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1、一、非关税壁垒含义及发展历史：一、非关税壁垒含义及发展历史：1、含义：非关税壁垒是指一国政府为了调节、管理和、含义：非关税壁垒是指一国政府为了调节、管理和控制本国的对外贸易活动，从而影响贸易格局和利益控制本国的对外贸易活动，从而影响贸易格局和利益分配而采取的除关税以外的一切限制进口的行政性、分配而采取的除关税以外的一切限制进口的行政性、法规性措施和手段的总和。法规性措施和手段的总和。2、发展历史：在资本主义发展初期就已出现，在、发展历史：在资本主义发展初期就已出现，在20世纪世纪30年代普遍建立起来。世界经济危机的爆发，使年代普遍建立起来。世界经济危机的爆发，使各国对进口的限制变本加厉，实施关
2、税壁垒和非关税各国对进口的限制变本加厉，实施关税壁垒和非关税壁垒；二战后壁垒；二战后20世纪世纪60年代后期以来，在关贸总协定年代后期以来，在关贸总协定的努力下，关税水平得到大幅度下降，关税壁垒的作的努力下，关税水平得到大幅度下降，关税壁垒的作用减弱，发达国家转而主要采用非关税壁垒措施来限用减弱，发达国家转而主要采用非关税壁垒措施来限制进口；制进口；20世纪世纪70年代中期，非关税壁垒已经成为贸年代中期，非关税壁垒已经成为贸易保护的主要手段，形成新贸易保护主义。据易保护的主要手段，形成新贸易保护主义。据GATT统计，统计，20世纪世纪90年代初非关税壁垒措施多达年代初非关税壁垒措施多达3000
3、多种，多种，近年来又有不断加强的趋势。近年来又有不断加强的趋势。第十章第十章 非关税壁垒非关税壁垒第一节第一节 非关税壁垒的特点与作用非关税壁垒的特点与作用非关税壁垒与非关税壁垒与GATT和和WTO促进贸易自由化的宗旨是相促进贸易自由化的宗旨是相违背的。在违背的。在GATT的第七轮谈判的第七轮谈判“东京回合东京回合”中第一次中第一次把谈判矛头指向了非关税壁垒，提出减少、消除非关税把谈判矛头指向了非关税壁垒，提出减少、消除非关税壁垒，减少、消除非关税壁垒对贸易的限制及不良影响。壁垒，减少、消除非关税壁垒对贸易的限制及不良影响。非关税壁垒越来越趋向采用处于总协定法律原则和规定非关税壁垒越来越趋向采
4、用处于总协定法律原则和规定的边缘或之外的歧视性贸易措施，从而成为的边缘或之外的歧视性贸易措施，从而成为“灰色区域灰色区域措施措施”，以绕开关贸总协定的直接约束。，以绕开关贸总协定的直接约束。二、非关税壁垒的特点：二、非关税壁垒的特点：与关税壁垒相比，具有以下特点：与关税壁垒相比，具有以下特点：1、灵活性：各国关税税率的制定须通过立法程序，调、灵活性：各国关税税率的制定须通过立法程序，调整或更改税率直接受整或更改税率直接受WTO的约束；而非关税壁垒的制的约束；而非关税壁垒的制定与实施通常采用行政手段，制定、改变或调整都来得定与实施通常采用行政手段，制定、改变或调整都来得迅速、简单，伸缩性大，有更
5、大的灵活性和时效性。迅速、简单，伸缩性大，有更大的灵活性和时效性。2、有效性：关税壁垒对商品进口的限制是相对的，对、有效性：关税壁垒对商品进口的限制是相对的，对倾销和出口补贴等关税壁垒作用乏力；而非关税壁垒对倾销和出口补贴等关税壁垒作用乏力；而非关税壁垒对进口限制是绝对的，限制进口更直接、更严厉、更有效。进口限制是绝对的，限制进口更直接、更严厉、更有效。3、隐蔽性：关税壁垒通过提高关税税率限制进口，既、隐蔽性：关税壁垒通过提高关税税率限制进口，既受本国海关税则的约束，也受受本国海关税则的约束，也受WTO严密监视，没严密监视，没有隐蔽性；而非关税壁垒的实施具有合法性的一面，又有隐蔽性；而非关税壁
6、垒的实施具有合法性的一面，又往往以保证公平的市场竞争，保护国内产业免受损害、往往以保证公平的市场竞争，保护国内产业免受损害、保护人类健康、保护动植物安全等名义，行其保护贸易保护人类健康、保护动植物安全等名义，行其保护贸易主义之实。具有很大的隐蔽性。主义之实。具有很大的隐蔽性。4、歧视性：关税壁垒同等程度地限制了所有国家的进、歧视性：关税壁垒同等程度地限制了所有国家的进出口；而非关税壁垒可以针对某个国家或某种商品相应出口；而非关税壁垒可以针对某个国家或某种商品相应制定，更具有歧视性。制定，更具有歧视性。三、非关税壁垒的作用：三、非关税壁垒的作用：1、发达国家的非关税壁垒的作用：、发达国家的非关税
7、壁垒的作用：（1）作为防御性武器限制外国商品进口，用以保护国）作为防御性武器限制外国商品进口，用以保护国内陷入结构性危机的生产部门，或者保障国内垄断资产内陷入结构性危机的生产部门，或者保障国内垄断资产阶级能获得高额利润；（阶级能获得高额利润；（2）在国际贸易谈判中用作砝）在国际贸易谈判中用作砝码，逼迫对方妥协让步，以争取国际市场；码，逼迫对方妥协让步，以争取国际市场；（3）用作对其他国家实行贸易歧视的手段，甚至作为）用作对其他国家实行贸易歧视的手段，甚至作为实现政治利益的手段。实现政治利益的手段。2、发展中国家设置非关税壁垒的目的：、发展中国家设置非关税壁垒的目的：（1）限制非必需品进口，节省
8、外汇；）限制非必需品进口，节省外汇；（2）限制外国进口品的强大竞争力，以保护民族工业）限制外国进口品的强大竞争力，以保护民族工业和幼稚工业；和幼稚工业；（3）发展民族经济，以摆脱发达资本主义国家对本国）发展民族经济，以摆脱发达资本主义国家对本国经济的控制和剥削。经济的控制和剥削。发展中国家的经济发展水平与发达国家相距甚远，因而发展中国家的经济发展水平与发达国家相距甚远，因而设置非关税壁垒有其合理性和正当性。设置非关税壁垒有其合理性和正当性。关贸总协定在关贸总协定在“肯尼迪回合肯尼迪回合”中新增了中新增了“贸易和发展贸易和发展”部分，并陆续给予发展中国家以更大的灵活性，允许其部分，并陆续给予发展
9、中国家以更大的灵活性，允许其为维持基本需求和谋求优先发展而采取贸易措施。为维持基本需求和谋求优先发展而采取贸易措施。乌拉圭回合达成乌拉圭回合达成WTO规则也对发展中国家使用非规则也对发展中国家使用非关税壁垒保护国内民族产业给予了一定的特殊安排。关税壁垒保护国内民族产业给予了一定的特殊安排。但无论但无论GATT还是还是WTO，对于发展中国家采取非关税措，对于发展中国家采取非关税措施保护国内民族产业都缺乏实质性的保护条款。施保护国内民族产业都缺乏实质性的保护条款。表表10-1 联合国贸易与发展会议对非关税壁垒的分类联合国贸易与发展会议对非关税壁垒的分类类型类型各类型的分类各类型的分类为保护国内生产
10、不为保护国内生产不受外国竞争而采取受外国竞争而采取的商业性措施的商业性措施A组组进口配额；许可证；进口配额；许可证；“自动自动”出口限制；禁止出口和出口限制；禁止出口和进口；国营贸易；政府采购；国内混合规定等。进口；国营贸易；政府采购；国内混合规定等。B组组最低限价和差价税；反倾销税和反补贴税；进口押金最低限价和差价税；反倾销税和反补贴税；进口押金制；对国内同类产品的工业生产优惠；对国内同类产制；对国内同类产品的工业生产优惠；对国内同类产品工业生产直接或间接补贴；歧视性的国内运费；财品工业生产直接或间接补贴；歧视性的国内运费；财政部门对进口商品在信贷方面的限制等。政部门对进口商品在信贷方面的限
11、制等。除商业性政策外用除商业性政策外用于限制进口和鼓励于限制进口和鼓励出口的措施出口的措施A组组运输工具的限制；对进口商品所占国内市场份额的限运输工具的限制；对进口商品所占国内市场份额的限制等。制等。B组组包装和标签的规定；安全、健康和技术标准；海关检包装和标签的规定；安全、健康和技术标准；海关检查制度；海关估价；独特的海关商品分类等。查制度；海关估价；独特的海关商品分类等。为促进国内替代工为促进国内替代工业的发展而实行的业的发展而实行的限制进口措施限制进口措施政府专营某些商品；政府实行结构性或地区性差别待政府专营某些商品；政府实行结构性或地区性差别待遇；通过国际收支限制进口等。遇；通过国际收
12、支限制进口等。第二节第二节 非关税壁垒的主要种类非关税壁垒的主要种类表表10-2 发达资本主义国家所实施的非关税壁垒发达资本主义国家所实施的非关税壁垒主要种类主要种类种类细分种类细分主要种类主要种类进口配额进口配额绝对配额绝对配额全球配额；国别配额（单方、协议、双边）全球配额；国别配额（单方、协议、双边）；进口商配额；进口商配额关税配额关税配额优惠性关税配额；非优惠性关税配额优惠性关税配额；非优惠性关税配额“自动自动”出口配额限制出口配额限制非协定的非协定的“自动自动”出口配额；协定的出口配额；协定的“自动自动”出口配出口配额额进口许可证制进口许可证制有定额的进口许可证制；无定额的进口许可证制
13、有定额的进口许可证制；无定额的进口许可证制外汇管制外汇管制数量性、成本性、混合性外汇管制；利润汇出限制数量性、成本性、混合性外汇管制；利润汇出限制进口押金制进口押金制最低限价制和禁止进口最低限价制和禁止进口最低限价制；禁止进口最低限价制；禁止进口国内税国内税进出口的国家垄断进出口的国家垄断歧视性政府采购政策歧视性政府采购政策海关程序海关程序技术性贸易壁垒技术性贸易壁垒技术标准；卫生检疫标准；商品包装和标签的规定技术标准；卫生检疫标准；商品包装和标签的规定一、进口配额制：一、进口配额制：进口配额又称进口限额，是一国政府在一定时期内，对进口配额又称进口限额，是一国政府在一定时期内，对某些商品的进口
14、数量或金额加以直接的限制。主要有以某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。主要有以下两种：下两种：（一）绝对配额：即在一定时期内，对某些商品的进口（一）绝对配额：即在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高限额，达到这个限额后，便不数量或金额规定一个最高限额，达到这个限额后，便不准进口。在实施中它又有三种方式：准进口。在实施中它又有三种方式：1、全球配额：又称总配额，是指对某种商品的进口规、全球配额：又称总配额，是指对某种商品的进口规定一个总的限额，对来自任何国家和地区的商品一律适定一个总的限额，对来自任何国家和地区的商品一律适用。用。主管机关按本国进口商的申请先后或过去某一时期主管
15、机关按本国进口商的申请先后或过去某一时期内的进口实际额发放配额，直至总配额发放完为止，超内的进口实际额发放配额，直至总配额发放完为止，超过总配额就不准进口。过总配额就不准进口。2、国别配额：是将总配额在各出口国家和地区之间进、国别配额：是将总配额在各出口国家和地区之间进行分配，即政府将总配额分配到各个国家和地区的名下。行分配，即政府将总配额分配到各个国家和地区的名下。超过配额便不准进口。但进口商必须提供进口商品的原超过配额便不准进口。但进口商必须提供进口商品的原产地证明书。国别配额又分为自主配额、协议配额。产地证明书。国别配额又分为自主配额、协议配额。（1）自主配额：又称单方面配额，是由进口国
16、自主）自主配额：又称单方面配额，是由进口国自主地、单方面强制规定在一定时期内从某个国家或地区地、单方面强制规定在一定时期内从某个国家或地区进口某种商品的配额，而不需要征求出口国的同意。进口某种商品的配额，而不需要征求出口国的同意。带有不公正性和歧视性，易引起出口国的报复。带有不公正性和歧视性，易引起出口国的报复。（2）协议配额：又称双边配额，是由进口和出口两）协议配额：又称双边配额，是由进口和出口两国政府或民间团体之间通过协议来确定配额。较易执国政府或民间团体之间通过协议来确定配额。较易执行，运用十分广泛。行，运用十分广泛。3、进口商配额：是对某些商品进口实行的配额。将、进口商配额：是对某些商
17、品进口实行的配额。将某些商品的进口配额在少数进口商之间进行分配。某些商品的进口配额在少数进口商之间进行分配。（二）关税配额：（二）关税配额：1、关税配额：是一种进口配额与关税相结合的形式，、关税配额：是一种进口配额与关税相结合的形式，是指对在一定时期内，在规定配额以内的进口商品，是指对在一定时期内，在规定配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇，对超过配额的进口商品给予低税、减税或免税待遇，对超过配额的进口商品则征收较高的关税，或征收附加税甚至罚款。则征收较高的关税，或征收附加税甚至罚款。按照征收关税的优惠性质，关税配额可分为：按照征收关税的优惠性质，关税配额可分为：（1）优惠性关税配额：
18、是对关税配额内进口商品）优惠性关税配额：是对关税配额内进口商品给予较大幅度的关税减让，甚至免税，超过配额的给予较大幅度的关税减让，甚至免税，超过配额的进口商品征收原来的最惠国税率。进口商品征收原来的最惠国税率。（2 2）非优惠性关税配额：是对关税配额内进口的商）非优惠性关税配额：是对关税配额内进口的商品征收原来正常的进口关税，一般按最惠国税率征品征收原来正常的进口关税，一般按最惠国税率征收，对超过关税配额的部分征收较高的进口附加税收，对超过关税配额的部分征收较高的进口附加税或罚款。或罚款。2 2、关税配额与绝对配额的主要区别：、关税配额与绝对配额的主要区别：绝对配额规定一个最高进口额度，超过就
19、不准进口，绝对配额规定一个最高进口额度，超过就不准进口，而关税配额在商品进口超过规定的最高额度后，仍而关税配额在商品进口超过规定的最高额度后，仍允许进口，只是超过部分被课以较高关税。允许进口，只是超过部分被课以较高关税。3 3、关税配额与绝对配额的共同点是都以配额的形式、关税配额与绝对配额的共同点是都以配额的形式出现，可以通过提供、扩大或缩小配额向贸易对方出现，可以通过提供、扩大或缩小配额向贸易对方施加压力，使之成为贸易歧视的一种手段。施加压力，使之成为贸易歧视的一种手段。如何使用配额：影响我国商品出口的一个大问题。如何使用配额：影响我国商品出口的一个大问题。一方面要尽量争取更多的配额，并加强
20、配额的管理和一方面要尽量争取更多的配额，并加强配额的管理和分配；另一方面要用好用足这些配额。分配；另一方面要用好用足这些配额。所谓用足配额：首先，在规定的期限内把受限制的商所谓用足配额：首先，在规定的期限内把受限制的商品的配额用足。如果进口配额制中规定了留用额、预品的配额用足。如果进口配额制中规定了留用额、预用额和挪用额，应加以充分利用，使配额的利用率达用额和挪用额，应加以充分利用，使配额的利用率达到最高水平。其次，要做好商品的分类工作。当某些到最高水平。其次，要做好商品的分类工作。当某些商品既可归入有配额或配额较少的类别，也可以归入商品既可归入有配额或配额较少的类别，也可以归入无配额限制或配
21、额较宽裕的类别时，应争取后一种结无配额限制或配额较宽裕的类别时，应争取后一种结果，获得更多的配额，以扩大出口。果，获得更多的配额，以扩大出口。所谓用好配额：是指合理地使用配额，尽量使配额带所谓用好配额：是指合理地使用配额，尽量使配额带来最大利益。如面对有金额限制的配额，就要在金额来最大利益。如面对有金额限制的配额，就要在金额范围内争取增加出口数量；而面对有数量限制的配额，范围内争取增加出口数量；而面对有数量限制的配额，则要在数量范围内尽量多出口档次高、附加值高的产则要在数量范围内尽量多出口档次高、附加值高的产品，实现利润最大化。品，实现利润最大化。进口配额制受到进口配额制受到GATT及及WTO
22、的反对。的反对。二、二、“自动自动”出口配额制出口配额制1 1、“自动自动”出口配额又称出口配额又称“自动自动”出口限制，即出口出口限制，即出口国家或地区在进口国的要求或压力下，国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动自动”规定在规定在某一时期内某些商品对该国的出口限额，在该限额内由某一时期内某些商品对该国的出口限额，在该限额内由出口国自行控制出口，超过限额即禁止出口。出口国自行控制出口，超过限额即禁止出口。2 2、“自动自动”出口配额制与进口配额制的区别：出口配额制与进口配额制的区别：（1 1）从配额的控制方面看，后者由进口国直接控制进）从配额的控制方面看，后者由进口国直接控制进口配额来限制
23、商品的进口，前者由出口国直接控制配额，口配额来限制商品的进口，前者由出口国直接控制配额，限制一些商品对指定进口国家的出口。限制一些商品对指定进口国家的出口。（2 2）从配额表现形式看，前者表面上是出口国自愿控）从配额表现形式看，前者表面上是出口国自愿控制出口，实际上是在进口国的强大压力下的非自愿。制出口，实际上是在进口国的强大压力下的非自愿。（3 3）从配额的影响范围看，前者仅应用于几个甚至一）从配额的影响范围看，前者仅应用于几个甚至一个特定的出口者，具有明显的选择性。后者通常应用于个特定的出口者，具有明显的选择性。后者通常应用于一国大多数供给者。一国大多数供给者。（4 4）从配额适用时限看，
24、前者适用时限较长，往往为）从配额适用时限看，前者适用时限较长，往往为3-53-5年，后者适用时限较短，往往为年，后者适用时限较短，往往为1 1年。年。3 3、“自动自动”出口配额主要有两种形式：出口配额主要有两种形式：（1 1）非协定的）非协定的“自动自动”出口配额：即出口国政府并未出口配额：即出口国政府并未受到国际协定的约束，自动单方面规定对有关国家的出受到国际协定的约束，自动单方面规定对有关国家的出口限额，出口商必须向政府主管部门申请配额，在领取口限额，出口商必须向政府主管部门申请配额，在领取出口授权书或出口许可证后才能出口；也有的是出口厂出口授权书或出口许可证后才能出口；也有的是出口厂商
25、在政府的督导下，商在政府的督导下，“自动自动”控制出口。控制出口。（2 2）协定的）协定的“自动自动”出口配额：即进出口国双方通过出口配额：即进出口国双方通过谈判签订谈判签订“自限协定自限协定”或或“有秩序的销售协定有秩序的销售协定”，规定，规定在协定的有效期内某些商品的出口配额。出口国据此配在协定的有效期内某些商品的出口配额。出口国据此配额发放出口许可证或实行出口配额签证制，自动限制这额发放出口许可证或实行出口配额签证制，自动限制这些商品的出口，进口国则根据海关统计进行检查。些商品的出口，进口国则根据海关统计进行检查。4、20世纪世纪70年代，出口限制的特点：年代，出口限制的特点：（1）受其
26、影响的贸易覆盖率呈增长趋势：由）受其影响的贸易覆盖率呈增长趋势：由80年代年代初期的初期的5%-7%增长为增长为8%-10%。（2）受自动出口限制影响的国家更多地为发展中国）受自动出口限制影响的国家更多地为发展中国家，并有增长的势头：家，并有增长的势头：1987年在实施中的年在实施中的99个自愿个自愿出口限制协定中，影响到发展中国家出口的有出口限制协定中，影响到发展中国家出口的有50个。个。（3）受自动出口限制影响的产品开始从农业、纺织）受自动出口限制影响的产品开始从农业、纺织品与服装等传统领域转移到钢铁、汽车及高新技术行品与服装等传统领域转移到钢铁、汽车及高新技术行业。业。5、自动出口限制成
27、为较流行的贸易保护措施的原因：、自动出口限制成为较流行的贸易保护措施的原因：与关贸总协定的有关条款和运行机制有直接关系。与关贸总协定的有关条款和运行机制有直接关系。（1）由于关贸总协定缔约方的多边谈判已大大降低）由于关贸总协定缔约方的多边谈判已大大降低了关税，传统的非关税壁垒措施也在多边谈判的基础了关税，传统的非关税壁垒措施也在多边谈判的基础上达成协议，它们的使用必然受到国际社会的监督。上达成协议，它们的使用必然受到国际社会的监督。（2）自动出口限制协议一般由两国政府部门采取不公）自动出口限制协议一般由两国政府部门采取不公开或半公开的方式私下达成，透明度很低，属于开或半公开的方式私下达成，透明
28、度很低，属于“灰色灰色区域措施区域措施”。（3）由于国际贸易中不断出现反补贴、反倾销指控，）由于国际贸易中不断出现反补贴、反倾销指控，作为出口国，采用自动出口限制措施来解决争端更有利，作为出口国，采用自动出口限制措施来解决争端更有利，且不伤和气，继续发展与进口国的经贸关系。从进口国且不伤和气，继续发展与进口国的经贸关系。从进口国来看，选择自动出口限制比提高关税或实施配额能更好来看，选择自动出口限制比提高关税或实施配额能更好地避开关贸总协定的规则，依自己的意愿针对某个国家地避开关贸总协定的规则，依自己的意愿针对某个国家采取限制措施，而不涉及出口同类产品的其他国家，不采取限制措施，而不涉及出口同类
29、产品的其他国家，不必担心遭受报复而使本国的出口遭受损害。必担心遭受报复而使本国的出口遭受损害。三、三、进口许可证制：进口许可证制：进口许可证制是指一国政府规定某些商品的进口必须申进口许可证制是指一国政府规定某些商品的进口必须申领许可证，否则一律不准进口的制度。由进口商向国家领许可证，否则一律不准进口的制度。由进口商向国家有关机构提出申请，经过审查批准并发给进口许可证后，有关机构提出申请，经过审查批准并发给进口许可证后，方可进口，否则一律不许进口。这种方式不仅可以在数方可进口，否则一律不许进口。这种方式不仅可以在数量和金额以及商品性质上进行限制，而且可以控制来源量和金额以及商品性质上进行限制，而
30、且可以控制来源国别和地区，也可以对国内企业实施区别待遇。国别和地区，也可以对国内企业实施区别待遇。1 1、按其是否有配额分为两种：、按其是否有配额分为两种：（1 1）有定额的进口许可证：进口国预先规定有关商品）有定额的进口许可证：进口国预先规定有关商品的进口配额，在配额的限度内，根据进口商的申请对每的进口配额，在配额的限度内，根据进口商的申请对每笔进口货物发给一定数量或金额的进口许可证。配额用笔进口货物发给一定数量或金额的进口许可证。配额用完即停止发放。这是一种把进口配额与进口许可证相结完即停止发放。这是一种把进口配额与进口许可证相结合的管理进口的方法。合的管理进口的方法。（2 2）无定额的进
31、口许可证：进口许可证不与进口配额）无定额的进口许可证：进口许可证不与进口配额相结合，即政府并不预先公布进口配额，只是在个别考相结合，即政府并不预先公布进口配额，只是在个别考虑的基础上颁发有关商品的进口许可证。具有隐蔽性，虑的基础上颁发有关商品的进口许可证。具有隐蔽性，给正常的国际贸易带来困难。给正常的国际贸易带来困难。2 2、按其进口商品的许可程度分为两种：、按其进口商品的许可程度分为两种：（1 1）公开一般许可证：又称公开进口许可证、一般许）公开一般许可证：又称公开进口许可证、一般许可证或自动进口许可证。它对进口国别或地区没有限制，可证或自动进口许可证。它对进口国别或地区没有限制，凡列明属于
32、公开一般许可证的商品，进口商只要填写公凡列明属于公开一般许可证的商品，进口商只要填写公开一般许可证后，即可获准进口。开一般许可证后，即可获准进口。而无须申请报批，这而无须申请报批，这类商品类商品实际上是实际上是“自由进口自由进口”的商品，填写许可证的目的商品，填写许可证的目的不在于限制商品进口，而在于管理进口，履行报关手的不在于限制商品进口，而在于管理进口，履行报关手续，供海关对商品进行分类统计和监督。续，供海关对商品进行分类统计和监督。（2 2）特种商品进口许可证：又称非自动进口许可证。）特种商品进口许可证：又称非自动进口许可证。凡属特殊商品的进口，进口商凡属特殊商品的进口，进口商必须向政府
33、有关部门提出必须向政府有关部门提出申请，经政府有关部门逐笔审查批准后方能进口。申请，经政府有关部门逐笔审查批准后方能进口。如烟、如烟、酒、麻醉物品、军火等。特种进口许可证往往都指定商酒、麻醉物品、军火等。特种进口许可证往往都指定商品的进口国别或地区。品的进口国别或地区。进口许可证已成为各国管理进口贸易的这一种重要手段。进口许可证已成为各国管理进口贸易的这一种重要手段。它便于进口国政府直接控制进口，或者方便地实行贸易它便于进口国政府直接控制进口，或者方便地实行贸易歧视。有的国家故意制定繁琐复杂的申领程序和手续，歧视。有的国家故意制定繁琐复杂的申领程序和手续，达到拖延或限制进口的目的。达到拖延或限
34、制进口的目的。但为了防止进口许可证被滥用而妨碍国际贸易的正常发但为了防止进口许可证被滥用而妨碍国际贸易的正常发展，关贸总协定从肯尼迪回合就开始对这一问题进行多展，关贸总协定从肯尼迪回合就开始对这一问题进行多边谈判，并在东京回合达成了进口许可证手续协议，边谈判，并在东京回合达成了进口许可证手续协议，于于1980年年1月月1日生效，其目的是防止进口许可证的使日生效，其目的是防止进口许可证的使用成为阻碍国际贸易发展的非关税壁垒。乌拉圭回合对用成为阻碍国际贸易发展的非关税壁垒。乌拉圭回合对该协议进行了修订，加强了管理透明度与通报的规定，该协议进行了修订，加强了管理透明度与通报的规定，达成了进口许可程序
35、协议，保证许可证的实施透明、达成了进口许可程序协议，保证许可证的实施透明、公正和平等。公正和平等。1995年年1月月1日生效。日生效。四、外汇管制：四、外汇管制：1 1、外汇管制：也称外汇管理，是、外汇管制：也称外汇管理，是指一国政府通过法令指一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制，以平衡国际收支和维对国际结算和外汇买卖实行限制，以平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度。持本国货币汇价的一种制度。负责外汇管理的机构：一般都是政府授权的中央银行，负责外汇管理的机构：一般都是政府授权的中央银行，但也有些国家另设机构，如法国的外汇管理局。但也有些国家另设机构，如法国的外汇管理局。在外汇管制下
36、，规定出口商须把其出口所得外汇收入按在外汇管制下，规定出口商须把其出口所得外汇收入按官方汇率结售给外汇管理机构；进口商必须向外汇管理官方汇率结售给外汇管理机构；进口商必须向外汇管理机构按官方汇价申请进口用汇。机构按官方汇价申请进口用汇。外汇在该国禁止自由买卖，本国货币的携出入境也受到外汇在该国禁止自由买卖，本国货币的携出入境也受到严格限制。严格限制。这样，政府通过确定官方汇率、集中外汇收入、控制外这样，政府通过确定官方汇率、集中外汇收入、控制外汇支出、实行外汇分配等办法来控制进口商品的数量、汇支出、实行外汇分配等办法来控制进口商品的数量、品种和国别。品种和国别。2、外汇管制的方式：、外汇管制的
37、方式：（1）数量性外汇管制：）数量性外汇管制：是指国家外汇管理机构对外汇是指国家外汇管理机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配，通过控制外汇总量达买卖的数量直接进行限制和分配，通过控制外汇总量达到平衡国际收支的目的。这种方式规定进口商须获得进到平衡国际收支的目的。这种方式规定进口商须获得进口许可证后，方可得到所需外汇。口许可证后，方可得到所需外汇。（2）成本性外汇管制：）成本性外汇管制：指国家外汇管理机构对外汇买指国家外汇管理机构对外汇买卖实行复汇率制（两个或两个以上汇率），利用外汇买卖实行复汇率制（两个或两个以上汇率），利用外汇买卖成本的差异，间接影响进口的商品结构。卖成本的差异，间接影响进
38、口的商品结构。（3）混合性外汇管制：）混合性外汇管制：指同时采用数量性和成本性外指同时采用数量性和成本性外汇管制，对外汇实行更为严格的控制。汇管制，对外汇实行更为严格的控制。（4）利润汇出限制：）利润汇出限制：指国家对外国公司在本国经营获指国家对外国公司在本国经营获得的利润汇出加以管制。按照某税率征收附加税或拖延得的利润汇出加以管制。按照某税率征收附加税或拖延批准利润汇出时间来限制利润汇出。批准利润汇出时间来限制利润汇出。关贸总协定规定，一国实施外汇管制应遵循适度、关贸总协定规定，一国实施外汇管制应遵循适度、透明和公正的原则。缔约国不得通过控制外汇使用来限透明和公正的原则。缔约国不得通过控制外
39、汇使用来限制商品的进口数量、种类和国别。各缔约国应加强同国制商品的进口数量、种类和国别。各缔约国应加强同国际货币基金组织合作，协调处理有关国际收支、货币储际货币基金组织合作，协调处理有关国际收支、货币储备及外汇安排等问题。备及外汇安排等问题。五、进口押金制：五、进口押金制：又称进口存款制或进口担保金制，是指进口商在进口又称进口存款制或进口担保金制，是指进口商在进口商品前，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时商品前，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在指定的银行无息存储一笔现金的制度。相当于间，在指定的银行无息存储一笔现金的制度。相当于征收了一定的进口附加税。征收了一定的进口附加税。但
40、进口押金制对进口的限制存在局限性：如果进口商但进口押金制对进口的限制存在局限性：如果进口商以押款收据做担保，在货币市场上获得优惠利率贷款，以押款收据做担保，在货币市场上获得优惠利率贷款，或者国外出口商愿意为进口商分担押金金额时，对进或者国外出口商愿意为进口商分担押金金额时，对进口的限制作用就微乎其微了。口的限制作用就微乎其微了。六、最低限价制和禁止进口六、最低限价制和禁止进口1 1、最低限价制：是指一国政府规定某种进口商品的最、最低限价制：是指一国政府规定某种进口商品的最低价格，凡进口货价低于这个标准，就加征进口附加低价格，凡进口货价低于这个标准，就加征进口附加税或禁止进口。如税或禁止进口。如
41、19851985年智利对绸坯布进口规定每公年智利对绸坯布进口规定每公斤的最低限价为斤的最低限价为5252美元，低于此限价，将征收进口附美元，低于此限价，将征收进口附加税。又如加税。又如19771977年，美国曾实行所谓的年，美国曾实行所谓的“启动价格制启动价格制”来限制欧洲国家和日本的低价钢材和钢制品的进口。来限制欧洲国家和日本的低价钢材和钢制品的进口。欧共体为保护农产品制定了欧共体为保护农产品制定了“闸门价闸门价”。2 2、禁止进口：当一国政府认为一般的进口数量限制已、禁止进口：当一国政府认为一般的进口数量限制已不能解救国内市场受冲击的困境时，便直接颁布法令。不能解救国内市场受冲击的困境时，
42、便直接颁布法令。公开禁止某些商品的进口。如欧共体决定自公开禁止某些商品的进口。如欧共体决定自19751975年年3 3月月1515日起，禁止日起，禁止3 3千克以上的牛肉罐头及牛肉下水罐头从千克以上的牛肉罐头及牛肉下水罐头从欧共体以外市场进口。欧共体以外市场进口。禁止进口一般不宜贸然采用，易引发别国报复。禁止进口一般不宜贸然采用，易引发别国报复。七、国内税七、国内税国内税：是指一国政府对在本国境内生产、销售、使用国内税：是指一国政府对在本国境内生产、销售、使用或消费的商品所征收的各种捐税，一些国家对进口商品或消费的商品所征收的各种捐税，一些国家对进口商品既征收关税，也征收各种国内税。既征收关税
43、，也征收各种国内税。在征收国内税时，对国内外产品实行不同的征税方法和在征收国内税时，对国内外产品实行不同的征税方法和税率。税率。这是一种比关税更灵活、更隐蔽的贸易政策手段。国内这是一种比关税更灵活、更隐蔽的贸易政策手段。国内税通常是不受贸易条约或多边协定限制的，其制定和执税通常是不受贸易条约或多边协定限制的，其制定和执行是属于本国政府机构的权限。行是属于本国政府机构的权限。八、进出口的国家垄断：八、进出口的国家垄断：进出口的国家垄断也称国营贸易，是指某些商品的进进出口的国家垄断也称国营贸易，是指某些商品的进出口由国家直接经营，或者把商品的进出口经营权给出口由国家直接经营，或者把商品的进出口经营
44、权给予某些垄断组织。予某些垄断组织。经营这些受国家专控或垄断的商品的企业，称为国营经营这些受国家专控或垄断的商品的企业，称为国营贸易企业。国营贸易企业一般为政府所有，但也有政贸易企业。国营贸易企业一般为政府所有，但也有政府委托私人企业代办。府委托私人企业代办。各国国家垄断的进出口商品主要有四大类：各国国家垄断的进出口商品主要有四大类：1 1、烟酒：一般都实行烟酒专卖。、烟酒：一般都实行烟酒专卖。2 2、农产品：是一国农业政策的一部分，欧美国家最、农产品：是一国农业政策的一部分，欧美国家最为突出。如世界上最大的农产品贸易垄断企业是美国为突出。如世界上最大的农产品贸易垄断企业是美国农产品信贷公司。
45、农产品信贷公司。3 3、武器：关系到国家安全与世界和平。、武器：关系到国家安全与世界和平。4 4、石油：是一国的经济命脉，设立国营石油公司，、石油：是一国的经济命脉，设立国营石油公司，对石油贸易垄断经营。对石油贸易垄断经营。关贸总协定第关贸总协定第1717条规定，国营贸易企业不得实行歧视条规定，国营贸易企业不得实行歧视政策。防止国营贸易企业妨碍自由贸易。政策。防止国营贸易企业妨碍自由贸易。九、歧视性政府采购政策：九、歧视性政府采购政策：是指一国政府通过法令和政策明文规定政府机构在是指一国政府通过法令和政策明文规定政府机构在采购商品时必须优先购买本国产品，从而对国外产采购商品时必须优先购买本国产
46、品，从而对国外产品构成歧视，起到限制进口的作用。品构成歧视，起到限制进口的作用。一般都制定政府采购法。如美国的购买美国一般都制定政府采购法。如美国的购买美国货法案是最为典型的政府采购政策。规定，凡是货法案是最为典型的政府采购政策。规定，凡是联邦政府采购的货物，都应该是美国制造的，或是联邦政府采购的货物，都应该是美国制造的，或是用美国原料制造的。后来又修订，只有在美国自己用美国原料制造的。后来又修订，只有在美国自己生产的数量不够或国内价格过高，或者不买外国货生产的数量不够或国内价格过高，或者不买外国货有损美国利益的情况下，才可以购买外国货。有损美国利益的情况下，才可以购买外国货。购买美国货物法案
47、到关贸总协定的购买美国货物法案到关贸总协定的“东京回合东京回合”，美国签订了政府采购协议后才废除。，美国签订了政府采购协议后才废除。再如日本有几个省规定，政府机构需用的办公设备、再如日本有几个省规定，政府机构需用的办公设备、汽车、计算机、电缆、导线、机床等不得采购外国汽车、计算机、电缆、导线、机床等不得采购外国产品；英国限制政府向外国采购通讯设备和电子计产品；英国限制政府向外国采购通讯设备和电子计算机。算机。十、海关程序：十、海关程序：海关程序是指进口货物通过海关的程序，一般包括申报、海关程序是指进口货物通过海关的程序，一般包括申报、征税、查验及放行四个环节。征税、查验及放行四个环节。海关程序
48、是正常的进口货物通关程序，但通过滥用却可海关程序是正常的进口货物通关程序，但通过滥用却可以起到歧视和限制进口的作用，成为一种有效的、隐蔽以起到歧视和限制进口的作用，成为一种有效的、隐蔽的非关税壁垒措施，体现为：的非关税壁垒措施，体现为：1、海关对申报表格和单证作出严格要求：缺少任何一、海关对申报表格和单证作出严格要求：缺少任何一种单证，或者任何一种单证不规范，都会使进口货物不种单证，或者任何一种单证不规范，都会使进口货物不能顺利通关。能顺利通关。2、通过商品归类提高税率：海关武断地把进口商品归、通过商品归类提高税率：海关武断地把进口商品归在税率高的税则项下，以增加进口商品关税负担来限制在税率高
49、的税则项下，以增加进口商品关税负担来限制进口。比如：美国。进口。比如：美国。但大多数国家采用布鲁塞尔税则目录比较完善，一但大多数国家采用布鲁塞尔税则目录比较完善，一般商品该在哪个税则下都比较清楚。因此，利用产品分般商品该在哪个税则下都比较清楚。因此，利用产品分类来限制进口的作用有限。类来限制进口的作用有限。3、通过海关估价制度限制进口：海关估价制度是海关、通过海关估价制度限制进口：海关估价制度是海关为了征收关税而确定进口商品价格的制度，但常被用为了征收关税而确定进口商品价格的制度，但常被用作限制进口的非关税壁垒措施。作限制进口的非关税壁垒措施。进口商品的价格可以有许多种确定办法：（进口商品的价
50、格可以有许多种确定办法：（1）成交价：）成交价：即货物出售给进口国后经调整的实付或应付价格；即货物出售给进口国后经调整的实付或应付价格；（2）外国价：即进口商品在其出口国国内销售时的批）外国价：即进口商品在其出口国国内销售时的批发价格；（发价格；（3）估算价：即由成本加利润推算出的价格。）估算价：即由成本加利润推算出的价格。不同计价方法得出的进口商品价格高低不同。海关可不同计价方法得出的进口商品价格高低不同。海关可以采用高估的方法进行估价，然后用征从价税的办法以采用高估的方法进行估价，然后用征从价税的办法征收关税。可以提高进口商品的应税税额，增加其关征收关税。可以提高进口商品的应税税额，增加其