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1、XX保险股份流动性风险管理半年度报告（模板）201X年X月一、 流动性风险管理的基本情况（一） 流动性风险管理的组织架构与履职情况参考示例： 流动性风险是指公司无法及时获得充足资金或无法及时以合理成本获得充足资金，以支付到期债务或履行其他支付义务的风险。公司目前主要面临等流动性风险。公司按照分工明确、相互制衡原则，已建立由董事会承担最终责任，董事会风险管理委员会、总裁室、计划财务部、投资管理部、产品精算部、战略企划部等相关部门构成的流动性风险管理体系。其中，计划财务部负责定期评估公司流动性风险水平及管理状况，向董事会风险管理委员会定期汇报公司流动性风险状况，及时汇报流动性风险的重大变化或潜在转
2、变。计划财务部与产品精算部负责执行公司的相关政策、策略和程序，组织实施压力测试和情景分析，并定期将测试结果向总裁室、风险管理委员会及董事会汇报，推动压力测试成果在战略决策和风险管理中的应用。（二） 流动性风险管理制度建设与改进情况参考示例： 公司于201X年X月至X月期间，拟定了XX保险股份流动性风险管理办法和XX保险股份流动性风险应急预案，明确了流动性管理总体目标和管理原则，并制定了流动性风险管理机制。流动性风险管理的基本目标，是在满足客户支付结算、公司日常经营、偿还债务的前提下，保持合理的流动性水平，科学配置资产负债，最大限度地减少因流动性原因产生的支付风险及突发事件给公司造成经济损失，维
3、护广大客户的利益，确保公司稳健发展。公司根据业务规模、产品结构、风险状况及场环境等因素，在充分考虑其他风险对流动性风险的影响和公司的整体风险偏好的基础上，确定了201X年度流动性风险偏好和容忍度。（三） 当期的重大流动性风险事件描述、成因分析与应对措施（如有）参考示例： 公司目前处于快速发展时期，新业务保费每年流入较多，即使不考虑存量资产的到期现金流以及通过回购融入现金的能力，也足以支持保险赔付支出，面临的流动性风险较小。在基本情景下的压力情景测试结果显示，公司的净现金流无论现在或未来都为正值，公司可以保证现金的流动性，满足业务量的持续上升。公司根据保监会要求对未来三年的现金流入和流出情况进行
4、预测（仅包含业务现金流），根据基本情景的测试情况，公司总体流动性充裕，未出现现金流入小于现金流出的情况，融资回购比例X%、流动性比率X%，流动性指标正常，暂无流动性风险事件。公司根据业务规模、产品结构、风险状况及市场环境等因素，在充分考虑其他风险对流动性风险的影响和公司的整体风险偏好的基础上，确定其流动性风险偏好和容忍度。公司的流动性风险偏好承担中等偏低风险的基础上，保持整体风险与收益的相对平衡，实现公司长期健康稳定发展。二、 流动性风险管理现状（一） 流动性风险的整体监测情况参考示例： 公司根据相关文件的规定，对流动性风险关键风险指标设定了相对谨慎的预警值，根据公司X半年执行的整体情况来看，
5、公司X季度流动性风险的限额管理均未超过预警值，流动性风险在控围。公司201X年X半年末流动性比率为XX%，流动性风险非常低。在基本情景下的压力情景测试结果显示，公司的净现金流无论现在或未来都为正值，公司可以保证现金的流动性，满足业务量的持续上升。公司根据保监会要求对未来三年的现金流入和流出情况进行预测（仅包含业务现金流），根据基本情景的测试情况，公司总体流动性充裕，未出现现金流入小于现金流出的情况。未来三年现金流预测（二） 关键风险指标监控（KRI）执行情况参考示例：根据公司实际KRI指标及监测值 公司X半年监测的流动性风险关键风险指标情况如下：关键指标变动（示例）风险名称/指标上期本期安全区
6、间资产变现能力XXXXXX流动资产集中度指标XXXXXX融资回购比率XX%XX%XX%银行间质押式回购月平均利率XX%XX%XX%累计退保率XX%XX%XX%未来一季度净现金流XXXXXX高现价产品保单现金价值/净现金流XXXXXX现金头寸占比XX%XX%XX%（三） 流动性风险具体指标状况分析参考示例： 通过流动性风险关键风险限额指标情况的计量与监测发现，本半年度流动性风险限额指标均处于安全区间。资产变现能力相比上期增加X%，表明公司拥有优质流动资产，可充分满足业务给付需要。流动资产集中度为X%，是预警值的X.X倍，流动性资产存量充足。综合流动比率下半年的现有资产的现金流入也超过现有负债预计
7、的现金流出。说明公司X半年流动性好的资产配置充足，抵押融资能力好，具有很好的短期抵御流动性风险事件的能力。融资回购的比率处于较低水平，截至X月末公司持有XXX.XX亿元企业债等可抵押资产，融资资源充足。高现价产品保单现金价值本期为XXXX.XX，较上期增长X%，一定程度上提供公司流动性充足水平。也可分析实际监测值与预期的偏差情况及影响流动性风险的主要原因分析三、 其他流动性风险管理模块（一） 日常现金流管理（二） 业务管理（三） 投资管理（四） 融资管理（五） 再保险管理（六） 应急计划四、 现金流压力测试参考示例：（情景假设，现金流压力测试结果及分析） 公司根据保监会要求，在多个情景下，对现
8、金流进行压力测试。除综合压力情景的个别时期外，其他所有情景，公司未来三年的整体业务净现金流均为正值，公司总体流动性充裕。综合压力情景是比较极端的情景，各种风险同时发生的可能性较低。另外，公司还持有大量的可变现资产，可以根据实际现金流需要进行灵活安排和处置。现金流压力测试表可做附件(一) 流动性风险分压力测试结果(二) 流动性风险整体压力测试结果五、 流动性风险管理的应对策略参考示例： 根据保监会要求，公司每季度进行现金流预测工作，进行现金流风险预警并及时做好资金头寸安排，及时监控、防和化解可能存在的流动性风险。主要体现在以下几个方面：在日常现金流管理中，公司计划财务部部负责监测日间整体现金流入
9、和流出情况、各类账户余额情况，确保合理调配资金，按时与投资管理部等部门对接，确保履行各项支付义务。公司已建立了现金流压力测试模型，定期进行现金压力测试，在正常情景和压力情景下进行前瞻性分析，对流动性风险指标按照监管要求进行监测。公司已对传统账户、分红产品账户、万能产品账的流动性水平进行计量和监测，及时识别和控制流动性风险。公司严格管理融资渠道，合理分散融资对手集中度，以降低融资交易风险。公司加强对可抵押资产的管理，定期评估通过抵押资产融资的能力。公司投资管理部及风险管理部风控人员定期对可质押的债券进行评估管理，随时关注其估值变化、债项主体评级变化、发行主体有无发生重大事项等对债券资质和短期融资
10、能力构成影响，并定期向相关部门负责人汇报。公司固定收益类人员、风控人员紧密关注市场行情动向，对于宏观经济政策变化、市场交易情绪、货币市场流动性开展进一步跟踪研究，定期向有关部门提交分析报告，以保证我司外部融资的安全性。六、 下一半年度流动性风险管理的工作计划参考示例： 目前，公司通过事前预防、事中控制、事后治理，对流动性风险进行预防与管控。迄今为止，公司未出现过流动性风险事件，下一半年度工作计划，将从以下几方面开展：(一) 进一步完善流动性风险相关管理制度，优化流动性风险管理流程。公司已建立了流动性风险管理机制，流动性风险相关的投资融资相关管理制度有待完善。所以，公司将尽快通过基本制度的健全与
11、完善，进一步明确流动性风险限额管理、日常管理、投资管理、融资管理、风险监测、现金流动压力测试及流动性应急机制等容，同时尽快建立流动性风险限额管理制度、流动性应急管理制度以及问责管理制度，确保制度执行的有效性；(二) 完善流动性风险管理系统。目前，公司管理信息系统暂时没有支持流动性风险的识别、计量、监测及控制等相关功能。所以，公司将组织相关部门，根据流动性风险管理要求尽快完善管理信息系统，实现系统监控流动性风险，提高流动性风险防能力；(三) 加强投资业务、再保业务与流动性风险管理的结合度。公司不仅在制定投资策略时需要对流动资产情况进行分析，而且在资产负债匹配管理过程中也需要考虑流动性风险。同时，公司进一步加强再保险业务对流动性风险影响和再保险业务现金流的分析。通过加强投资业务、再保业务与流动性风险管理的结合度，降低投资和再保对流动性风险的影响度。