《IDC设备项目管理（范文）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《IDC设备项目管理（范文）.docx（31页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域/IDC设备项目管理IDC设备项目管理xxx投资管理公司目录一、 公司概况3公司合并资产负债表主要数据3公司合并利润表主要数据3二、 项目基本情况4三、 控制成本9四、 规划成本管理12五、 规划沟通管理13六、 项目沟通管理概述13七、 投资方案14建设投资估算表16建设期利息估算表17流动资金估算表18总投资及构成一览表20项目投资计划与资金筹措一览表21八、 项目经济效益22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表24利润及利润分配表25项目投资现金流量表28借款还本付息计划表30一、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：杨xx
2、3、注册资本：980万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2013-2-177、营业期限：2013-2-17至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额14822.5111858.0111116.88负债总额7473.925979.145605.44股东权益合计7348.595878.875511.44公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入54274.4143419.5340705.81营业利润1
3、2681.5710145.269511.18利润总额11139.698911.758354.77净利润8354.776516.726015.43归属于母公司所有者的净利润8354.776516.726015.43二、 项目基本情况（一）项目承办单位名称xxx投资管理公司（二）项目联系人杨xx（三）项目建设单位概况公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，
4、更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公
5、司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。（四）项目实施的可行性1、不断提升技术研发实力是巩固行业地位的必要措施公司长期积累已取得了较丰富的研发成果。随着研究领域的不断扩大，公司产品不断往精密化、智能化方向发展，投资项目的建设，将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力，进一步提升公司研发实力，加快产品开发速度，持续优化产品结构，满足行业发展和市场竞争的需求，巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位，为建设国际一流的研发平台提供充实保障。2、公司行业地位突出，项目具备实施基础公司自成立之日起就
6、专注于行业领域，已形成了包括自主研发、品牌、质量、管理等在内的一系列核心竞争优势，行业地位突出，为项目的实施提供了良好的条件。在生产方面，公司拥有良好生产管理基础，并且拥有国际先进的生产、检测设备；在技术研发方面，公司系国家高新技术企业，拥有省级企业技术中心，并与科研院所、高校保持着长期的合作关系，已形成了完善的研发体系和创新机制，具备进一步升级改造的条件；在营销网络建设方面，公司通过多年发展已建立了良好的营销服务体系，营销网络拓展具备可复制性。预计2021年全球数据圈产生的待处理可用数据流量将达到85ZB，而全球数据中心年处理数据流量将仅可达到21ZB，全球数据中心数据处理能力与数据处理需求
7、之间存在巨大差距，数据中心行业存在广阔的发展空间。（五）项目建设选址及建设规模项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约87.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。项目建筑面积97897.94，其中：主体工程67002.76，仓储工程15535.88，行政办公及生活服务设施8446.86，公共工程6912.44。（六）项目总投资及资金构成1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资36402.57万元，其中：建设投资28104.19万元，占项目总投资的77
8、.20%；建设期利息589.97万元，占项目总投资的1.62%；流动资金7708.41万元，占项目总投资的21.18%。2、建设投资构成本期项目建设投资28104.19万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用23361.22万元，工程建设其他费用4111.78万元，预备费631.19万元。（七）资金筹措方案本期项目总投资36402.57万元，其中申请银行长期贷款12040.28万元，其余部分由企业自筹。（八）项目预期经济效益规划目标1、营业收入（SP）：72500.00万元。2、综合总成本费用（TC）：59518.63万元。3、净利润（NP）：9487.62万元。4、全部投
9、资回收期（Pt）：6.32年。5、财务内部收益率：18.13%。6、财务净现值：10533.10万元。（九）项目建设进度规划本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划24个月。（十）项目综合评价主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积58000.00约87.00亩1.1总建筑面积97897.94容积率1.691.2基底面积34220.00建筑系数59.00%1.3投资强度万元/亩303.542总投资万元36402.572.1建设投资万元28104.192.1.1工程费用万元23361.222.1.2工程建设其他费用万元4111.782.1.3预备
10、费万元631.192.2建设期利息万元589.972.3流动资金万元7708.413资金筹措万元36402.573.1自筹资金万元24362.293.2银行贷款万元12040.284营业收入万元72500.00正常运营年份5总成本费用万元59518.636利润总额万元12650.167净利润万元9487.628所得税万元3162.549增值税万元2760.1610税金及附加万元331.2111纳税总额万元6253.9112工业增加值万元21772.4813盈亏平衡点万元25962.18产值14回收期年6.32含建设期24个月15财务内部收益率18.13%所得税后16财务净现值万元10533.1
11、0所得税后三、 控制成本项目控制成本就是按照事先拟定的计划，将项目实施过程中发生的各种实际成本与预算成本进行对比、检查、监督和纠正，尽量使项目的实际成本控制在计划和预算范围内的管理过程。制定预算是控制成本的基础。控制成本的主要内容如下：以工作包为单位，监控成本的执行情况，确定实际成本与预算成本之间的偏差，查找出产生偏差的原因。这主要是确保范围和成本花费在计划上相一致。对发生成本偏差的工作包进行管理，有针对性地采取纠正措施，必要时可以根据实际情况对项目成本基准计划进行适当的调整和修改。确认所有发生的变化都被准确记录在成本基准计划（费用线）中。避免不正确的、不合适的或者无效的变更反映在成本基准计划
12、中。在进行成本控制的同时，应该与其他控制过程（控制范围、控制进度、质量控制等）相协调，以防止因不合适的单纯控制成本而引起项目范围、进度和质量方面的问题，甚至导致不可接受的项目风险。在项目实施中，成本的花费和项目完成的工作范围是相关的，成本控制的关键是确保花费的资源完成了相应的工作。所以在项目控制上，很少单独讨论成本控制，而是和其他因素综合在一起考虑。也就是说，衡量项目成本是否在计划内，不仅仅要考察其实际发生值是否高于预算成本，还要看其所产生的项目实际绩效。项目挣值分析就是综合了范围、进度和成本三方面因素衡量项目绩效的一项重要技术。挣值分析法主要用来衡量目标实施与目标期望之间的差异，所以又称为“
13、偏差分析法”。它是综合了项目范围、进度和成本3个目标要素来测量项目绩效的一种方法。挣值分析法的核心思想是引入一个关键性参数：挣值，也就是已完成工作的预算成本。从可以比较清晰地看到“挣值”的含义，即所完成的工作相当于计划预算中的价值。如果仔细分析这4个有关挣值管理的指标，就会发现其中一些有趣的规律。有关成本的指标都是挣值和实际成本进行某种运算；有关进度的指标都是挣值和预算成本进行某种运算。前者比较好理解，但为什么成本之间的运算会反映进度信息呢？实际上，在挣值管理的概念里有两个前提假设：第一，项目所完成的范围和成本存在着关联关系，这就是挣值所表示的概念；第二，项目的成本花费和进度呈现线性关系，也就
14、是说，项目成本按照相等的速率进行消耗，这就使得成本和进度之间存在了关联关系。在最理想的情况下，项目成本的投入和进度之间呈线性关系，这时项目进度偏差和进度执行指数反映的是真实的进度执行状况。但大多数项目却并不是这样。项目的成本投入可能在项目的不同阶段消耗速率不一样，这个时候项目进度偏差和进度执行指数则只能反映一个较简单的信息，即“超前”或“落后”。由于通常压缩已经超支的成本会影响其他目标的实现，因此只有当给出的措施比原计划已选定的措施更为有利，如工程范围缩小或生产效率提高时，成本才能降低。注意，不管采取什么措施，都必须取得项目客户的同意。当发现成本超支时，某些项目企图在其他工作包上节约开支，这是
15、十分有害的。因为这样做往往会影响项目质量，若贸然采取措施，可能造成更大的成本超支。在挣值管理活动中，判断一个活动的完成百分比是比较困难的。因为很多类型的项目的实际活动是不能简单地用工作量来衡量的，而其活动的产出物也没有可以直接度量的手段，这样就使得挣值管理在实践中出现了一定程度的障碍。为了解决这个问题，可以采用下面这种方法：虽然对某一个正在进行的活动很难估计其完成的工作量，但是如果把已经完成的工作单元设成100%，把没有开工的工作单元设成0，则我们可以得到较为准确的项目整体数据。对于那些正在进行的活动，我们可以采用两种粗略估计方法：50/50原则和30/30/30/10原则。这样就可以在了解项
16、目状态和准确度之间进行平衡。挣值管理通过“成本花费”来度量项目所完成的工作量，从而反映“工作范围”的完成状况。对某些类型的项目来说，完成的“工作范围”就等同于“产品范围”，如建筑工程类项目：但对某些类型项目来说，“工作范围”并不一定能够准确反映完成的“产品范围”状态，如产品研发类项目。四、 规划成本管理规划成本管理活动主要是确定项目实施成本管理所需要的流程、技术、方法和工具，为整个项目如何管理成本提供指导和方向。规划成本管理过程最重要的输出就是成本管理计划，其是项目管理计划的组成部分。五、 规划沟通管理编制项目沟通计划就是确定、记录并分析项目的干系人所需要的信息和沟通需求。其结果就是确定出谁需
17、要信息、需要何种信息、何时需要以及如何将信息有效地进行传递。虽然每个项目都需要充分地进行交流，但信息的需求和分发方式却大不相同。项目沟通计划就是规定未来项目进行沟通管理的文件。它一般是在项目的初期阶段制定，但为了提高沟通的有效性，也应该根据项目实施中的具体情况和沟通计划的适用性来定期进行检查和修改。大多数情况下，沟通计划并不是一个复杂的文档。它主要说明项目将产生哪些信息、怎么产生、这些信息保存在哪里、谁需要这些信息，以及如何把这些信息发送出去。六、 项目沟通管理概述项目沟通管理是确保及时、正确地产生、收集、发布、储存和最终处理项目信息所需的过程。这包括如下几个过程：规划沟通管理：制订项目沟通活
18、动的计划。管理沟通：将项目相关信息收集、生成、汇总、传递和发送的过程。控制沟通：监督和控制项目信息沟通的活动，以确保信息被及时有效地准确传递。项目内部需要进行的沟通信息主要是有关项目本身的信息，这些信息产生于项目的实施过程中。经过一定的收集和整理，产生了反映当前项目状态的报告，一方面可以和计划进行对比来对项目实施控制；另一方面则通过事先约定的机制把相关信息发送给干系人，由干系人据此评估项目运行是否正常并作出相应决策。这一过程在最新版的PMBOK中单独形成“项目干系人管理”一个领域。七、 投资方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：
19、1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资28104.19万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设
20、计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计23361.22万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11812.28万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为10900.46万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为648.48万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4111.78万元。（五）预备费本期项目预备费为631.19万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用
21、合计1工程费用11812.2810900.46648.4823361.221.1建筑工程费11812.2811812.281.2设备购置费10900.4610900.461.3安装工程费648.48648.482其他费用4111.784111.782.1土地出让金2285.882285.883预备费631.19631.193.1基本预备费258.76258.763.2涨价预备费372.43372.434投资合计28104.19（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款12040.28万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息589.97万元。建设期利息估算表单位
22、：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息589.97147.49442.481.1.1期初借款余额6020.141.1.2当期借款12040.286020.146020.141.1.3当期应计利息589.97147.49442.481.1.4期末借款余额6020.1412040.281.2其他融资费用1.3小计589.97147.49442.482债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计589.97147.49442.48（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用
23、于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7708.41万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0033959.6638811.0448513.801.1应收账款0.0015281.8517464.9721831.211.2存货0.0011885.8813583.8616979.831.2.1原辅材料0.00
24、3565.764075.165093.951.2.2燃料动力0.00178.29203.76254.701.2.3在产品0.005467.506248.587810.721.2.4产成品0.002674.323056.373820.461.3现金0.002716.773104.883881.101.4预付账款0.004075.164657.335821.662流动负债0.0028563.7732644.3140805.392.1应付账款0.0010282.9611751.9514689.942.2预收账款0.0018280.8120892.3626115.453流动资金0.005395.896
25、166.737708.414流动资金增加0.005395.89770.841541.685铺底流动资金0.0010187.9011643.3114554.14（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资36402.57万元，其中：建设投资28104.19万元，占项目总投资的77.20%；建设期利息589.97万元，占项目总投资的1.62%；流动资金7708.41万元，占项目总投资的21.18%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资36402.57100.00%1.1建设投资28104.1977.20%1.1.1工程费用2
26、3361.2264.17%1.1.1.1建筑工程费11812.2832.45%1.1.1.2设备购置费10900.4629.94%1.1.1.3安装工程费648.481.78%1.1.2工程建设其他费用4111.7811.30%1.1.2.1土地出让金2285.886.28%1.1.2.2其他前期费用1825.905.02%1.2.3预备费631.191.73%1.2.3.1基本预备费258.760.71%1.2.3.2涨价预备费372.431.02%1.2建设期利息589.971.62%1.3流动资金7708.4121.18%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资36402.57万元，其中申
27、请银行长期贷款12040.28万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资36402.57100.00%1.1建设投资28104.1977.20%1.2建设期利息589.971.62%1.3流动资金7708.4121.18%2资金筹措36402.57100.00%2.1项目资本金24362.2966.92%2.1.1用于建设投资16063.9144.13%2.1.2用于建设期利息589.971.62%2.1.3用于流动资金7708.4121.18%2.2债务资金12040.2833.08%2.2.1用于建设投资12040.2833.08%
28、2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金八、 项目经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入72500.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收
29、入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0050750.0058000.0072500.002增值税0.002149.212456.242760.162.1销项税0.006597.507540.009425.002.2进项税0.004448.295083.766664.843税金及附加0.00257.90294.75331.213.1城建税0.00150.44171.94193.213.2教育费附加0.0064.4873.6982.803.3地方教育附加0.0042.9849.1255.20（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例
30、的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2760.16万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用59518.63万元，其中：可变成本52276.68万元，固定成本7241.95万元。达产年项目经营成本57
31、445.69万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0034217.6439105.8748882.342工资及福利费0.003394.343394.343394.343修理费0.00563.67563.67563.674其他费用0.004605.344605.344605.344.1其他制造费用0.00384.01384.01384.014.2其他管理费用0.00307.35307.35307.354.3其他营业费用0.003913.983913.983913.985经营成本0.0042780.9
32、947669.2257445.696折旧费0.001437.251437.251437.257摊销费0.0045.7245.7245.728利息支出0.00589.97589.97589.979总成本费用0.0044853.9349742.1659518.639.1其中：固定成本0.007241.957241.957241.959.2可变成本0.0037611.9842500.2152276.68（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加331.21万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，
33、本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12650.16（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=12650.1625.00%=3162.54（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额12650.16万元，缴纳企业所得税3162.54万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=12650.16-3162.54=9487.62（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0050750.005
34、8000.0072500.002税金及附加0.00257.90294.75331.213总成本费用0.0044853.9349742.1659518.634利润总额0.005638.177963.0912650.165应纳所得税额0.005638.177963.0912650.166所得税0.001409.541990.773162.547净利润0.004228.635972.329487.628期初未分配利润0.000.003805.778800.289可供分配的利润0.004228.639778.0918287.9010法定盈余公积金0.00422.86977.811828.7911可供分
35、配的利润0.003805.778800.2816459.1112未分配利润0.003805.778800.2816459.1113息税前利润0.007637.6810543.8316402.67（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.13%。本期项目投资财务内部收益率18.13%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目
36、按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=10533.10（万元）。以上计算结果表明，财务净现值10533.10万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.32年。本期项目全部投资回收期6.32年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，
37、这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0050750.0058000.0072500.001.1营业收入0.000.0050750.0058000.0072500.002现金流出14052.0914052.0948434.7848734.8164714.472.1建设投资14052.0914052.092.2流动资金0.005395.89770.846937.572.3经营成本0.0042780.9947669.2257445.692.4税金及附加0.00257.90294.75
38、331.213所得税前净现金流量-14052.09-14052.092315.229265.197785.534累计所得税前净现金流量-14052.09-28104.18-25788.96-16523.77-8738.245调整所得税0.001909.422635.964100.676所得税后净现金流量-14052.09-14052.09905.687274.424622.997累计所得税后净现金流量-14052.09-28104.18-27198.50-19924.08-15301.09计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：25.34%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：18
39、.13%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：22915.54万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：10533.10万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.59年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.32年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目
40、达产年利息备付率（ICR）为27.80。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为24.96。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：
41、万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6020.1412040.2812040.2812040.281.2当期还本付息147.491032.45589.97589.97589.971.2.1还本1.2.2付息147.491032.45589.97589.97589.971.3期末借款余额6020.1412040.2812040.2812040.2812040.282利息备付率27.803偿债备付率24.96（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入72500.00万元，综合总成本费用59518.63万元，税金及附加331.21万元，净利润9487.62万元，财务内部收益率18.13%，财务净现值10533.10万元，全部投资回收期6.32年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的