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1、企业内控管理企业内控管理人力资源总处人力资源总处教育训练处教育训练处/培训二部培训二部2005年11月10日企业内控管理企业内控管理 课程目标课程目标 了解企业内部基本作业流程了解企业内部基本作业流程 了解企业各种管理循环及管控点了解企业各种管理循环及管控点企业内控管理企业内控管理 课程大纲课程大纲一、销售应收循环二、采购应付循环三、生产管理循环四、资产管理循环五、薪工管理循环六、投资管理循环七、融资管理循环八、电脑化管理循环企业内控管理企业内控管理人体八大生理系统人体八大生理系统运动系统运动系统血液循环系统血液循环系统呼吸系统呼吸系统消化系统消化系统内分泌系统内分泌系统泌尿系统泌尿系统神经系
2、统神经系统生殖系统生殖系统企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理 瞧 我这一家子企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控制度企业内控制度企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内
3、控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理企业内控管理盈亏在此之间盈亏在此之间企业内控管理企业内控管理过程方法过程方法系统方法系统方法过程：一组将输入转化为输出相互关联或相互过程：一组将输入转化为输出相互关联或相互 作用的活动。作用的活动。注注1：一个过程的输入通常是其他过程的输出。：一个过程的输入通常是其他过程的输出。注注2：组织为了增值通常对过程进行策划并使其：组织为了增值通常对过程进行策划并使其 在受控下运行。在受控下运行。系统：相互关联或相互作的一组要素。系统：相互关联或相互作的一组要素。企业内控管理企业内控管理一、销售应收循环一、销售应收循环 1
4、1、销售预测作业、销售预测作业 2 2、销售计划作业、销售计划作业 3 3、售价作业、售价作业 4 4、接受订单作业、接受订单作业 5 5、发货作业、发货作业 6 6、客诉处理作业、客诉处理作业 7 7、销货折让及退回作业、销货折让及退回作业 8 8、销货收入与应收帐款作业、销货收入与应收帐款作业 9 9、销货成本与毛利作业、销货成本与毛利作业企业内控管理企业内控管理二、采购应付循环二、采购应付循环 1、采购预算作业、采购预算作业 2、请购作业、请购作业 3、采购作业、采购作业 4、验收作业、验收作业 5、不履行合约或罚款作业、不履行合约或罚款作业 6、仓储管理作业、仓储管理作业 7、付款作业
5、、付款作业 企业内控管理企业内控管理三、生产管理循环三、生产管理循环 1、生产计划作业、生产计划作业 2、生产排程作业、生产排程作业 3、制程管理、制程管理 4、品质管制、品质管制 5、托外加工作业、托外加工作业 6、设备管理、设备管理 7、安全卫生作业、安全卫生作业 8、呆廢料作业、呆廢料作业 9、生产成本作业、生产成本作业 10、生产绩效、生产绩效 企业内控管理企业内控管理一、膨化食品（米果系列）2 2、大米过金属检测器、大米过金属检测器 1 1、大米进行选石除杂、大米进行选石除杂企业内控管理企业内控管理4 4、制粉、制粉3、浸米/水切企业内控管理企业内控管理5、蒸练6、成型企业内控管理企
6、业内控管理 7、FBD干燥收胚 8、休胚企业内控管理企业内控管理休胚9、二干二干企业内控管理企业内控管理烧上入口烧上入口烧上出口烧上出口10、烧上工序：烧上工序：企业内控管理企业内控管理11、付油付油12、喷糖喷糖11、付油工序：将膨发好的素饼进行各种口味的调试，为让饼干具有油脂得味，我司为饼干付上24棕榈油。12、喷糖工序：此工序为雪饼类产品设计的工序，采用白砂糖+明胶水调配之糖霜喷在饼干表，使饼干表附有类似奶油状立体感强的雪白霜点，给雪饼即增添了美感，又增加的口感。企业内控管理企业内控管理13、包装工序企业内控管理企业内控管理四、资产管理循环四、资产管理循环 1、固定资产取得及折让作业、固
7、定资产取得及折让作业 2、固定资产修理及维护查核作、固定资产修理及维护查核作 3、固定资产报废出售作业、固定资产报废出售作业 4、固定资产抵押出租或出借作业、固定资产抵押出租或出借作业 5、闲置固定资产作业、闲置固定资产作业 6、工程作业、工程作业 7、投保作业、投保作业 8、易耗品管理作业、易耗品管理作业 9、低值品管理作业、低值品管理作业 五、薪工循环五、薪工循环 1、任用作业、任用作业 2、工作时间作业、工作时间作业 3、请假作业、请假作业 4、教育训练作业、教育训练作业 5、绩效考核作业、绩效考核作业 6、奖惩作业、奖惩作业 7、晋升作业、晋升作业 8、资遣作业、资遣作业 9、留职停薪
8、作业、留职停薪作业 10、调职作业、调职作业 11、退体抚恤作业、退体抚恤作业 12、薪资年发作业、薪资年发作业 13、代扣款处理作业、代扣款处理作业 14、福利管理作业、福利管理作业 15、辞工作业、辞工作业企业内控管理企业内控管理六、投资循环六、投资循环 1、投资评估查核作业、投资评估查核作业 2、买卖查核作业、买卖查核作业 3、保管、异动查核作业、保管、异动查核作业 4、盘点抵押查核作业、盘点抵押查核作业 5、申报、公告查核作业、申报、公告查核作业 6、会计处理查核作业、会计处理查核作业企业内控管理企业内控管理七、融资循环七、融资循环 1、公积与盈余作业、公积与盈余作业 2、股本作业、股
9、本作业 3、股务作业、股务作业 4、背书保证作业、背书保证作业 5、短期借款作业、短期借款作业 6、中、长期借款作业、中、长期借款作业 7、现金作业、现金作业 8、票据作业、票据作业 9、零用金作业、零用金作业 10、财务报表查核作业、财务报表查核作业企业内控管理企业内控管理七、融资循环七、融资循环11、会计帐务处理作业、会计帐务处理作业12、一般费用报支作业、一般费用报支作业13、营业外收支作业、营业外收支作业14、福利金收支管理作业、福利金收支管理作业15、税捐及规费作业、税捐及规费作业16、原始凭证及记账凭证作业、原始凭证及记账凭证作业17、业主权益作业、业主权益作业18、印鉴及支票使用
10、情形作业、印鉴及支票使用情形作业 企业内控管理企业内控管理八、电脑化管理循环八、电脑化管理循环ERPERP（Enterprise Resoure Planing)企业资源计划企业资源计划系统，是指建在信息技术基础上，以系统化的管系统，是指建在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。的管理平台。企业内控管理企业内控管理八、电脑化管理循环八、电脑化管理循环EIPEIP（Emterprise Information Portal)企业信息门户，企业信息门户，是指在是指在internet的环境下，把各种应用系统、数据资
11、历的环境下，把各种应用系统、数据资历源和互联网资源统一集中到企业信息门户之下，根据源和互联网资源统一集中到企业信息门户之下，根据每个用户使用特点和角色的不同，形成个性化的应用每个用户使用特点和角色的不同，形成个性化的应用界面，并通过对事件和消息的处理、传输把用户有机界面，并通过对事件和消息的处理、传输把用户有机联系在一起。联系在一起。企业内控管理企业内控管理 内控制度与其它优秀管理模式兼容性说明内控制度与其它优秀管理模式兼容性说明 ISO9001：2000 ISO14000 OHSAS18000 HACCP SA80000 ISO/IEC17025 HRM 统计技术（统计技术（QC七大手法、七
12、大手法、6Sigma)企业内控管理企业内控管理Q&A企业内控管理企业内控管理射射射射 大家！大家！企业内控制度企业内控制度1、每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的路。11月-2211月-22Tuesday,November 8,20222、成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦。17:00:1217:00:1217:0011/8/2022 5:00:12 PM3、每天只看目标，别老想障碍。11月-2217:00:1217:00Nov-2208-Nov-224、宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子。17:00:1217:00:1217:00Tuesday,November 8,20
13、225、积极向上的心态，是成功者的最基本要素。11月-2211月-2217:00:1217:00:12November 8,20226、生活总会给你另一个机会，这个机会叫明天。08十一月20225:00:12下午17:00:1211月-227、人生就像骑单车，想保持平衡就得往前走。十一月225:00下午11月-2217:00November 8,20228、业余生活要有意义，不要越轨。2022/11/817:00:1217:00:1208 November 20229、我们必须在失败中寻找胜利，在绝望中寻求希望。5:00:12下午5:00下午17:00:1211月-2210、一个人的梦想也许不值钱，但一个人的努力很值钱。11/8/2022 5:00:12 PM17:00:1208-11月-2211、在真实的生命里，每桩伟业都由信心开始，并由信心跨出第一步。11/8/2022 5:00 PM11/8/2022 5:00 PM11月-2211月-22谢谢大家谢谢大家