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1、最新资料推荐第三部分 公司治理与内部控制（240题）一、单选题1、设立农村信用合作社，应当具备下列条件：有符合银监会规定的章程；以发起方式设立且发起人不少于( B ) 人等。A、100 B、500 C、1000 D、2002、根据中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施办法，农村信用社单个自然人社员持股比例不得超过该社股本金总额的（B）。A、1% B、2% C、3% D、5%4、根据中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施办法，农村合作金融机构的社员（股东）应以( A )入股，不得以实物资产等形式作价入股。A、货币资金 B、有价证券 C、债权 D、实物资产5、根据中国银行业监督
2、委员会合作金融机构行政许可事项实施办法，农村合作金融机构应按股金来源和归属设置自然人股和法人股两种股权。农村合作银行、县联社应对自然人股和法人股分别设定资格股和 ( B )。A、原始股 B、投资股6、根据中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施办法，农村合作金融机构社员（股东）股金每股人民币1元。县联社自然人入股一般不小于1000股，法人资格股一般不少于( A )股。A、10000 B、100000 C、5000 D、10007、农村信用社的注册资本金的来源应是投资者有权支配的（ A ）。A、自有资金 B、借入资金 C、债权 D、固定资产11、农村信用社的社员经本社（ D ）同意后，可
3、以转让。A、内勤副主任 B、主管会计 C、理事长 D、理事会8、（ D ）是银行风险管理的最高决策机构。A、高级管理层 B、监事会 C、董（理）事长 D、董（理）事会9、风险管理与公司治理面临的一个共同问题是建立有效的（ A ）。A、激励约束机制 B、监督机制 C、分配机制 D、10、董事会应制定并在全行贯彻执行条线清晰的（B）和问责制。A、制度制 B、责任制 C、执行制 D、考核制11、公司的经营范围由规定，并依法登记。A、登记机构 B、管理机构 C、公司章程 D、董事长12、召开股东会会议，应当于会议召开（B）前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。A、十日 B、
4、十五日 C、七日 D、三十日13、公司法规定，股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表（B）以上表决权的股东通过。A、三分之一 B、三分之二 C、二分之一 D、四分之三14、公司法规定，有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（B）。A、二年 B、三年 C、四年 D、五年15、设立股份有限公司，应当有二人以上二百人以下为发起人，其中须有（C）以上的发起人在中国境内有住所。A、三分之一 B、三分之二 C、二分之一 D、四分之三16、股份有限公司采取发起设立方式设立的，公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本
5、的百分之二十，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在（D）内缴足。A、二年 B、三年 C、四年 D、五年17、股份有限公司采取发起设立方式设立的，公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本（A）的，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。A、百分之二十 B、百分之三十 C、百分之四十 D、百分之五十18、股份有限公司采取发起设立方式设立的，公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，其余部分由发起人自公司成立之日起（A）内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。A、二年 B、三年 C、四年 D、五年19、以募集设立方式设立
6、股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的百分之（B）；但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。A、二十五 B、三十五 C、四十五 D、五十五20、股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引规定，银行监事会中至少有（B）名外部监事，以强化监事会的客观性，确保监事会监督工作的有效开展。A、1 B、2 C、3 D、421、监事会可以聘请（A）协助开展审计工作。A、会计师事务所 B、律师事务所 C、监管机构 D、评估机构22、银行应保持公司治理的（C）。A、清晰度 B、清洁度 C、透明度 D、可信度23、董事会应充分了解银行将要从事的各类重要（C）活动。A、存款业务 B、贷款业务 C、金
7、融业务 D、中间业务24、为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可采取措施提升外部审计师的有效性：以下说法错误的是(C)A、确保外部审计师遵循适用的职业行为准则和规范。B、聘用外部审计师对财务报告所披露的内部控制流程进行检查。C、涉及本行机密的可不向外部审计师提供。D、考虑定期轮换外部审计师，至少定期轮换主审计合伙人。25、银行不应该公开披露的信息有：（C）A、董事会结构和高级管理层结构 B、基本的股权结构C、存贷款人的信息 D、银行激励结构的信息26、下列不属于行长应当行使的职权的是： （A）A、聘任或者解聘副行长、财务负责人等高级管理层
8、成员；B、代表高级管理层向董事会提交经营计划和投资方案，经董事会批准后组织实施； C、授权高级管理层成员、内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动； D、在商业银行发生挤兑等重大突发事件时，采取紧急措施，并立即向监管部门和董事会、监事会报告；27、董事会拟订的分红方案应当事先报送监事会，监事会应当对此发表意见。监事会应当在（B）个工作日内发表意见，逾期未发表意见的，视为同意。A、10 B、5 C、7 D、1528、商业银行应当建立薪酬与商业银行效益和（C）相联系的激励机制。A、股东利益B、管理者利益C、个人业绩D、岗位职责29、商业银行法规定，设立农村商业银行的注册资本最低限额为（D）。注册
9、资本应当是实缴资本。国务院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。A、十亿元人民币 B、五亿元人民币 C、一亿元人民币 D、五千万元人民币30、商业银行分支机构的经营许可证应由哪个机关来颁发?（B）A、国务院 B、国务院银行业监督管理机构C、人民银行 D、工商行政管理部门31、商业银行分支机构的营业执照应由哪个机关来颁发?（D）A、国务院 B、国务院银行业监督管理机构C、人民银行 D、工商行政管理部门32、国务院银行业监督管理机构制定对银行业金融机构及其业务活动监督管理规章的依据是（B）。A、法律 B、法律、行政法规C、行政法规 D、法律、金融法
10、规33、农村商业银行是指（ B） A.布局在农村的商业银行 B.由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。 C.股份制银行 D.由农民入股组成的国有商业银行 34、农村商业银行本行职工持股总额不得超过总股本的（ B） A.20% B.25% C.30% D.35% 35、农村合作银行职工之外的自然人股东持股总额不得低于股本总额的 (B) A.25% B.30% C.35% D.40% 36、统一法人农信社单个自然人投资最高不超过股本总额的 (A) A.千分之五 B.5% C.20% D.25%37、现代企业产权制度的典型组织形式是：（C ）A、私人企业
11、 B、独资企业 C、合伙企业 D、股份有限公司38、巴塞尔新资本协议规定，商业银行核心资本充足率不得低于(B)。A.2%B.4%C.6%D.8%39、任何单位和个人购买商业银行股份总额（ B ）以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。A、1% B、5% C、10% D、15%40、设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对下列哪些人不具有约束力。(D) A、公司 B、股东 C、董事 D、职工41、依照我国公司法规定，股东的出资方式不包括（ A ）。A、劳务 B、实物 C、土地使用权 D、非专利技术42、公司法规定如果股东大会表决方式违反了公司章程，可以(B)A、已获半数以上股东认可，该表
12、决不可撤销B、请求法院予以撤销C、修改公司章程43、有限责任公司解散后成立清算组，由( A )组成：A、股东 B、股东大会指定人员C、人民法院制定人员 D、股东与主要债权人44、监事会可以聘请会计师事务所协助工作，费用（B ）承担。A、由监事会承担 B、由所在公司承担C、由股东承担 D、由负责会计事务的监事承担45、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的,由银行业监督管理机构责令改正,逾期不改正的,处以( D )数额的罚款。A、10万元以下 B、5万元以下C、5万元以上20万元以下 D、10万元以上30万元以下46、金融许可证的颁发、更换、吊销等由（B ）依法行使，其他任何单位和
13、个人不得行使上述职权。A、人民银行 B、银监会 C、工商局 D、其他单位47、下列哪一条关于商业银行内部控制的观点是错误的（B）A、商业银行应当对存款账户实施有效管理，与除储蓄存款以外的其他存款的所有人定期进行对账，并确保对账的适时有效；B、商业银行应当设立一个独立部门专门负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价；C、内部审计部门应当对检查发现问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力，承担相应的责任；D、商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则；48、下列哪一条关于商业银行内部控制的观点是错误的（D）A、商业银行的内部审计部门应当有权获得商业银行的所有经营信息和管理信息，并对
14、各个部门、岗位和各项业务实施全面的监控和评价。B、商业银行应当严格执行“印、押、证”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。C、内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。D、审贷委员会审议表决应当遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过的原则，全部意见应当记录存档。被审贷委员会否决一次的贷款申请半年内不得提交审贷委员会审议。49、商业银 （C ）应至少向银行监管部门提交一次相关风险评估报告。 A、每季 C、每年B
15、、每半年 D、每二年50、备付金比例是属（B ）指标。A、资本充足性指标； B、流动性指标；C、安全性指标； D、效益性指标。51、商业银行风险监管核心指标（试行）明确，单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于（B ）。 A、10% B、15% C、25% D、30%52、商业银行风险监管核心指标（试行）明确，单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于（ A ）。 A、10% B、15% C、20% D、25%53、商业银行房地产贷款风险管理指引明确，商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目资本金比例不低于（C ）。 A、25%
16、 B、30% C、35% D、40%54、商业银行房地产贷款风险管理指引明确，商业银行应着重考核借款人还款能力。应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在_以下，月所有债务支出与收入比控制在_以下。( C )A、40% 45% B、45% 50% C、50% 55% D、55% 60%55、商业银行房地产贷款风险管理指引明确，商业银行在对贷款申请做出最终审批前，贷款经办人员须至少直接与借款人面谈( A )，从而基本了解借款人的基本情况及其贷款用途。A、一次 B、二次 C、三次 D、四次56、被审贷委员会两次否决的贷款申请（A）内不得提交审贷委员会审议。A、半年 B、一年 C、一年半 D两年5
17、7、拆入资金比例属 （ B ）。A、资本充足性指标 B、流动性指标 C、安全性指标 D、效益性指标58、个人人住房抵押贷款的风险权重为（D）。A、10% B、20% C、40% D、50%59、资本充足程度指标包括核心资本充足率和（C）。 P149A、风险加权资产 B、附属资本C、资本充足率 D、正常贷款迁徙率60、不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和（D）。 A、损失类贷款迁徙率 B、呆滞类贷款迁徙率C、关注类贷款迁徙率 D、可疑类贷款迁徙率61、下列哪项指标属综合发展能力指标：（B） A、资本充足率 B、存款增长率C、不良贷款比例 D、资产利润率62、商业银行应当对存款账户实施有效管理，与
18、除（D）以外的其他存款的所有人定期进行对账，并确保对账的适时有效。 A、教育教育储蓄存款 B、单位存款 C、临时存款 D、储蓄存款63、应当承担检查失误、清收不力责任的是（C）。 A、调查人员； B、审查和审批人员；C、贷后管理人员； D、放款操作人员。64、商业银行与客户的业务往来应遵循哪些原则?(D)A、效益性、安全性、流动性原则。B、依法独立自主经营的原则。C、保护存款人利益原则。D、自愿、平等，诚实信用原则。65、按照中华人民共和国银行业监督管理法有关规定，对违反审慎经营原则，资本充足率低于（ B ） 存在风险隐患的农村信用社，银监会应当责令其限期整改。 A0 B.2% C.4% D.
19、8% 66、巴塞尔新资本协议要求，实施内部评级法初级法的商业银行(C )。A. 必须自行估计每笔债项的违约损失率B. 参照其他同等规模商业银行的违约损失率C. 由监管当局根据资产类别给定违约损失率D. 由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率67、下面哪些不是商业银行内部控制评价应遵循的原则？（D）A、全面性原则 B、统一性原则 C、独立性原则 D、合规性原则 E、重要性原则68、商业银行董事会、监事会和高级管理层应当充分认识自身对内部控制所承担的责任。以下不属于高级管理层负责的是（ D ）A、负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估B、负责执行董事会决策 C、负
20、责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施D、负责审批组织机构 E、负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。69、商业银行董事会、监事会和高级管理层应当充分认识自身对内部控制所承担的责任。以下不属于董事会负责的是（ E ）A、负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。B、负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况。C、负责确保商业银行在法律和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。D、负责审批组织机构。E、负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。70、商业银
21、行董事会、监事会和高级管理层应当充分认识自身对内部控制所承担的责任。以下不属于监事会负责的是（ C ）A、监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系。B、负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责。C、负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。D、负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行。71、下列哪些关于商业银行内部控制的观点是不正确的（A）A、内部控制的建设、执行部门负责组织检查、评价内部控制的健全性和有效性，督促管理层纠正内部控制存在的问题。B、商业银行应当对代理资金支付进行审查和管理，按照代理协议的约定办理
22、资金划转手续，遵循银行不垫款的原则，不介入委托人与其他人的交易纠纷。C、商业银行应当对同一客户的贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等各类表内外授信实行一揽子管理，确定总体授信额度。D、商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督，会计账务应当做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。72、商业银行对集团客户授信应遵循的原则不包括哪一项：（D）A、统一原则 B、适度原则 C、预警原则 D、超前原则73、安全性指标不包括（ A ）A、资产利润率 B、不良贷款比例 C、.对最大一户贷款比例 D、对最大十户贷款比例74、风险权数为100的资产不包括（ C ）A
23、、短期农业经济组织贷款； B、短期农村工商业贷款；C、短期农户贷款； D、各类呆滞贷款。75、下列哪指标不是商业银行风险监管核心指标（试行）中明确的商业银行风险监管核心指标。( B ) A、风险水平 B、效益水平C、风险迁徙 D、风险抵补76、商业银行风险监管核心指标（试行）明确，风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，不包括哪个方面。（ D ） A、盈利能力 B、准备金充足程度C、资本充足程度 D、流动性77、下列关于房地产贷款的表述不正确的是（ D ）。A、商业银行应对发放的土地储备贷款设立土地储备机构资金专户，加强对土地经营收益的监控。B、商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求
24、其开发项目资本金比例不低于35%。C、商业银行应严格落实房地产开发企业贷款的担保，确保担保真实、合法、有效。D、商业银行应根据各地市场情况的不同制定合理的贷款成数上限，但所有住房贷款的贷款成数不超过70%。78、农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）明确，流动性指标不包括以下哪项指标（ A ） A、不良贷款比例 B、备付金比例C、资产流动性比例 D、拆入资金比例79、商业银行与内部人和股东关联交易管理办法所称的商业银行内部人不包括（B）A、商业银行的董事B、商业银行的独立股东C、总行和分行的高级管理人员D、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员80、商业银行内部控制原则不包括
25、：（ A ）A、合规 B、审慎 C、有效 D、独立的81、商业银行应当设立履行（ B ）职能的专门部门，负责具体制定并实施识别、计量、监测和控制风险的制度、程序和方法，以确保风险管理和经营目标的实现。A、合规管理 B、风险管理 C、内部控制 D、内部审计82、商业银行应当建立内部控制的（ A ）制度，对内部控制的制度建设、执行情况定期进行回顾和检讨，并根据国家法律规定、银行组织结构、经营状况、市场环境的变化进行修订和完善。A、评价 B、考核 C、激励 D、审计83、商业银行应当明确关键岗位及其控制要求，关键岗位应当实行定期或不定期的人员轮换和（ D ）制度。A、强制代班 B、换人复核 C、轮流
26、休假 D、强制休假84、银行业监督管理法旨在通过制定和实施对银行业金融机构的审慎经营规则，实现监管方式从合规监管向（C ）的转变。A、谨慎监管 B、合规监管 C、风险监管 D、合法监管85、业务复杂及规模较大的商业银行，应采用更加先进的风险管理方法，根据（C ）操作风险的特点有针对性地进行管理。A、信贷业务 B、资金业务 C、各业务线 D、会计业务86、按照巴塞尔有效银行监管的核心原则，下列哪项不属于内部控制主要内容：(D)A、组织结构 B、会计规划 C、风险评估 D、对资产和投资的实际控制87、商业银行内部控制评价的过程评价不包括（ D ）。A、内部控制环境、风险识别与评估的评价B、内部控制
27、措施的评价C、信息交流与反馈的评价D、内部控制主要目标实现程度的评价88、商业银行拨付各分支机构营运资金的总和，不得超过总行资本金总额的（ B ）。A、0.5 B、0.6 C、0.7 D、0.889、商业银行应加强（ C ），对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。A、财务管理 B、风险管理 C、授信文档管理 D、内部控制90、银行机构风险状况信息不包括（ D ）。A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、案件信息二、多选题91、江苏省农村信用社完善法人治理结构工作的主要目标是：明确划分“三会”以及理事长、主任、监事长的职责、权力和任务，增加“三会”运作的透明
28、度等。“三会”是指( ABC )。A、社员代表大会 B、理事会 C、监事会 D、贷款审批委员会92、商业银行以( ABD )为经营原则。A、安全性 B、流动性 C、合法性 D、效益性93、设立商业银行，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交下列文件、资料（ ABC ）。A、申请书，申请书应当载明拟设立的商业银行的名称、所在地、注册资本、业务范围等B、可行性研究报告C、中国银行业监督管理机构规定提交的其他文件、资料94、银监部门对农村合作金融机构的监管理念是“( ABC )、提高透明度”。A、管法人B、管风险 C、管内控D、统一标准、一步到位95、达到完善法人治理结构的工作目标必须坚持以下原则
29、( ABCD )A、真正尊重和维护社员合法权益的原则 B、必须坚持权责合法化原则C、必须坚持产权明晰化和资本人格化原则 D、必须坚持职责制度化原则96、理事会履行职责采取以下方式( ABCD )等。A、召开理事会会议，并形成会议决议B、审阅主任室的工作报告和财务会计报告C、根据理事专长，按财务、社务和业务对理事进行工作分工D、调查有关情况，必要时对联社主任进行质询97、下列人员不得担任、兼任监事( ABC )：A、本联社（行）理事长（董事长） B、主任（行长）C、财务、信贷负责人 D、稽核负责人98、理事（董事）应当具备的条件( BCD )等。A、具有高中以上文化程度B、具有一定的经济、金融、
30、法律、财务等知识C、具有一定的群众工作经验，以及调查研究、参与议事、分析判断、发表主见的能力D、了解农村金融方针、政策、制度，能够阅读、分析、理解农村金融企业的财务、信贷报表99、设立县(市、区)农村信用合作社联合社，应当符合以下审慎性条件( ABCDE )。A、有良好的公司治理结构；B、有健全的风险管理体系，能有效控制关联交易风险C、有科学有效的人力资源管理制度，有较高素质的专业人才D、具备有效的资本约束和补充机制E、没有地方人民政府财政资金入股100、公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由（ABC）决议。A、董事会 B、者股东会 C、股东大会 D、上级主管部门101、
31、的公司治理结构原则明确指出了有效的公司治理结构应符合的基本原则。（ABCDE）A、保护股东权利 B、确保公平对待所有股东C、依法保护利益相关者的权利，加强他们的参与机制D、保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题，包括、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息E、确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责102、公司的（ABCDE）不得利用其关联关系损害公司利益。A、控股股东 B、实际控制人 C、董事 D、监事 E、高级管理人员103、公司法规定，股东有权查阅、复制（ABCD）和财务会计报告。A、公司章程 B、股东会会议记录 C、董事会会议决议 D、监事
32、会会议决议104、我国银行业监管机构对完善我国商业银行公司治理提出什么要求：（ABCDE）A、规范股东（社员）行为，防止股东（社员）操纵经营管理损害存款人利益。B、强化董（理）事会的独立性。C、明确行长（主任）职责。D、强化监事会的监督功能。E、完善激励约束机构，增强银行活力。105、中小金融机构的“三会一层”是：（ABCD）A、股东（社员）大会 B、董（理）事会C、监事会议 D、高级管理层106、目前，中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题有：（ABC）A、股权结构不合理扭曲经营行为。B、产权主体缺位造成内部人控制。C、缺乏可持续发展的经营战略。D、难以确保管理信息的及时、真实和完整。10
33、7、从银行业角度看，公司治理涉及董事会和高级管理层管理银行业务及各项事务的方式，这将影响董事会和高级管理层如何： （ABCDE）A、制定公司目标； B、经营银行日常业务； C、履行对股东的责任义务并重视其他被认可的利益相关者的利益；D、确保银行的经营活动和日常行为符合安全稳健经营的要求，并遵循适用法律和监管规定；E、保护存款人的利益。108、良好的公司治理应建立在合理有效的（ABD）的基础之上。A、法律法规 B、监管规定 C、会计准则 D、内部制度109、所有银行组织结构中至少应包含重要的监督形式，以确保适当的制衡：（ABCD）A、由董事会或监事会实施的监督。B、由不参与各业务领域日常经营的人
34、员实施的监督。C、各业务领域直接的条线监督。D、独立的风险管理部门、合规部门和审计部门的监督。110、董事应能够不受管理层、政治利益或不适当的外部利益集团的影响做出独立判断，在重要领域存在潜在利益冲突时，这一点显得尤为重要。前述所指的重要领域包括：（ABCD）A、确保财务报告和非财务报告的真实完整。B、审查关联方交易。C、提名董事会成员和重要管理人员。D、决定董事会成员和重要管理人员的薪酬。111、薪酬委员会的主要职责：对高级管理层和其他要害岗位人员的薪酬方案实施监督，确保其薪酬方案与（ABCD）相一致，并将这些因素体现在薪酬政策中。A、银行的企业文化 B、经营目标C、发展经营战略 D、控制环
35、境112、风险管理委员会的主要职责：对高级管理层在管理银行的（ABCD）、合规风险、声誉风险和其他风险方面的活动实施监督。A、信用风险 B、市场风险 C、流动性风险 D、操作风险113、.董事会和高级管理层在识别银行风险管理和内部控制体系的问题方面，可通过以下途径增强内部审计部门的有效性： （ABCD）A、认识并在全行上下强调审计和内部控制流程的重要性； B、及时有效地运用审计成果，并要求管理层及时纠正问题； C、促进内部审计人员的独立性，如通过向董事会或董事会下设审计委员会报告； D、利用内部审计人员评价关键内部控制的有效性。114、为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各
36、重要方面的表现，董事会和高级管理层可采取措施提升外部审计师的有效性：以下说法正确的是(ABD)A、确保外部审计师遵循适用的职业行为准则和规范。B、聘用外部审计师对财务报告所披露的内部控制流程进行检查。C、涉及本行机密的可不向外部审计师提供。D、考虑定期轮换外部审计师，至少定期轮换主审计合伙人。115、银行应该公开披露的信息有：（ABD）A、董事会结构和高级管理层结构 B、基本的股权结构C、存贷款人的信息 D、银行激励结构的信息116、下列属于行长应当行使的职权的是： （BCD）A、聘任或者解聘副行长、财务负责人等高级管理层成员；B、代表高级管理层向董事会提交经营计划和投资方案，经董事会批准后组
37、织实施； C、授权高级管理层成员、内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动； D、在商业银行发生挤兑等重大突发事件时，采取紧急措施，并立即向监管部门和董事会、监事会报告；117、商业银行应当建立薪酬与（CE）相联系的激励机制。A、股东利益 B、管理者利益 C、个人业绩 D、岗位职责E、商业银行效益118、设立商业银行，应当具备的以下条件（ABCDE），还应当符合其他审慎性条件。A、有符合商业银行法和中华人民共和国公司法规定的章程；B、有符合商业银行法)规定的注册资本最低限额；C、有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；D、有健全的组织机构和管理制度；E、有符合要求的营业场所、安
38、全防范措施和与业务有关的其他设施。119、根据商业银行法规定，商业银行下列哪些事项变更，应当经国务院银行业监督管理机构批准。（ABCDE）A、变更名称 B、变更注册资本 C、变更总行或者分支行所在地D、调整业务范围 E、修改章程120、根据商业银行法规定，有下列情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员：（ABCD）A、因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；B、担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；C、担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的；
39、D、个人所负数额较大的债务到期未清偿的。121、申请设立银行业金融机构，国务院银行业监督管理机构应当对股东的（ABCD） 进行审查。A、资金来源B、财务状况C、资本补充能力D、诚信状况122、与企业破产法的规定相比较，商业银行法对商业银行破产的规定有哪些特殊之处？（ABCD）A、仅以不能清偿到期债务为破产原因B、破产宣告前须经国务院银行业监督管理机构同意C、清算组成员须包括国务院银行业监督管理机构的人员D、破产清算时应优先支付个人储蓄存款的本息123、下列哪些情形，金融机构应当向银监会或其派出机构申请换发金融许可证(A、B、C、D)A、机构更名 B、营业地址（仅限于清算代码）变更 C、许可证破
40、损 D、许可证遗失124、农村信用社是由辖区内 (ABC) 入股组成的社区性地方金融机构。 A、农户 B、个体工商户 C、中小企业 D、党政机关 E、事业单位 125、深化农村信用社改革试点必须坚持（ ABC） 原则。 A、 为“三农”服务的原则 B、因地制宜，分类指导的原则 C、按市场经济的发展取向进行改革 D、政企分开的原则 E、先易后难的原则 126、深化农村信用社改革的主要内容是 （ABDE） A、改革信用社管理体制 B、改革信用社产权制度 C、改善法人治理结构 D、国家给予适当政策扶持 E、转换经营机制，增强服务功能 127、改革后，农村信用社监督管理体制的总体框架是（ AB E） A、国家宏观管理、加强监管 B、省级政府依法管理、落实责任 C、省级联社行业自律、加强管理 D、地方政府协助管理、提供支持 E、信用社自我约束、自担风险 128、省级联社履行的主要职能有（ ABE） A、指导员工培训教育 B、指导防范和处置农村信用社的金融风险 C、对县级联社的信贷业务进行审查 D、无偿调动农村信用社的资金 E指导电子化建设 129、按照 （ ABDE） 原则，建立健全农村信用社激励和约束机制，切实加强内部管理，防范和控制新的风险。 A、自主经营B、自我约束C、自主改革D、自我发展E、自担风险 130、在股权设置