处：按照税务和财务法规，损失费用不可预先扣除，除非损失实际已经发生，而向保险公司缴付保险费却是税前列支，建立此项基金的财源一般是税后的净收入。这一缺陷也说明了为什么许多大公司要设立自己的专业自保公司。（3）借入资金。风险事故发生后，企业可以通过借款以弥补事故损失造成的资金缺口。企业某部门受损，可以向企业或企业其他部门求得内部借款，以解燃眉之急，这样会有一定困难。即使借贷成功，由于需求的迫切，也将导致利率提高或其他苛刻的贷款条件。当意外损失发生后，企业无法依靠内部资金度过财务危机时，企业可以向银行寻求特别贷款或从其他渠道融资。由于风险事故的突发性和损失的不确定性，企业也可以在风
13、险事故发生前，与银行达成一项应急贷款协议，一旦风险事故发生，企业可以获得及时的贷款应急，并按协议约定条件还款。（4）专业自保公司。专业自保公司是企业（母公司）自己设立的保险公司，旨在对本企业、附属企业以及其他企业的风险进行保险或再保险安排。中国石化总公司试行的“安全生产保证基金”算是我国大型企业第一个专业自保公司的雏形。建立专业的自保公司主要基于以下原因：保险成本降低，收益增加。专业自保公司由于可以不通过代理人和经纪人展业，节约了大笔的佣金和管理费用，其保险费率与本公司或行业内部的实际损失率比较接近，因而可以节省保险费开支。优于其他自保方式的一个因素是，向专业自保公司缴付的保险费可从公司应税收
14、入中扣除。承保弹性增大，传统保险的保险责任范围不充分，保险公司仅承保可保风险，其风险范围不能涵盖企业面临的所有风险，不能满足被保险企业多样化的需要，而专业自保公司更易于了解客户面临的风险类别和特性，可以根据自己的需要扩大保险责任范围、提高保险限额，可根据自身情况采取更为灵活的经营方略，开发有利于投保人长期利益的保险险种和保险项目。可使用再保险来分散风险。许多再保险公司只与保险公司做交易。通过设立专业自保公司可以使企业直接进入再保险市场，以此分散风险，扩大自己的承保能力，有剩余承保能力的还可以接受分保。八、 合同融资型风险转移措施除了保险、套期保值这些比较常用的风险转移措施之外，还有一些基于合同
15、的融资型风险转移方式。财务租赁合同就是一种合同融资型风险转移措施。在财产租赁合同中，出租人和承租人经常会在出租物的质量责任、维修保养责任和损坏责任等问题上产生纠纷。为了转移此类责任风险，出租人可以根据承租人的租赁要求和选择，出资向供货商购买出租物，并租给承租人使用，承租人支付租金，并可在租赁期届满时，取得租赁物的所有权、续租或者退租，这就是财务租赁合同。在实践中，大多数融资租赁交易均把承租人留购租赁物作为交易的条件。这是因为出租人购买租赁物的目的，并不是要取得租赁物的所有权，而在于通过向承租人融通资金来获得利润。其之所以在租赁期间要保留租赁物的所有权，主要是为担保能取得承租人支付的租金，收回投
16、资。租赁期满，出租人无保留租赁物的必要，而租赁物对承租人仍有价值。而且，对承租人来说，虽然承担了风险，但可以从其他渠道取得资金以保证正常经营。九、 风险管理信息系统风险管理信息系统是运用信息技术对风险进行管控的系统，它是管理信息系统的重要组成部分，管理人员可借用信息技术工具嵌入业务流程，实时收集相关信息，从而对风险进行识别、分析、评估、预警，制订对应的风险管控策略，处理现实的或者潜在的风险，控制并降低风险所带来的不利影响。信息化风险管理应从组织、规划和实施控制三个方面着手。1、建立切实能推进信息化的组织为使信息系统能切实发挥作用，企业自身应该建立相应的信息化组织，参与信息化的全过程。这支队伍应
17、该由企业的高层领导挂帅，以信息服务专职人员为主，业务部门代表参与。这样可以有效降低信息化风险。2、专业咨询机构协助进行信息化规划信息化建设的经验表明，大多数应用不理想的信息化项目都没有进行科学的规划。规划缺失对信息化带来的风险是毁灭性的，所以进行信息化规划是完全必要的。专业咨询机构相对于企业和系统实施商、软件商来说处于中立的地位，能够根据企业的实际情况及企业发展战略目标，做出科学合理的规划。3、监理机构承担系统的实施控制以往的信息化系统实施依赖企业用户（甲方）对实施方的监督控制和实施方的自觉自律来保证上述三大目标。但是由于甲乙双方天生的利益冲突性，这种方式很难保证系统实施目标实现，尤其是质量难
18、以控制。这就需要专业的信息系统工程监理来承担这个任务。信息化监理机构作为中立第三方向甲乙双方负责，保障双方的利益。十、 项目经济效益评价（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入87200.00万元；具
19、体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入56680.0065400.0074120.0087200.002增值税1820.912162.542504.173016.612.1销项税7368.408502.009635.6011336.002.2进项税5547.496339.467131.438319.393税金及附加218.51259.51300.50361.993.1城建税127.46151.38175.29211.163.2教育费附加54.6364.8875.1390.503.3地方教育
20、附加36.4243.2550.0860.33（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3016.61万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用73852
21、.17万元，其中：可变成本64078.36万元，固定成本9773.81万元。达产年项目经营成本70739.85万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费39598.4945690.5751782.6560920.762工资及福利费3157.603157.603157.603157.603修理费1021.161021.161021.161021.164其他费用5640.335640.335640.335640.334.1其他制造费用404.83404.83404.83404.834.2其他管理费用400.4
22、4400.44400.44400.444.3其他营业费用4835.064835.064835.064835.065经营成本49417.5855509.6661601.7470739.856折旧费2132.432132.432132.432132.437摊销费25.0725.0725.0725.078利息支出954.82954.82954.82954.829总成本费用52529.9058621.9864714.0673852.179.1其中：固定成本9773.819773.819773.819773.819.2可变成本42756.0948848.1754940.2564078.36（四）税金及附
23、加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加361.99万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12985.84（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=12985.8425.00%=3246.46（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额12985.84万元，缴纳企业所得税3246.46万元，其正常经营年份净利润：净利润=
24、达产年利润总额-企业所得税=12985.84-3246.46=9739.38（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入56680.0065400.0074120.0087200.002税金及附加218.51259.51300.50361.993总成本费用52529.9058621.9864714.0673852.174利润总额3931.596518.519105.4412985.845应纳所得税额3931.596518.519105.4412985.846所得税982.901629.632276.363246.467净利润2948.694888.886
25、829.089739.388期初未分配利润0.002653.826788.4312255.769可供分配的利润2948.697542.7013617.5121995.1410法定盈余公积金294.87754.271361.752199.5111可供分配的利润2653.826788.4312255.7619795.6312未分配利润2653.826788.4312255.7619795.6313息税前利润5869.319102.9612336.6217187.12（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财
26、务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=13.71%。本期项目投资财务内部收益率13.71%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5706.50（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5706.50万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态
27、指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.57年。本期项目全部投资回收期6.57年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0056680.0065400.0074120.0087200.001.1营业收入0.0056680.0065400.0074120.0087200.002现金流出39066.50563
28、27.6956798.6569623.3173675.542.1建设投资39066.500.002.2流动资金6691.601029.487721.072573.702.3经营成本49417.5855509.6661601.7470739.852.4税金及附加218.51259.51300.50361.993所得税前净现金流量-39066.50352.318601.354496.6913524.464累计所得税前净现金流量-39066.50-38714.19-30112.84-25616.15-12091.695调整所得税1467.332275.743084.164296.786所得税后净现金
29、流量-39066.50-630.596971.722220.3310278.007累计所得税后净现金流量-39066.50-39697.09-32725.37-30505.04-20227.04计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：19.73%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：13.71%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：19621.48万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：5706.50万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.75年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.57年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模
30、式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为18.00。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本
31、付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为16.86。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额19486.1419486.1419486.1419486.141.2当期还本付息477.41954.82954.82954.82954.821.2.1还本1.2.2付息477.41954.82954.82954.82954.821.
32、3期末借款余额19486.1419486.1419486.1419486.1419486.142利息备付率18.003偿债备付率16.86（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入87200.00万元，综合总成本费用73852.17万元，税金及附加361.99万元，净利润9739.38万元，财务内部收益率13.71%，财务净现值5706.50万元，全部投资回收期6.57年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十一、 投资估算及资金筹措（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、
33、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资39066.50万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等
34、；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计34589.03万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为14780.94万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为18544.84万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为1263.25万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3392.41万元。（五）预备费本期项目预备费为1085.06万元。建设投资估算表单位
35、：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用14780.9418544.841263.2534589.031.1建筑工程费14780.9414780.941.2设备购置费18544.8418544.841.3安装工程费1263.251263.252其他费用3392.413392.412.1土地出让金1253.311253.313预备费1085.061085.063.1基本预备费613.60613.603.2涨价预备费471.46471.464投资合计39066.50（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款19486.14万元，贷款利率按4.9%进
36、行测算,建设期利息477.41万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息477.41477.410.001.1.1期初借款余额19486.141.1.2当期借款19486.1419486.140.001.1.3当期应计利息477.41477.410.001.1.4期末借款余额19486.1419486.141.2其他融资费用1.3小计477.41477.410.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计477.41477.410.00（七）流动资金流动资
37、金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为10294.77万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产37669.0943464.3449259.5857952.451.1应收账款16951.0919558.9522166.8126078.601.2存货13184.181521
38、2.5217240.8620283.361.2.1原辅材料3955.264563.765172.266085.011.2.2燃料动力197.76228.19258.61304.251.2.3在产品6064.736997.767930.809330.351.2.4产成品2966.443422.823879.204563.761.3现金3013.533477.153940.774636.201.4预付账款4520.295215.725911.156954.292流动负债30977.4935743.2640509.0347657.682.1应付账款11151.8912867.5714583.2517
39、156.762.2预收账款19825.6022875.6925925.7830500.923流动资金6691.607721.088750.5510294.774流动资金增加6691.601029.481029.481544.225铺底流动资金11300.7213039.3014777.8717385.73（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资49838.68万元，其中：建设投资39066.50万元，占项目总投资的78.39%；建设期利息477.41万元，占项目总投资的0.96%；流动资金10294.77万元，占项目总投资的20.66%。总
40、投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资49838.68100.00%1.1建设投资39066.5078.39%1.1.1工程费用34589.0369.40%1.1.1.1建筑工程费14780.9429.66%1.1.1.2设备购置费18544.8437.21%1.1.1.3安装工程费1263.252.53%1.1.2工程建设其他费用3392.416.81%1.1.2.1土地出让金1253.312.51%1.1.2.2其他前期费用2139.104.29%1.2.3预备费1085.062.18%1.2.3.1基本预备费613.601.23%1.2.3.2涨价预备费471.460
41、.95%1.2建设期利息477.410.96%1.3流动资金10294.7720.66%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资49838.68万元，其中申请银行长期贷款19486.14万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资49838.68100.00%1.1建设投资39066.5078.39%1.2建设期利息477.410.96%1.3流动资金10294.7720.66%2资金筹措49838.68100.00%2.1项目资本金30352.5460.90%2.1.1用于建设投资19580.3639.29%2.1.2用于建设期利息477.410.96%2.1.3用于流动资金10294.7720.66%2.2债务资金19486.1439.10%2.2.1用于建设投资19486.1439.10%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金