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1、决策和设计阶段工程造价的确定与控制 Still waters run deep.流静水深流静水深,人静心深人静心深 Where there is life,there is hope。有生命必有希望。有生命必有希望一、决策和设计阶段工程造价确定与控一、决策和设计阶段工程造价确定与控制的意义制的意义项目决策含义：项目决策含义：是选择和决定投资行动方案的过程是选择和决定投资行动方案的过程,是对拟建项目的是对拟建项目的必要性和可行性进行经济论证必要性和可行性进行经济论证,对不同建设方案进行对不同建设方案进行技术经济比较选择及作出判断和决定的过程。技术经济比较选择及作出判断和决定的过程。项目投资决策是
2、投资行动的准则项目投资决策是投资行动的准则,正确的项目投资行正确的项目投资行动来源于科学合理的投资决策动来源于科学合理的投资决策,正确决策是合理确定正确决策是合理确定与控制工程造价的前提。与控制工程造价的前提。第一节第一节 决策和设计阶段决策和设计阶段工程造价确定与控制概述工程造价确定与控制概述v项目决策阶段确定出决策结果，是对投资活是对投资活动的成果目标动的成果目标(使用功能使用功能)、基本实施方案和、基本实施方案和主要投入要素作出总体策划主要投入要素作出总体策划。v这个阶段的产出对总投资对总投资影响，一般工业建设项目的经验数据为6070，估计产出对项目使用功能项目使用功能的影响在70-80
3、。v这表明项目决策阶段项目决策阶段对项目投资和使用功能具有决定性的影响。具有决定性的影响。4 建设项目设计是指建设项目开始施工之前，建设项目设计是指建设项目开始施工之前，设计人员根据已批准的项目可行性研究报告设计人员根据已批准的项目可行性研究报告和设计任务书，为具体实现拟建项目的技术和设计任务书，为具体实现拟建项目的技术经济要求，拟定的建筑安装工程等所需的规经济要求，拟定的建筑安装工程等所需的规划、设计图纸、数据等技术文件的工作。划、设计图纸、数据等技术文件的工作。设计是建设项目由计划变为现实具有决定意设计是建设项目由计划变为现实具有决定意义的工作阶段。义的工作阶段。建设项目设计的含义建设项目
4、设计的含义v工程建成后，能否获得满意的经济效果，除了项目决策之外，设计工作起着决定性的作用。v项目设计阶段的产出，一般是用图纸表示的具体设计方案。在这个阶段，项目成果的功能、基本实施方案和主要投入要素就基本确定了。这个阶段的产出对总投资影响，一般工业建设项目的经验数据为20-30；对项目使用功能的影口向在10-20。v这表明项目设计阶段项目设计阶段对项目投资和使用功对项目投资和使用功能具有重要影响。能具有重要影响。决策和设计阶段工程造价确定与控制决策和设计阶段工程造价确定与控制的意义主要有：的意义主要有：v1提高资金利用效率和投资控制效率提高资金利用效率和投资控制效率 v2使工程造价确定与控制
5、工作更主动使工程造价确定与控制工作更主动v3便于技术与经济相结合便于技术与经济相结合v4在决策和设计阶段控制工程造价效果最显在决策和设计阶段控制工程造价效果最显著著v决策与设计阶段决策与设计阶段是整个工程造价确定与控制是整个工程造价确定与控制的龙头与关键。的龙头与关键。不同建设阶段影响投资控制程度的坐标图的坐标图不同建设阶段影响投资控制程度的坐标图的坐标图从该图可以看出，从该图可以看出，影响项目投资最大影响项目投资最大的阶段，是约占工的阶段，是约占工程项目建设周期程项目建设周期1/41/4的技术设计前的工的技术设计前的工作阶段。在初步设作阶段。在初步设计阶段，影响项目计阶段，影响项目投资的可能
6、性为投资的可能性为75%75%95%95%；在技术设计；在技术设计阶段，影响项目投阶段，影响项目投资的可能性为资的可能性为35%35%75%75%；在施工图设计；在施工图设计阶段，影响项目投阶段，影响项目投资的可能性为资的可能性为5%5%35%35%。很显然很显然，项目投资控制的重点在于施工以前的投资决策和设计，项目投资控制的重点在于施工以前的投资决策和设计阶段，而在项目做出投资决策后，控制项目投资的关键就在于阶段，而在项目做出投资决策后，控制项目投资的关键就在于设计设计。二、决策和设计阶段影响工程造价的主二、决策和设计阶段影响工程造价的主要因素要因素v(一一)决策阶段影响工程造价的主要因素决
7、策阶段影响工程造价的主要因素v1.1.项目建设规模项目建设规模v2.2.建设地区及建设地点建设地区及建设地点(厂址厂址)v3.3.技术方案技术方案v4.4.设备方案设备方案v5.5.工程方案工程方案v6.6.环境保护措施环境保护措施项项目目建建设设规规模模也也称称项项目目生生产产规规模模，是是指指项项目目设设定定的的正正常常生生产产营营运运年年份份可可能能达达到到的的生生产产能能力或者使用效益。力或者使用效益。每每一一个个建建设设项项目目都都存存在在着着一一个个合合理理规规模模的的选选择择问问题题,规规模模过过小小,资资源源得得不不到到有有效效配配置置,单单位位产产品品成成本本高高,经经济济效
8、效益益低低下下;规规模模过过大大,超超过过市市场场产产品品需需求求量量,则则会会导导致致产产品品积积压压或或降降价销售价销售,项目经济效益也会低下。项目经济效益也会低下。1 1项目建设规模项目建设规模合合理理经经济济规规模模是是指指在在一一定定技技术术条条件件下下，项项目目投投入入产产出出比比处处于于较较优优状状态态，资资源源和和资资金金可可以以得得到到充充分分利利用用，并并可可获获得得较较优优经经济济效效益益的的规规模。模。项目规模合理化的制约因素有：项目规模合理化的制约因素有：1.1.市场因素市场因素 2.2.技术因素技术因素 3.3.环境因素环境因素2 2建设地区与建设地点（厂址建设地区
9、与建设地点（厂址)v一般情况下，确定某个建设项目的具体地址一般情况下，确定某个建设项目的具体地址（或厂址），需要经过建设地区选择和建设（或厂址），需要经过建设地区选择和建设地点选择（厂址选择）这样两个不同层次的、地点选择（厂址选择）这样两个不同层次的、相互联系又相互区别的工作阶段。相互联系又相互区别的工作阶段。v建设地区选择是指在几个不同地区之间对拟建设地区选择是指在几个不同地区之间对拟建项目适宜配置在哪个区域范围的选择；建项目适宜配置在哪个区域范围的选择；v建设地点选择是指对项目具体坐落位置的选建设地点选择是指对项目具体坐落位置的选择。择。(1)(1)建设地区的选择。建设地区的选择。v建设地
10、区选择得合理与否，在很大程度上决定建设地区选择得合理与否，在很大程度上决定着拟建项目的命运，影响着工程造价的高低、着拟建项目的命运，影响着工程造价的高低、建设工期的长短、建设质量的好坏，还影响到建设工期的长短、建设质量的好坏，还影响到项目建成后的运营状况。项目建成后的运营状况。v建设地区的选择要遵循的基本原则：建设地区的选择要遵循的基本原则：v第一，靠近原料、燃料提供地和产品消费地的第一，靠近原料、燃料提供地和产品消费地的原则；原则；v第二，工业项目适当聚集的原则。第二，工业项目适当聚集的原则。建设地区的选择要考虑的因素建设地区的选择要考虑的因素（1 1）要符合国民经济发展战略规划、国家工业布
11、局总）要符合国民经济发展战略规划、国家工业布局总体规划和地区经济发展规划的要求。体规划和地区经济发展规划的要求。（2 2）要根据项目的特点和需要，充分考虑原材料条件、）要根据项目的特点和需要，充分考虑原材料条件、能源条件、水源条件、各地区对产品需求及运输条能源条件、水源条件、各地区对产品需求及运输条件等。件等。（3 3）要综合考虑气象、地质、水文等建厂的自然条件。）要综合考虑气象、地质、水文等建厂的自然条件。（4 4）要充分考虑劳动力来源、生活环境、协作、施工）要充分考虑劳动力来源、生活环境、协作、施工力量、风俗文化等社会环境因素的影响。力量、风俗文化等社会环境因素的影响。(2)(2)建设地点
12、建设地点(厂址厂址)的选择。的选择。v建设地点的选择是一项极为复杂的技术经济综合性建设地点的选择是一项极为复杂的技术经济综合性很强的系统工程，它不仅涉及项目建设条件、产品很强的系统工程，它不仅涉及项目建设条件、产品生产要素、生态环境和未来产品销售等重要问题，生产要素、生态环境和未来产品销售等重要问题，受社会、政治、经济、国防等多因素的制约，而且受社会、政治、经济、国防等多因素的制约，而且还直接影响到项目建设投资、建设速度和施工条件，还直接影响到项目建设投资、建设速度和施工条件，以及未来企业的经营管理及所在地点的城乡建设规以及未来企业的经营管理及所在地点的城乡建设规划与发展。因此，必须从国民经济
13、和社会发展的全划与发展。因此，必须从国民经济和社会发展的全局出发，运用系统观点和方法分析决策。局出发，运用系统观点和方法分析决策。选择建设地点的要求：选择建设地点的要求：v1 1）节约土地，少占耕地。）节约土地，少占耕地。v2 2）减少拆迁移民。）减少拆迁移民。v3 3）应尽量选在工程地质、水文地质条件较好的地段）应尽量选在工程地质、水文地质条件较好的地段 v4 4）要有利于厂区合理布置和安全运行。）要有利于厂区合理布置和安全运行。v5 5）尽量靠近交通运输条件和水电等供应条件好的地方。）尽量靠近交通运输条件和水电等供应条件好的地方。v6 6）应尽量减少对环境的污染。）应尽量减少对环境的污染。
14、厂址选择时的费用分析。厂址选择时的费用分析。v1 1）项目投资费用。）项目投资费用。v2 2）项目投产后生产经营费用比较。）项目投产后生产经营费用比较。3 3技术方案技术方案v生产技术方案指产品生产所采用的工艺流程和生产方法。v技术方案不仅影响项目的建设成本，也影响技术方案不仅影响项目的建设成本，也影响项目建成后的运营成本。项目建成后的运营成本。v因此，技术方案的选择直接影响项目的工程造价，必须认真选择和确定。4 4设备方案设备方案v在生产工艺流程和生产技术确定后，就要根据工厂生产规模和工艺过程的要求，选择设备的型号和数量。设备的选择与技术密切相关，二者必须匹配。5 5工程方案工程方案v工程方
15、案选择是在已选定项目建设规模、技术方案和设备方案的基础上，研究论证主要建筑物、构筑物的建造方案，包括对于建筑标准的确定建造方案，包括对于建筑标准的确定。v一般工业项目的厂房、工业窑炉、生产装置等建筑物、构筑物的工程方案，主要研究其建筑特征(面积、层数、高度、跨度)，建筑物构筑物的结构型式，以及特殊建筑要求(防火、防爆、防腐蚀、隔声、隔热等)，基础工程方案，抗震设防等。v工程方案应在满足使用功能、确保质量的前工程方案应在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价、节约资金。提下，力求降低造价、节约资金。v工程方案选择应满足的基本要求包括：工程方案选择应满足的基本要求包括：v（1 1）满足生产使
16、用功能要求。）满足生产使用功能要求。v（2 2）适应已选定的场址。）适应已选定的场址。v（3 3）符合工程标准规范要求。）符合工程标准规范要求。v（4 4）经济合理。）经济合理。6 6环境保护措施环境保护措施v建设项目一般会引起项目所在地自然环境、社会环境和生态环境的变化，对环境状况、环境质量产生不同程度的影响。因此，需要在确定场址方案和技术方案中，调查研究环境条件，识别和分析拟建项目影响环境的因素，研究提出治理和保护环境的措施，比选和优化环境保护方案。在研究环境保护治理措施时，应从环境效益、经济效益相统一的角度进行分析论证，力求环境保护治理方案技术可行和经济合理。(二二)设计阶段影响工程造价
17、的主要因素设计阶段影响工程造价的主要因素v1工业项目工业项目v(1)总平面设计。v总平面设计中影响工程造价的因素有占地面积、功能分区和运输方式的选择。(2)工艺设计。v工艺设计是工程设计的核心，是根据工业企业生产的特点、生产性质和功能来确定的。v工艺设计一般包括生产设备的选择、工艺流程设计、工艺定额的制定和生产方法的确定。v在工艺设计过程中影响工程造价的因素影响工程造价的因素主要包括生产方法、工艺流程和设备选型生产方法、工艺流程和设备选型。(3)建筑设计。v建筑设计部分，要在考虑施工过程的合理组织和施工条件的基础上，决定工程的立体平面设计和结构方案的工艺要求。v在建筑设计阶段影响工程造价的主要
18、因素有平面形状、流通空间、层高、建筑物层数、平面形状、流通空间、层高、建筑物层数、柱网布置、建筑物的体积与面积和建筑结构柱网布置、建筑物的体积与面积和建筑结构。v一般地说，建筑物平面形状越简单，它的单位面积造价就越低，建筑物周长与建筑面积比K图(即单位建筑面积所占外墙长度)越低，设计越经济。v在建筑面积不变的情况下，建筑层高增加会引起各项费用的增加。v据有关资料分析，单层厂房层高每增加1米，单位面积造价增加18-36，年度采暖费用增加约3；多层厂房的层高每增加06米，单位面积造价提高83左右。v由此可见，随着层高的增加，单位建筑面积造价也在不断增加。v建筑物层数对造价的影响，因建筑类型、形式和
19、结构不同而不同。如果增加一个楼层不影响建筑物的结构形式，单位建筑面积的造价可能会降低。工业厂房层数的选择应该重点考虑生产性质和生产工艺的要求。生产性质和生产工艺的要求。2民用项目v (1)住宅小区规划。v住宅小区规划中影响工程造价的主要因素有占地面积和建筑群体的布置形式。占地面积和建筑群体的布置形式。(2)住宅建筑设计v住宅建筑设计中影响工程造价的主要因素有v建筑物平面形状和周长系数、建筑物平面形状和周长系数、v层高和净高、层数、层高和净高、层数、v单元组成、户型和住户面积、单元组成、户型和住户面积、v建筑结构等。建筑结构等。三、建设项目可行性研究与工程造三、建设项目可行性研究与工程造价确定和
20、控制价确定和控制v(一)可行性研究的概念v 建设项目可行性研究是在投资决策投资决策前，对项目有关的社会、经济和技术等方面情况进行深入细致的调查研究，对各种可能拟定的建设方案和技术方案进行认真的技术经济分析与比较论证，对项目建成后的经济效益进行科学的预测和评价，并在此基础上综合研究、论证建设项目的技术先进性、适用性、论证建设项目的技术先进性、适用性、可靠性，经济合理性和有利性，以及建设可能性和可靠性，经济合理性和有利性，以及建设可能性和可行性，可行性，由此确定该项目是否投资和如何投资，使之进入项目开发建设的下一阶段等结论性意见。(二)可行性研究报告的内容（20）v (1)项目兴建理由与目标项目兴
21、建理由与目标。包括项目兴建理由、项目预测目标、项目建设基本条件。v (2)市场分析与预测。市场分析与预测。包括市场预测内容、市场现状调查、产品供需预测、价格预测、竞争力分析、市场风险分析、市场调查与预测方法。v (3)资源条件评价。资源条件评价。包括资源开发利用的基本要求、资源评价。v (4)建设规模与产品方案。建设规模与产品方案。包括建设规模方案选择、产品方案选择、建设规模与产品方案比选。v (5)场场(厂厂)址选择。址选择。包括场址选择的基本要求、场址选择研究内容、场址方案比选。v (6)技术方案、设备方案和工程方案。技术方案、设备方案和工程方案。包括技术方案选择、主要设备方案选择、工程方
22、案选择、节能措施、节水措施。v(7)原材料燃料供应。原材料燃料供应。包括主要原材料供应方案、燃料供应方案、主要原材料燃料供应方案比选。v(8)总图运输与公用辅助工程。总图运输与公用辅助工程。包括总图布置方案、场内外运输方案、公用工程与辅助工程方案。v(9)环境影响评价。环境影响评价。包括环境影响评价基本要求、环境条件调查、影响环境因素分析、环境保护措施。v(10)劳动安全卫生与消防。劳动安全卫生与消防。包括劳动安全卫生、消防设施。v(11)组织机构与人力资源配置。组织机构与人力资源配置。包括组织机构设置及其适应性分析、人力资源配置、员工培训。v(12)项目实施进度。项目实施进度。包括建设工期、
23、实施进度安排。v(13)投资估算。投资估算。包括建设投资估算内容、建设投资估算方法、流动资金估算、项目投入总资金及分年投入计划。v(14)融资方案。包括融资组织形式选择、资金来源选择、资本金筹措、债务资金筹措、融资方案分析。v(15)财务评价。财务评价。包括财务评价内容与步骤、财务评价基础数据与参数选取、销售收入与成本费用估算、新设项目法人项目财务评价、既有项目法人项目财务评价、不确定性分析、非盈利性项目财务评价。v(16)国民经济评价。国民经济评价。包括国民经济评价范围和内容、国民经济效益与费用识别、影子价格的选取与计算、国民经济评价报表编制、国民经济评价指标计算、国民经济评价参数。v(17
24、)社会评价。社会评价。包括社会评价作用与范围、社会评价主要内容、社会评价步骤与方法。v(18)风险分析。风险分析。包括风险因素识别、风险评估方法、风险防范对策。v(19)研究结论与建议。研究结论与建议。包括推荐方案总体描述、主要比选方案描述、结论与建议。v(20)附件。附件。(三)可行性研究报告的作用（10）v(1)作为投资主体投资决策的依据；v (2)作为向当地政府或城市规划部门申请建设执照的依据；v (3)作为环保部门审查建设项目对环境影响的依据；v (4)作为编制设计任务书的依据；v (5)作为安排项目计划和实施方案的依据；v(6)作为筹集资金和向银行申请贷款的依据；v (7)作为编制科
25、研实验计划和新技术、新设备需用计划及大型专用设备生产预安排的依据；v (8)作为从国外引进技术、设备以及与国外厂商谈判签约的依据；v (9)作为与项目协作单位签订经济合同的依据；v (10)作为项目后评价的依据。(四四)可行性研究对工程造价确定与可行性研究对工程造价确定与控制的影响控制的影响v 1项目可行性研究结论的正确性是工程造价合理项目可行性研究结论的正确性是工程造价合理性的前提性的前提v 2项目可行性研究的内容是决定工程造价的基础项目可行性研究的内容是决定工程造价的基础v 投资决策阶段影响工程造价的程度最高，达到投资决策阶段影响工程造价的程度最高，达到70-90。决策阶段是决定工程造价的
26、基础阶段决策阶段是决定工程造价的基础阶段v 3工程造价高低、投资多少也影响可行性研究结工程造价高低、投资多少也影响可行性研究结论论v 4可行性研究的深度影响投资估算的精确度，也可行性研究的深度影响投资估算的精确度，也影响工程造价的控制效果影响工程造价的控制效果四、设计方案的评价、比选与工四、设计方案的评价、比选与工程造价确定和控制程造价确定和控制v(一一)建设项目经济评价的作用及内容建设项目经济评价的作用及内容v建设项目经济评价包括财务评价建设项目经济评价包括财务评价(也称财务分析也称财务分析)和和国民经济评价国民经济评价(也称经济分析也称经济分析)。v财务评价是在国家现行财税制度和价格体系的
27、前提财务评价是在国家现行财税制度和价格体系的前提下，从项目的角度出发，计算项目范围内的财务效下，从项目的角度出发，计算项目范围内的财务效益和费用，分析项目的盈利能力和清偿能力，评价益和费用，分析项目的盈利能力和清偿能力，评价项目在财务上的可行性。项目在财务上的可行性。v国民经济评价是在合理配置社会资源的前提下，从国民经济评价是在合理配置社会资源的前提下，从国家经济整体利益的角度出发，计算项目对国民经国家经济整体利益的角度出发，计算项目对国民经济的贡献，分析项目的经济效率、效果和对社会的济的贡献，分析项目的经济效率、效果和对社会的影响，评价项目在宏观经济上的合理性。影响，评价项目在宏观经济上的合
28、理性。v对于费用效益计算比较简单，建设期和运营期比较短，不涉及进出口平衡等一般项目，如果财务评价的结论能够满足投资决策需要，可不进行国民经济评价；v对于关系公共利益、国家安全和市场不能有效配置资源的经济和社会发展的项目，除应进行财务评价外，还应进行国民经济评价；v对于特别重大的建设项目尚应辅以区域经济与宏观经济影响分析方法进行国民经济评价。对项目建设的必要性、财务可行性、经济合必要性、财务可行性、经济合理性、投资风险理性、投资风险等进行全面的评价。v1、设计方案评价、比选的原则、设计方案评价、比选的原则v原则一：原则一：v 设计方案必须要处理好经济合理性与技设计方案必须要处理好经济合理性与技术
29、先进性之间的关系。术先进性之间的关系。v 满足功能要求的前提下，尽可能降低工满足功能要求的前提下，尽可能降低工程造价。或，在资金限制范围内，尽可能提程造价。或，在资金限制范围内，尽可能提高项目功能水平。高项目功能水平。费用费用项目功能水平项目功能水平工程造价工程造价使用成本使用成本寿命周期费用寿命周期费用 工程造价、使用成本与项目功能水平之间的关系工程造价、使用成本与项目功能水平之间的关系原则二：原则二：设计方案必须兼顾建设与使用，考虑项目全寿命设计方案必须兼顾建设与使用，考虑项目全寿命周期的费用。周期的费用。原则三：原则三：功能设计必须兼顾近期与远期的要求。功能设计必须兼顾近期与远期的要求。
30、选择项目合理的功能水平。同时也要根据远景发展选择项目合理的功能水平。同时也要根据远景发展需要，适当留有发展余地。需要，适当留有发展余地。符合可持续发展的原符合可持续发展的原则。则。v2设计方案评价、比选的内容设计方案评价、比选的内容v建设项目设计方案比选的内容建设项目设计方案比选的内容v在宏观方面有建设规模、建设场址、产品方在宏观方面有建设规模、建设场址、产品方案等；对于建设项目本身有厂区案等；对于建设项目本身有厂区(或居住小区或居住小区)总平面布置、主题工艺流程选择、主要设备总平面布置、主题工艺流程选择、主要设备选型等；选型等；v小的方面有工程设计标准、工业与民用建筑小的方面有工程设计标准、
31、工业与民用建筑的结构形式、建筑安装材料的选择等。的结构形式、建筑安装材料的选择等。v一般在设计方案评价、比选时，应以单位或一般在设计方案评价、比选时，应以单位或分部分项工程为对象。分部分项工程为对象。(三三)设计方案评价、比选的方法设计方案评价、比选的方法v建设项目多方案整体宏观方面的评价、比选，一般采用投资回收期法、计算费用法、净现值法、净年投资回收期法、计算费用法、净现值法、净年值法、内部收益率法值法、内部收益率法以及上述几种方法同时使用等。v对建设项目本身局部多方案的评价、比选，除了可用上述宏观方案比较方法外，一般采用价值工程原用价值工程原理或多指标综合评分法理或多指标综合评分法比选。v
32、 在建设项目设计阶段，多方案比选多属于本身局部方案比选，或者是更具体的、小的方案比选，一般采用造价额度、运行费用、净现值、净年值法造价额度、运行费用、净现值、净年值法进行比选，v极特殊的、复杂的方案比选采用综合的财务评价方综合的财务评价方法法。(四)设计方案评价、比选应注意的问题v(1)工期的比较。v工程施工工期的长短涉及管理水平、投入劳动力的多少和施工机械的配备情况，故应在相似的施工资源条件下进行工期比较，并应考虑施工的季节性。由于工期缩短而工程提前竣工交付使用所带来的经济效益，应纳入分析评价范围。v(2)采用新技术的分析。v设计方案采用某项新技术，往往在项目的早期经济效益较差，因为生产率的提高和生产成本的降低需要有一段时间来掌握和熟悉新技术后方可实现。故此进行设计方案技术经济分析评价时应预测其预期的经济效果，不能仅由于当前的经济效益指标较差而限制新技术的采用和发展。(3)对产品功能的分析评价。v对产品功能的分析评价是技术经济评价内容不能缺少而又常常被忽视的一个指标。必须明确评比对象应在相同功能条件下才有可比性。当参与对比的设计方案功能项目和水平不同时，应对之进行可比性换算，使之满足以下几方面的可比条件：需要可比；费用消耗可比；价格可比；时间可比。