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1、泓域/锂电池正极材料项目劳动关系管理锂电池正极材料项目劳动关系管理目录一、 集体合同的履行、监督检查和责任1二、 签订集体合同的程序3三、 建立职业安全卫生防护用品管理台账6四、 岗位安全教育的内容和要求6五、 公司简介6公司合并资产负债表主要数据8公司合并利润表主要数据8六、 项目基本情况8七、 建设进度分析11项目实施进度计划一览表11八、 经济效益及财务分析13营业收入、税金及附加和增值税估算表13综合总成本费用估算表15利润及利润分配表16项目投资现金流量表18借款还本付息计划表21一、 集体合同的履行、监督检查和责任（一）集体合同的履行集体合同只要符合主体、内容、形式、程序合法，意思
2、表示真实，就具有法律效力。集体合同当事人和关系人就应履行集体合同所规定的义务。所谓集体合同关系人，是指由集体合同的订立而获得利益并且受集体合同约束的主体，包括工会组织所代表的全体劳动者（不论其是否是工会会员，以及在集体合同的存续期间新被录用的职工）和用人单位所代表的所有者经营者等。集体合同的履行遵循实际履行和协作履行的原则。其中，劳动标准性条款的履行，应在合同的有效期间按照集体合同规定的各项标准实际和全面地履行合同，确保劳动者利益的实现；目标性条款的履行，应将所约定的项目列入并落实在企业计划和工会工作计划之中，并采取有效措施实施计划。在履行集体合同的过程中，企业行政必须与工会密切协作。工会会员
3、和非会员劳动者虽不是集体合同的当事人，但却是集体合同的关系人，因集体合同的存在而应承担履行集体合同的义务。（二）履行的监督检查集体合同在履行过程中，企业工会应承担更多的监督检查的责任，也可以与企业协商，建立集体合同履行的联合监督检查制度。工会发现问题，应及时与企业协商解决。企业内工会的各级组织应当及时向企业工会报告本组织所在团体的集体合同的履行情况；工会应定期向职工代表大会或全体职工通报集体合同的履行情况；职工代表大会有权对集体合同的履行实行民主监督。（三）违反集体合同的责任企业违反集体合同的规定，应承担法律责任。工会不履行或不适当履行集体合同规定的义务，应承担道义上的责任；个别劳动者不履行集
4、体合同规定的义务，则按照劳动合同的规定承担责任。二、 签订集体合同的程序（一）确定集体合同的主体劳动者一方的签约人，法定要求是基层工会委员会为集体合同签约人没有建立工会组织的企业，由企业职工民主推荐，得到半数以上职工同意的代表为集体合同的签约人。用人单位一方的签约人，法定为用人单位行政机关，即法定代表人。在具备法人资格的前提下，跨省市的大型企业或集团公司的法定代表人可以委托下一级企业或子公司的负责人与工会签订集体合同。（二）协商集体合同集体协商任何一方均可就签订集体合同或专项集体合同以及相关事宜以书面形式向对方提出进行集体协商的要求。一方提出进行集体协商要求的另一方应当在收到集体协商要求之日起
5、20日内以书面形式给以回应，无正当理由不得拒绝进行集体协商。集体协商主要采取协商会议的形式，集体合同的协商是签约代表为签订集体合同进行商谈的法律行为。其主要步骤如下。1、协商准备。双方签约人为集体协商进行各项准备工作，包括确定协商代表，拟订协商方案，预约协商内容、日期、地点。我国法律规定，集体合同协商代表双方人数对等，各方至少3名，并确定一名首席代表。企业首席代表由法定代表人担任或由其书面委托的其他管理人员担任；工会首席代表由工会主席担任或书面委托其他工会代表担任。用人单位协商代表与职工协商代表不得相互兼任。代表一经确认，必须履行义务，因故不能履行职责的，应另行指派或推举；集体协商双方首席代表
6、可以书面委托本单位以外的专业人员作为本方协商代表。委托人数不得超过本方代表的1/首席代表不得由非本单位人员代理。集体协商的地点、时间由双方共同商定，记录员在协商代表之外指派。2、协商会议。集体协商会议由双方首席代表轮流主持，并按下列程序进行：宣布议程和会议纪律；一方首席代表提出协商的具体内容和要求，另一方首席代表就对方的要求作出回应；协商双方就商谈事项发表名自意见，开展充分讨论；双方首席代表归纳意见。达成一致的，应当形成集体合同草案或专项集体合同草案，由双方首席代表签字。经双方协商代表协商一致的集体合同草案或专项集体合同草案，应当提交职工代表大会或者全体职工讨论。职工代表大会或者全体职工讨论集
7、体合同草案或专项集体合同草案，应当有三分之二以上职工代表或者职工出席，且须经全体职工代表半数以上或者全体职工半数以上同意，集体合同草案或专项集体合同草案方获通过。集体合同草案或专项集体合同草案经职工代表大会或者职工大会通过后，由集体协商双方首席代表签字。（三）政府劳动行政部门审查由企业一方将签字的集体合同文本及说明材料一式三份，在集体合同签订后的10日内报送县级以上政府劳动行政部门审查。说明材料应包括企业的营业执照、工会的社团法人证明材料、双方代表的身份证（均为复印件）、委托授权书、职工代表的劳动合同书、相关审议会议通过集体合同的决议、集体合同条款的必要说明等。（四）审核期限和生效劳动行政部门
8、在收到集体合同后的15日内将审核意见书送达，集体合同以审核意见书确认的日期为生效日期。若劳动行政部门在收到集体合同的15日内未提出异议，则自第16日起集体合同自行生效。若集体合同经劳动行政部门审核认定存在无效条款或部分无效条款的，签约双方应在15日内对其进行修改，并在15日内重新报送审核（五）集体合同的公布经审核确认生效的集体合同或自行生效的集体合同，签约双方应当及时以适当的方式向各自代表的成员公布。三、 建立职业安全卫生防护用品管理台账建立职业安全卫生防护用品管理台账是企业职业安全卫生管理制度的要求。因此，应根据企业职业安全卫生要求建立以下台账，并且按照台账表册管理制度的具体要求，适时登记并
9、定期进行审核。四、 岗位安全教育的内容和要求岗位安全卫生教育的主要内容是安全卫生知识教育和遵守劳动安全卫生规范教育。为增强员工的安全卫生意识，提高员工安全卫生操作水平，贯彻企业劳动安全卫生教育制度，必须结合实际情况，持续不断地组织实施安全卫生教育、培训和考核。五、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xx有限公司2、法定代表人：雷xx3、注册资本：570万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-4-237、营业期限：2011-4-23至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司全面推行“政府、市场、投资、消费、
10、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。（三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2
11、020年12月2019年12月2018年12月资产总额2366.031892.821774.52负债总额1345.781076.621009.34股东权益合计1020.25816.20765.19公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入5982.174785.744486.63营业利润1400.391120.311050.29利润总额1163.53930.82872.65净利润872.65680.67628.31归属于母公司所有者的净利润872.65680.67628.31六、 项目基本情况（一）项目投资人xx有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。
12、（三）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约15.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资5265.06万元，其中：建设投资4437.09万元，占项目总投资的84.27%；建设期利息60.03万元，占项目总投资的1.14%；流动资金767.94万元，占项目总投资的14.59%。（六）资金筹措项目总投资5265.06万元，根据资金筹措方案，xx有限公司计划自筹资金（资本金）2815.04万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额2450.02万元。（七）经济评价1、项
13、目达产年预期营业收入（SP）：9300.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：7546.27万元。3、项目达产年净利润（NP）：1281.31万元。4、财务内部收益率（FIRR）：19.41%。5、全部投资回收期（Pt）：5.67年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：3529.70万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积10000.00约15.00亩1.1总建筑面积15016.84容积率1.501.2基底面积5800.00建筑系数58.00%1.3投资强度万元/亩282.762总投资万元5265.062.1建设投资万元4437.0
14、92.1.1工程费用万元3828.332.1.2工程建设其他费用万元494.872.1.3预备费万元113.892.2建设期利息万元60.032.3流动资金万元767.943资金筹措万元5265.063.1自筹资金万元2815.043.2银行贷款万元2450.024营业收入万元9300.00正常运营年份5总成本费用万元7546.276利润总额万元1708.417净利润万元1281.318所得税万元427.109增值税万元377.7310税金及附加万元45.3211纳税总额万元850.1512工业增加值万元2986.8613盈亏平衡点万元3529.70产值14回收期年5.67含建设期12个月15
15、财务内部收益率19.41%所得税后16财务净现值万元2006.87所得税后七、 建设进度分析（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如
16、期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。八、 经济效益及财务分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近
17、期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入9300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入6045.006510.007905.009
18、300.002增值税230.50251.53314.63377.732.1销项税785.85846.301027.651209.002.2进项税555.35594.77713.02831.273税金及附加27.6730.1937.7545.323.1城建税16.1417.6122.0226.443.2教育费附加6.927.559.4411.333.3地方教育附加4.615.036.297.55（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=377.73万元
19、。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用7546.27万元，其中：可变成本6473.51万元，固定成本1072.76万元。达产年项目经营成本7189.11万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费3941.65
20、4244.865154.476064.082工资及福利费409.43409.43409.43409.433修理费88.8188.8188.8188.814其他费用626.79626.79626.79626.794.1其他制造费用39.3539.3539.3539.354.2其他管理费用42.6542.6542.6542.654.3其他营业费用544.79544.79544.79544.795经营成本5066.685369.896279.507189.116折旧费232.00232.00232.00232.007摊销费5.115.115.115.118利息支出120.05120.05120.05
21、120.059总成本费用5423.845727.056636.667546.279.1其中：固定成本1072.761072.761072.761072.769.2可变成本4351.084654.295563.906473.51（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加45.32万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=1708.41（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达
22、产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1708.4125.00%=427.10（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额1708.41万元，缴纳企业所得税427.10万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=1708.41-427.10=1281.31（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入6045.006510.007905.009300.002税金及附加27.6730.1937.7545.323总成本费用5423.845727.056636.667546.274利润总额593.49752.76123
23、0.591708.415应纳所得税额593.49752.761230.591708.416所得税148.37188.19307.65427.107净利润445.12564.57922.941281.318期初未分配利润0.00400.61868.661612.449可供分配的利润445.12965.181791.602893.7510法定盈余公积金44.5196.52179.16289.3811可供分配的利润400.61868.661612.442604.3812未分配利润400.61868.661612.442604.3813息税前利润861.911061.001658.292255.56（
24、四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.41%。本期项目投资财务内部收益率19.41%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2006.87（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2006.87万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在
25、财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.67年。本期项目全部投资回收期5.67年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.006045.006510.007905.009300
26、.001.1营业收入0.006045.006510.007905.009300.002现金流出4437.095593.515438.486931.607388.022.1建设投资4437.090.002.2流动资金499.1638.40614.35153.592.3经营成本5066.685369.896279.507189.112.4税金及附加27.6730.1937.7545.323所得税前净现金流量-4437.09451.491071.52973.401911.984累计所得税前净现金流量-4437.09-3985.60-2914.08-1940.68-28.705调整所得税215.482
27、65.25414.57563.896所得税后净现金流量-4437.09303.12883.33665.751484.887累计所得税后净现金流量-4437.09-4133.97-3250.64-2584.89-1100.01计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.01%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.41%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：3839.39万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：2006.87万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.01年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.67年。（七）债务资金偿还计划本期项目按
28、照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为18.79。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（E
29、BITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为17.21。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2450.022450.022450.022450.021.2当期还本付息60.03120.05120.05120.05120.051.2.1还本1.2.2付息60.03120.05120.05120.05120.051.3期末借款余额2450.022450.022450.022450.022450.022利息备付率18.793偿债备付率17.21（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入9300.00万元，综合总成本费用7546.27万元，税金及附加45.32万元，净利润1281.31万元，财务内部收益率19.41%，财务净现值2006.87万元，全部投资回收期5.67年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。