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1、信用保证保险事业部费用审批及报销流程为加强信用保证保险事业部以下简称“信保事业部费用动支管理，本着高效、务实、节省的工作作风，按照相关费用“先申请、后报销的原那么，根据集团与产险相关规章制度及标准，结合信保事业部实际情况，特制定费用审批及报销流程。一、费用包含内容及标准本流程所称的费用是指为满足日常办公需要而产生的公共费用、日常费用、会议费/培训费、专项费用与资本性支出。具体如下：一公共费用。包括物业管理费、取暖费、水电费、办公用品、办公耗材、公杂费等为事业部运营而发生的公共性质的费用支出。其中公杂费包括饮用水费、印章刻制费、职场布置费、其他公杂费四项。二日常费用。包括职场维修费、数据传递费、
2、短信平台、差旅费、市内交通费、日常业务招待费、 费、邮寄费、银行结算费等。其中，差旅费包括国内国外的交通费机票/火车票、市内交通费往返机场、火车站车费、住宿费、差旅补助餐费、当地交通费、其他差旅费用五项； 费包括 费、网络专线费两项。三会议费/培训费印刷费。包括业务培训费、机构会议费、总公司会议费、总公司外部会议费、业务单证印刷费、非业务单证印刷费。其中，业务培训费包括交通费、住宿费、餐费、场地租金及效劳、外聘讲师课时费、会议资料及文具费、杂费七项；机构会议费包括交通费、住宿费、餐费、场地租金及效劳、外聘讲师课时费、会议资料及文具费、杂费七项。四资本性支出。包括固定资产、待摊类房屋租赁费、房屋
3、装修费、软件、低值易耗品等。其中，固定资产包括平安防卫设备、电器设备、电子数据处理设备、通讯设备、电子产品五类；低值易耗品包括设备、家具、其他三项。五专项费用。包括人力本钱、研究开发费、技术支持费、品牌宣传费、品牌广告费、销售推动费用、团队维护费用、专项外联费、咨询费、专项费用等。其中，人力本钱包括管理人力本钱、销售人力本钱两项。二、费用审批流程一会议费/培训费、资本性支出、专项费用会议费/培训费、资本性支出、专项费用发生前应于KOA公文管理系统公文系统新建信保签报，在签报正文中填写各项费用发生的时间、事由、申请金额等事项，经部门负责人、事业部总经理等审批同意前方可进展。二差旅费及业务招待费1
4、、差旅费审批流程：员工出差前应于KOA公文管理系统事项审批模块中提交出差申请，在审批内容处填写?差旅费申请表?，相关标准参照集团?差旅费标准?见附件1相关职级标准执行，同时列明出差时间、地点、人员、出差事由及出差申请金额等事项，经部门负责人、事业部总经理审批同意前方可出差。2、业务招待费审批流程：发生招待事项前，业务招待费申请人应于KOA公文管理系统事项审批模块中提交业务招待费申请，注明业务招待费发生时间、招待对象及事由、申请金额等事项，经部门负责人、事业部总经理审批同意前方可招待。事业部各部门发生的业务招待费，单张发票金额在1000元含以上的，应按本暂行方法规定先申请后报销；单张发票金额在1
5、000元以下的，可不需申请直接报销。业务团队无需申请可直接报销。三公共费用、日常费用公共费用、日常费用无需走事前审批流程，待实际费用发生后，可直接走报销流程。但本流程第二条二款中规定的差旅费及1000元含以上的业务招待费除外。三、费用报销流程一会议费/培训费、资本性支出、专项费用1、上述相关费用实际发生后，申请人应将签报内容及审批意见、报销发票及相关单据粘贴齐全后交于本部门预算管理员。2、部门预算管理员在费用预算管理系统中创立费用申请单，于标题栏填写“信保事业部*部门营业部申请支付*费用，在说明栏除填写上述信息外，还应填写“第一次审批链接为：*网址此网址为签报申请网址，并在新增栏录入说明、预算
6、科目、申请工程、单价、金额、收款方等信息，提交相关领导审批。3、上述费用申请单全部审批流程通过后，部门预算管理员应在费用预算管理系统中创立费用报销单，录入预算科目、费用工程、发生金额、收款方等信息，提交相关领导审批。4、部门预算管理员将业务招待费相关单据交至事业部财务会计处审核并扫描上传，待审批流程完毕后系统将自动付款至收款方。如员工有借款未还清的，将同时结清此员工借款。二公共费用、日常费用1、公共费用或日常费用实际发生后，报销人应将签报内容、报销发票及相关单据粘贴齐全后交于本部门预算管理员。2、部门预算管理员应在费用预算管理系统中创立费用报销单，录入预算科目、费用工程、发生金额、收款方等信息
7、，提交相关领导审批。3、部门预算管理员将业务招待费相关单据交至事业部财务会计处审核并扫描上传，待审批流程完毕后系统将自动付款至收款方。如员工有借款未还清的，将同时结清此员工借款。三差旅费及业务招待费1、差旅费报销流程1员工出差完毕后，应于一个月内填写纸质?差旅费报销单?见附件2，并将差旅费相关单据及事项审批申请及审批意见粘贴齐全后交于本部门预算管理员。2部门预算管理员在费用预算管理系统中创立费用报销单，录入出差时间、地点、预算科目、费用工程分项填列、发生金额、收款方等信息，提交相关领导审批。3部门预算管理员将差旅费报销单及粘贴齐全的单据交至事业部财务会计处审核并扫描差旅费相关单据，待审批流程完
8、毕后系统将自动付款至收款方。如员工有借款未还清的，将同时结清此员工借款。相关事项说明：员工出差期间因工作需要、或遇意外事件等原因，需延长出差时间或改变出差行程的，或因特殊情况造成差旅费超标的，应填写纸质?差旅费特殊情况说明?见附件3，报部门分管总或部门负责人、事业部总经理审批前方可报销。如出差人员因非公务原因导致来回程地点与申请不一致的，那么只报销申请中注明的出差地至目的地来回程交通费用一样金额，其余费用个人自理。2、业务招待费报销流程1招待事项完毕后，业务招待费申请人应将业务招待费发票及业务招待费发生明细粘贴齐全后交于本部门预算管理员。如业务招待费金额1000元，应同时将事项审批申请内容及审
9、批意见粘贴齐全后一并交于本部门预算管理员。 2部门预算管理员在费用预算管理系统中创立费用报销单，录入预算科目、费用工程、发生金额、收款方等信息，提交相关领导审批。3部门预算管理员将业务招待费相关单据交至事业部会计处审核并扫描上传，待审批流程完毕后系统将自动付款至收款方。如员工有借款未还清的，将同时结清此员工借款。相关事项说明：事业部下属各级机构及业务团队年业务招待费支出限额为本机构年保费收入的0.3%，当实际列支超过预算限额时，将停顿该机构的业务招待费报销。因业务需要发生超支时，必须由各核算中心报经本级机构分管总、事业部总经理签批。四、费用提单及审批说明为提高事业部相关人员工作效率，提高系统审批时效，减少小额费用审批工作量，一般性公共费用及日常费用支出应按月分类汇总粘贴单据，于每周二、周四进展费用预算管理系统提单处理；资本性支出、专项费用支出等紧急支出事项可即时提单处理。附：1、集团差旅费标准2、差旅费报销单3、差旅费特殊情况说明信用保证保险事业部二一三年六月十八日第 7 页