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1、现阶段我国商业银行的金融风险与防范摘要：金融的全球化成为近年来开展的大趋势。在这种新经济的背景下，国际金融业全球化的开展也就成为必然，这种趋势既促进了国际金融的极大开展，也加大ssbbww了金融风险的范围。在世界经济全球化、一体化的经济背景下，我国银行如同世界金融机构一样面临着新的挑战，我国银行不仅面临着来自各方面的竞争压力，而且自身存在着积聚大量不良信贷资产的严重问题，这将会成为引发我国银行金融风险的一个根本原因。本文首先把商业银行的金融风险与防范看作是一个制度或者制度框架，在这样的认识根底上，分析商业银行金融风险的现状与成因，探索金融风险的一般 d dd tT. com银行风险增加 8 t
2、 tt8. com金融的全球化成为近年来开展的大趋势。在这种新经济的背景下，国际金融业全球化的开展也就成为必然。新兴金融市场的兴起与开展打破了原有的旧格局，使国际金融市场逐步扩展到全球许多 8ttt8国家与地区。国际金融机构(包括 tt. com商业银行，投资银行与各类保险公司)在全球大量设立分支机构，形成全球性业务网络 1。同时ssbbww. com，互联网的运用克制了不同地区之间时差的障碍，使国际市场的交易一体化。这种趋势既促进了国际金融的极大开展，也加大ssbbww了金融风险的范围。出现债务的可能性大大增加 8 t tt8. com，而国际金融组织面对巨大的国际资本流动，越来越显得力量缺
3、乏，无法进展协调，防范国际金融危机的手段显得特别脆弱。国际金融炒作活动，进一步加剧着国际金融市场的动乱。由于 tt. com金融全球化的开展，市场之间传播敏感度的增强，使得一个市场的变化会迅速地传导给另一个市场，金融风险因素变得更加复杂 ，某一经济现象会在世界不同地区、不同金融市场之间进展传导，并形成连锁反响，风险产生的可能性更加突出。由于 tt. com国际资本流动，特别是金融市场固有的投机性，对一国的金融市场的冲击力与破坏性也越来越明显，进而涉及到整个世界经济，使各国的经济开展都不同程度 地受到影响。例如：自90年代以来，1994年墨西哥发生的金融危机，1995年12月巴林银行的倒闭，19
4、97年发生的东南亚金融危机等，都对世界各国的经济开展造成了损失。这些也充分暴露了金融市场国际化、一体化的过程中，金融风险加剧。1.2我国银行如同世界金融机构一样面临着新的挑战在世界经济全球化、一体化的经济背景下，我国银行如同世界金融机构一样面临着新的挑战。金融市场之间连接越来越严密，风险的传导机制越发密切，金融风险因素变得更加复杂 。在这种经济环境下，我国银行不仅面临着来自各方面的竞争压力，而且自身存在着积聚大量不良信贷资产的严重问题，这将会成为引发我国银行金融风险的一个根本原因。随着经济全球化的开展。资本在国际间流动的速度加快，这使得银行面临的市场环境日益复杂 ，国内金融环境也发生了变化，使
5、我国银行同业间的影响日益加强，竞争加剧。因此 8 t tt8. com，在这种经济环境下，我国银行目前也面临着如何控制风险、消除风险存在的隐患，增强银行整体竞争力的任务。就银行不良信贷资产形成的原因分析来看是多方面的，首先，我国商业银行信贷投放的微观主体主要是以国有企业为主，而由于 tt. com历史上遗留下来的体制原因导致 d dd tT. com国有企业经营管理不善，经济效益低下，及缺乏公司治理构造等原因使国有企业的预算软约束直接转化为国有商业银行系统的信贷软约束，致使国有商业银行系统存在着大量的不良信贷资产；同时ssbbww. com，由于 tt. com我国经济构造、产业构造、融资机制
6、、信贷构造以及商业银行自身存在的一些 问题也加速了银行不良信贷资产的形成，进一步加大ssbbww了银行系统的金融风险产生。1.3 研究现状及意义“前车覆，后车诫。研究与比拟历史上各国、各区域 的金融风险及危机产生的原因及影响，有助于我们sSBbWw从金融风险控制与防范的角度，对经济运行机制、经济制度安排及政策设计等方面进展反思与重新认识，通过修正与完善经济运行机制、制度与政策目标体系，实现经济与金融的平衡开展。摆在我们sSBbWw面前的问题：银行竞争不充分，银行资产质量低下，呆帐坏帐比重居高不下，国外群雄虎视耽耽，资本市场不完善，投机气氛过浓等等。所有这些问题，稍有不慎，都会酿成大祸。亚洲金融
7、危机后，我国无论是政界、金融界，还是学者，都充分认识到问题的严重性，采取很多8ttt8措施加强监管、加强研究。比方1998年国家增发2700亿元特别国债以弥补国有独资银行资本金的缺乏：成立资产管理公司剥离银行不良资产；加强对信贷资金的监控以降低不良资产的比重；银行等金融机构进展内部调整以适应市场化、企业化的需要。众多学者也纷纷对全球、对我国的金融形势进展研究、比照，发表了大量的有关金融风险的著作，为我国防范金融危机提供了理论的指导与操作的建议。2 我国商业银行的金融风险内涵及现状2.1 金融风险的概念银行风险是预期银行业务经营与管理中因不确定因素导致 d dd tT. com事后造成的损失或不
8、利目标实现因素的总称。市场金融中，这种风险的大小必然通过价格形式加以量化与度量。某种银行风险大，其经营与管理的综合本钱就越高。银行风险是一种导致 d dd tT. com损失的可能性。金融风险可以从不同层面、不同角度去识别或测量。例如，测度银行风险损失，那么用银行损失比银行资产；测度金融不利因素所反映的银行风险程度 ，那么用银行风险性资产比银行资产。金融风险既是一个经济范畴，也是8tt t 8. com一个历史范畴。作为dddtt经济范畴，金融风险根源于：产权排他性、社会分工、预期不确定性、信息非对称性、人类有限理性与时机主义倾向。作为dddtt历史范畴，银行风险在不同经济阶段、不同经济体制下
9、是不断变化与开展的。因此 8 t tt8. com，经济金融生活中的不确定性是银行风险产生的必要条件或前提，具体经济金融环境与体制是银行风险产生、开展的充分条件。下面8ttt8先对银行风险一般成因进展扼要界定，然后重点以中国市场过渡期为背景，分析银行风险的特殊成因，以便于明确体制转换时，建立市场融资机制对银行风险识别、控制与防范的战略目标。如果市场金融的风险具有分散性与可控性的特征，方案金融的风险具有集中性与匿藏性的特征，那么8ttt8，转轨时期银行风险那么具有迭加性与加速性的特征。造成这种银行风险的原因，除上述银行风险产生的一般性因素之外，其根本原因那么是制度性金融风险。所谓制度性金融风险，
10、是现行所采纳的习惯、道德、法律、规章等的缺陷与缺位，所引致的金融活动不确定性损失。2.2银行风险存在的客观必然性只要有银行业务活动存在，银行风险总是不依人们意志为转移的必然存在。百分之百的无风险的银行业务在现实金融生活中不可能存在。其客观性的主要原因在于:一是市场经济主体的有限理性。由于 tt. com市场信息非对称性与主体对客观认识有限性，因而市场经济主体做出决策往往 8 t t t8. com是不及时、不全面与不可*的，有时甚至是错误的，客观上可能导致 d dd tT. com经济金融运行中的风险产生;二是市场经济主体的时机主义倾向。人类的天性有一种道德上的冒险精神与趋利避害动机，因而可能
11、运用不正当手段钻制度、政策空子为其谋取私利。投机、冒险与各种钻营性的客观存在导致 d dd tT. com银行风险不可防止;三是信用的中介性与对象的复杂 性。导致 d dd tT. com信用关系、借贷关系、数量供求互相交织连动。因而，金融不可能永远无风险。尽管银行风险是客观的，但是dddTt银行风险是可控的。所谓银行风险可控性，是指市场金融主体依一定方法、制度对风险事先识别、预测、事中防范与事后的化解。其依据是:首先，银行风险是可以识别、分析与预测的。其次，人们可以依据概率统计以及现代化技术手段，建立各项银行风险的技术性参数。再次，现代金融制度是银行风险可控性的有效手段。金融制度是金融活动的
12、一组约束金融主体行为，调节金融关系的规那么(包括 tt. com正式制度如法规、条例、管理方法等;非正式制度如道德、习惯等)它的建立、健全与创新开展，使金融行为主体受规那么的有效约束，进而把银行风险纳入可控的组织保证之中。正因为8 Tt t 8. com银行风险是可控的，才使健全现代金融制度具有现实意义。银行风险是不同于经挤其他风险的一个最显著的特性是，银行的风险损失或失败，不仅影响自身的生存与开展，更突出的是导致 d dd tT. com众多的储蓄者与投资者的损失或失败。这就是银行风险的扩散性。其一，金融机构作为dddtt储蓄与投资的信用中介组织，它一头联结或聚集成千上万的众多储蓄者，是存款
13、者的集中;另一头联结或聚集众多的投资者，是投资者的总代表。银行经营管理的失败，必然连锁造成众多储蓄者与投资蒙受损失。其二，银行业不仅向社会提供信用中介效劳，而且在很大程度 上提供创造信用。在保证存款支取兑付的同时ssbbww. com，通过贷款可以创造派生存款。因而，银行风险不仅具有原生存款与初始投资广泛 8ttt8的影响，而且还具有数量倍数扩散的效应。进而，把握银行风险特性，不仅要从金融单元层面上认识，还要从多元、多层面、全面系统上认识。银行风险往往 8 t t t8. com不在爆发金融危机或存款支付危机时，一直可能因信用特点而外表掩盖金融不确定性损失的实质。其主要原因表现在dd dtt.
14、 com:一是因信用有借有还、存款此存彼取、贷款此还彼借，导致 d dd tT. com许多 8ttt8损失或不利因素为这种信用循环所掩盖;二是因为8 Tt t 8. com金融具有信用倾向发行与创造信用的功能，使得本属即期银行风险的后果，可能由通货膨胀、借新还旧、贷款还息来掩盖事实上的金融损失;三是因为8 Tt t 8. com金融垄断与政府干预或政府特权，使一些 本己显现的银行风险，被人为的行政压抑所掩盖。银行风险一旦 8ttt8爆发，不同于经济其他风险爆发只在既定的范围内均速变动。因为8 Tt t 8. com，一旦 8ttt8某种情况8 tt t 8. com下出现某笔或某几笔存款不能
15、兑付时，这时越是存款兑付不了，就越是没有客户去存款，客户越是挤兑:越是挤兑与越是存款减少，就越是兑付困难，从而形成马太效应。同时ssbbww. com，贷款难以收回，越是贷款周转困难;越是周转困难，越是贷款难以收回，越是信用萎缩。形成贷款循环“锁定与恶性循环。所以8ttt8，一旦 8ttt8银行风险爆发，往往 8 t t t8. com都伴有突发性、加速性，直到金融危机。充分认识银行风险加速性的特征，对于高度重视银行风险的社会危害性是非常必要的。2.3商业银行风险的内涵及根本特征2.3.1商业银行风险的内涵一般说来，但凡盈利的事业都有风险，商业银行所从事的货币信用业务是盈利事业，所以8ttt8
16、它也存在各式各样的风险。与一般盈利性企业不同，商业银行保管着大量的社会财富，承当的风险相当大。商业银行风险是指商业银行在业务经营与管理中因受不确定因素的影响，使商业银行的资产、收入以及信誉等遭受损失的可能性。这种可能性，存在于商业银行的所有业务中，也就是说，商业银行的每项业务无一不存在风险。商业银行风险可以从不同层面、不同角度去识别或测量。一般来说，某商业银行风险大，就意味着其经营与管理的综合本钱就越高。2.3.2商业银行风险六大墓本特征(1)客观性银行风险是与银行业相伴而生的。经济社会中经济人的行为与经济环境的不确定性决定了银行风险存在的客观性。换而言之，只要经济运行中存在不确定性因素与信息
17、不对称的情况8 tt t 8. com，银行风险就必然存在，这是不以人的主观意志为转移的。另外，银行业不同于其他行业，自有资金占全部8ttT8资产的比重一般较小，绝大多数营运资金都是来自存款与借入资金，因而银行业的特殊性地位决定了社会公众与银行业的关系，是一种依附型、严密型的债权债务关系。如果银行经营管理不善，不能归还到期债务，就会导致 d dd tT. com客户大量挤兑，损害公众利益，进而危害经济政策与货币政策的执行。也就是说，商业银行经营的特点也决定了其风险是客观存在的。(2)可控性尽管客观上存在因经济形势变化与情况8 tt t 8. com不确定等因素而给商业银行带来风险，但就微观意义
18、上的某一金融机构而言，并不是说风险不能抵御与控制，恰恰相反，它可以采取增加 8 t tt8. com资本金、调整风险性资产来增强抵御风险能力，并可以通过及时转移、补偿等方式将风险控制在一定的范围与区间内。(3)扩散性现代银行业的开展，使得各家银行严密相联，互为依存，例如同业拆借、清算、票据贴现与再贴现、金融债券发行与认购以及信用形式、工具的签发使用等，都是在多家机构间发生的，一家银行发生了问题，往往 8 t t t8. com会使整个金融体系周围不灵，甚至导致 d dd tT. com信用危机。(4)隐藏性商业银行在不爆发金融危机或存款支付危机时，一直可能因信用特点而外表掩盖金融不确定性损失的
19、实质。尽管隐藏性可以在短期内为金融机构提供一些 缓冲与弥补的时机，但是dddTt它终究不是银行风险控制与防范的有效机制。(5)加速性商业银行风险不同与其它8ttt8经济风险，一旦 8ttt8爆发，就会因信用根底推动而加速变动。充分认识商业银行风险加速性的特征，对于高度重视商业银行风险的社会危害性是非常必要的。(6)周期性所有商业银行都是在既定的货币政策环境中运营的，而货币政策在周期规律的作用下，有宽松期、紧缩期之分。一般说来，在宽松期，放款、投资及结算等环节的矛盾相对缓与，影响银行平安性的因素减弱，银行风险就越小;反之，在紧缩期，金融同业间以及金融、经济间的矛盾加剧，影响银行平安性的因素逐渐8
20、ttt8增强，银行风险就大。因此 8 t tt8. com，货币政策宽松期，一般也是8tt t 8. com银行风险低发期;而货币政策紧缩期，往往 8 t t t8. com也是8tt t 8. com银行风险高发期，特别是在两种货币政策交替期间，这种反响尤为明显。3 建立银行业风险预警系统的紧迫性银行风险预警机制是按银行风险客观性及相关性设计相应的指标体系与经历性目标参数，经目标值与预测值比拟来决定银行风险程度 的事前控制手段。银行风险预警系统作为dddtt一种事前控制手段，有助于使我国的银行监管体系从过去的事后发现与解决8t t t 8. c o m风险，尽快转为事前预警与预防风险。由于
21、tt. com我国银行业风险问题较为突出，为维护整个金融系统的稳定，建立我国银行业风险预警系统，就显得尤为必要与迫切。3.1紧迫性分析当前，我国尚缺乏一套系统性的风险预警、处置、缓冲、补救机制。金融监管没有形成有效的金融风险监测、评价、预警与防范体系，缺乏早期预警与早期控制，监管信息没有有效利用 8 t t t8. com，风险防范工作忙于事后“救火，系统化的事前预警、事中灵敏处置与缓冲化解、事后及时补救的风险防范与控制机制没有建立起来，不利于有效防范化解金融风险。目前来看，风险预警体系的建立并不能仅仅依*单个监管部门，而应当由银监会、证监会与保监会协同作战，共同建立一个风险预警指标体系，为有
22、问题的金融机构的救助提供先期预警与依据，以便明确责任，标准实际8ttt8操作，并与中央银行信息共享。风险预警体系的建立，之所以8ttt8越来越得到各方面的高度重视，乃是源于前期中央银行处置风险金融机构过程中的经历与教训。就以南方证券的行政接收为例，尽管此前民间屡有关于此公司的巨亏传闻，并且事实上公司早已亏损累累，但由于 tt. com缺乏风险预警体系，“盖子难以翻开，监管部门不能及时介入，南方证券仍在亏损的泥潭中挣扎，自营股票时有自救式的惊人表现，终于越陷越深，以致“突然死亡。如果所有的金融机构都能纳入一套预警体系，都有一套预警指标可以及时监测其风险状况，那么8ttt8，一旦 8ttt8发现风
23、险苗头，监管者就可以提前提高警觉，并依据风险的大小、急缓采取相应措施，防患于未然。必要时，可以提前进展干预，对有可能影响整个系统稳定的金融机构可以提前实施救助，防止风险不断累积，演变成更大风险，特别是系统性金融风险。正是基于对系统风险危害性的深刻认识，监管部门才越来越意识到建立风险预警体系的急迫。为防范与化解金融风险，维护整个金融体系的稳定，建立金融风险预警体系，那么显得非常重要。而通过以上 8 t tt 8.c o m对我国金融风险种类、特点的分析，面对我国目前金融预警系统的现状，可以看出，建立银行风险预警机制对我国商业银行及至整个金融系统的稳定都具有极其重要的现实意义。从商业银行自身来看，
24、商业银行以信用为经营根底，是最大的负债经营者，一旦 8ttt8发生风险，商业银行的资本金极易被侵蚀，受到破产倒闭的威胁。由于 tt. com商业银行在整个社会经营活动中的中枢作用，商业银行的破产倒闭必然带来整个经济社会的动乱，造成不可估量的损失。商业银行风险预警系统，那么通过预测风险与预控风险，把风险损失控制在最低限度，以稳定金融秩序。从外部环境来看，当前我国的金融体制改革正在向纵深开展，各项改革措施一一出台。随着国有独资商业银行向现代企业制度转化，利率市场化改革的进展以及金融市场的完善、开展，商业银行经营的不确定性与不稳定性必然增加 8 t tt8. com，这将进一步导致 d dd tT.
25、 com经济波动的加剧。现阶段我国商业银行的金融风险与防范|有关银行管理的论文资料3.2 建立银行业风险预警系统的意义为了dd dtt. com平抑经济的波动，正确判断银行经营运行态势，观察风险状况，积极采取有力措施，控制风险的发生，都是有必要尽快建立科学、实用的银行业风险预警系统。建立银行业风险预警系统的意义，具体表现在dd dtt. com以下几方面：3.2.1有助于使我国的银行监管从事后的发现与化解风险，尽快转向事前预警与预防风险银行监管当局的首要任务不是处理8tTt8危机，而是8ttt8通过及时采取必要的防范与控制措施，尽可能防止或减少正常的金融机构转化为有问题的机构。对有问题的机构及
26、时采取必要的应对措施，以防止与控制有问题机构转化为危机机构。与其亡羊补牢，不如防患未然。施行事前的风险控制，是风险管理中最为经济、最为有效的方式，也就是说金融监管的主要目的不是“救火，而是8ttt8防患于未然，尽量防止出现市场动乱与金融风波。银行预警风险机制应处于金融风险防范的首位，它是银行平安有效运行的重要保证。但在我国目前的银行实际8ttt8监管过程中，由于 tt. com没有有效的银行业风险预警系统来发挥早期预警与监管导向功能，银行监管部门往往 8 t t t8. com成为“消防队，大量的监管工作都属于事后检查，往往 8 t t t8. com要等问题暴露之后才去处理8tTt8，从而只
27、能起到发现、纠正问题及控制风险的作用，难以起到事先预防风险的作用。在高效的银行业风险预警系统的支持下，银行监管部门可及时掌握各银行的经营情况8 tt t 8. com，对落入警讯范围的金融机构进展评估分析，从而能够SSBBww在问题暴露与情况8 tt t 8. com恶化之前及早发现，并寻求解决8t t t 8. c o m问题的正确途径，防止那种“马后炮式的处理8tTt8程序，把金融风险消灭在萌芽状态 Tt. com。因此 8 t tt8. com，建立与完善金融机构营运状况预警系统，将有助于我国确立起超前性的监管体制，树立以预防为主的监管思想，增强监管部门识别潜在风险的预见性，提高防范措施
28、的科学有效性，使监管当局在监管过程中充当“保健医生角色，提高监管工作效率，保证监管工作质量。3.2.2有利于有效分配银行监管资源，实行差异监管银行监管是要以有限的监管资源实施有效的监管，防止因个别银行的破产倒闭而引发整个金融体系的混乱。在金融监管资源有限的约束条件下，兴旺国家的银行监管当局往往 8 t t t8. com实行以问题银行管理为导向的监管方式。这种方式的根本特点在于通过某种科学的方式，将银行区分为正常银行及可能发生问题银行，而后对问题银行实行专门8ttt8特别监管，即增加 8 t tt8. com检查频率并适当 限制其业务经营等等。而对于正常银行，那么实行一般性监管，这样就可使得有
29、限的金融监管资源获得ssbbww最正确配置。我国目前对银行的检查，往往 8 t t t8. com是不管各家银行的实际8ttt8经营状况而实施同样的例行检查。此种检查方式与过去比拟简单的金融业务构造是相适应的，但己经不能适应今天多样化、复杂 化的金融业。随着我国银行业深化改革的推进，银行数量日益增多，业务规模日渐扩大，在这种情况8 tt t 8. com下假设仍采取以往的检查方式与频率，势必影响检查的深度及广度。有鉴于此，适应银行业务的不断增加 8 t tt8. com，以及放松金融管制、业务多样化、市场化等外部环境的变化，银行监管战略及方式必须ssbbww. c om进展大的调整，以更好地协
30、调监管的广泛 8ttt8性与集中性的关系。通过银行业风险预警系统的建立与运作，可以识别与发现那些高风险的银行与高风险的业务领域，比拟科学地区分银行业中存在问题的轻重程度 ，尽早发出预警信号，及时采取防范与控制措施，最大限度地减轻监管负担，实现对银行进展分类管理，重点强化对高风险银行的监管最终到达防微杜渐的效果。3.2.3可促进银行加强自律管理为维护金融秩序，监管当局加强监视管理虽是必要的，但银行自身加强自律应当说是最为关键的。我国目前商业银行的经营状况、信息尚不是很公开，且一般商业银行自身经营状况与同业很少有比拟时机，因而降低了其自我催促的动力与压力。通过银行业风险预警系统，可以及时科学地发现
31、监管对象可能出现的风险，通过风险银行自身与其上级部门，在分析原因后提供切合实际8ttt8的对策措施供其改善经营状况参考，使其引起足够的重视，从而必定会有助于商业银行增强风险防范意识与加强自律管理。总之，通过银行业风险预警系统的运用，可以及时地监测商业银行业务过程的动态及风险运行状况，较好8 t tt 8.c o m地适应金融业快速开展的形势，有利于改变我国目前粗放型的银行监管方式，大大地改善监管的效率与效果，显著提高我国金融监管的有效性，充分发挥其预防、控制与化解风险的功能。可以说，银行业风险预警系统是一种十分有效与必不可少的金融监管工具。4 我国商业银行业风险预警系统的构建4.1我国商业银行
32、风险预警系统建立的阶段性我国商业银行风险预警系统的建立可考虑分初级法与高级两个阶段。第一阶段(初级阶段)，建立以打分法为分析工具的风险预警系统，如?农村合作金融机构风险评价与预警指标体系(试行)?即是以打分法为分析工具的风险预警系统。打分法为根底的风险预警系统，对于初始接触风险预警系统的银行员工来说，理解起来相对容易 Dddtt，且计算过程比拟简单、易行，是建立高级风险预警系统的过渡阶段。针对我国银行业风险管理的现状与水平，我国银行业应首先建立初级风险预警系统，然后再考虑如何将该系统进一步进展优化、升级。第二阶段(高级阶段)，建立在掌握大量信息、数据的根底上，以数学模型为分析工具的高级风险预警
33、系统。高级风险预警系统是建立我国风险预警系统的最终目标，但由于 tt. com运用了数学模型，对银行员工的个人素质要求 dDdtt较高，需要在对员工进展专门8ttt8培训才能具备相关技能。此外，大量信息的采集、归纳与整理，是需要一定过程的。因此 8 t tt8. com，当务之急是考虑如何建立初级风险预警系统。4.2 我国商业银行风险预警系统的建立金融风险评估系统框架最根本的要素是确定预警指标。影响金融稳定的因素不胜枚举，而且各种因素的相对重要性及相互作用也因一国的开展水平、开放程度 、经济规模、经济构造、经济周期、市场兴旺程度 与政府干预程度 的不同而大相径庭。因此 8 t tt8. com
34、，分析风险的角度不同，所选指标也就不同。由于 tt. com在市场经济体制下各国金融机构的经营原那么与运作规律根本一样，因此 8 t tt8. com，对微观审慎指标的选择并无太大分歧。但是dddTt，对宏观审慎指标的选择差异较大。从我国现实出发，建立商业银行风险预警指标体系必须ssbbww. c om遵循一些 根本原那么，主要包括 tt. com：第一，要与巴塞尔新资本协议中规定的风险指标、概念保持根本一致，与国际惯例接轨。第二，应与人行制定的?商业银行资产负债比例管理监视指标?要求 dDdtt一致，便于各级银监会对金融风险的监测、易于实施与度量。第三，通过金融风险综合度量可准确反映可控风险
35、真实状况，以便建立风险约束机制，有效地防范、监测、转化风险，促进金融业稳健运行。第四，由于 tt. com商业银行所面临的风险可分为系统性风险与非系统性风险，据此可将商业银行的风险预警分为宏观与微观两个层次，即银行业风险预警与单个银行风险预警。无论是构建单个银行风险预警指标，还是构建银行业风险预警指标，一般情况8 tt t 8. com下，应遵循以下几个原那么：1可操作性。鉴于我国商业银行正处于转型时期，且风险预警刚处于起步阶段，因此 8 t tt8. com指标设计应尽量简单、明确，力求做到少而精，易收集，且能够SSBBww抓住核心内容，突出侧重点。指标体系的数据都应是商业银行会计制度所具有
36、的或通过努力容易 Dddtt得到的数据，具有较强的可操作性。2可比性。为了dd dtt. com便于与其他机构或历史数据进展横向或纵向比照，在设置指标时，指标的名称、指标计算的口径、数据的选取与体系构造等方面应尽量与现行的有关制度保持统一，且相对稳定。这样计算出的指标既可以与本行的历史数据纵向比拟，确定本行的变化开展趋势，对其中的异常点进展调整;又可与其他商业银行的平均水平相比 ，找出本行管理中存在的缺陷与差距，这样的指标体系才具有实际8ttt8意义。3预警性。指标体系的建立是预警过程的一个重要环节，预警功能是该指标体系的一个重要功能。这就要求 dDdtt指标的选择与风险的关系密切，确实能反映
37、银行所面临的风险程度 。4全面性。根据银行现状与实际8ttt8经历，我们sSBbWw把反映业务经营活动的各个方面指标有机结合起来，系统地反映了银行资产，负债的规模、构造、质量与收益。指标既要有一定的广度，尽可能覆盖银行经营过程中所发生的各种风险，又要有一定的深度，能层层递进地分析出发生这些风险的原因及抵抗风险的能力。5开放性。建立风险预警指标体系的目的在于找出风险点，为风险分析与控制提供线索。鉴于我国金融体制正处于重大变革之中，新的金融品种也层出不穷，新的经营风险也随之出现，这就要求 dDdtt指标体系的设置不能一成不变，而是8ttt8必须ssbbww. c om随着业务的开展及时改造与完善。
38、4.3我国商业银行风险预警系统的根本措施在我国商业银行风险预警系统建立的过程中，必须ssbbww. c om结合我国银行业信息化状况，坚决采取以下三方面的措施，建立与之相适应的预警信息系统，只有这样才是我国商业银行风险避让的根本途径。一方面，风险预警的主要依据是数据信息，因而必须ssbbww. c om建立灵敏的预警信息系统。预警信息是原始信息向征兆信息转换的结果。原始信息包括 tt. com历史信息与即时信息，也包括 tt. com实际8ttt8信息与判断信息，还包括 tt. com国内市场信息与国际市场信息以及与之相关的产业与技术信息。一个完善的风险预警系统需要有遍布全国及海内外的信息网来
39、进展支撑。信息网的作用是进展信息搜集、统计与传输;除信息网外，还应包括 tt. com高效的中央信息处理8tTt8系统，同时ssbbww. com，还应建立科学的信息推断系统，即中央处理8tTt8系统。中央信息处理8tTt8系统的功能是储存与处理8tTt8从信息网传入的各种信息，进展综合、区分与标准化。信息推断系统是对缺乏的信息进展推断，并进展征兆信息的推理与判断。另一方面，通过风险管理信息系统与业务系统终端的联网，建立平安高效的信息采集、传递、分析系统要建立平安高效的信息采集、传递、分析系统，为实时、动态、全面、持续的风险管理奠定根底。在保证信息平安的前提下，使风险管理信息系统与业务系统终端
40、联网，实现风险管理信息的收集、整理、分析、评价、预警以及建议方案等生成自动化、传输网络化，尽量减少人工操作，以确保风险管理信息的时效性与准确性。在此根底上，监管人员结合非量化信息，针对计算机生成结果进展深入分析，运用VAR模型与加压测试(Stress Testing)模型对银行的各类业务风险、临界范围与现实风险进展检验比照，评价银行在一定风险程度 下的承受能力。所谓加压测试，主要通过专家对产生业务风险的因素进展深入细致的分析，以历史极端事件作为dddtt假设条件，对业务风险进展单因素或多因素的极端数据测试，测量银行在极端情况8 tt t 8. com下可能造成的最大损失。最后，充分发挥监管统计
41、部门的监视功能，使其成为银行业监管的“风险预警中心，银行业监管统计的根本功能包括 tt. com:信息功能、咨询功能与监视功能。信息功能是指统计部门根据科学的统计指标体系与统计调查方法，系统地采集、处理8tTt8、传递、存储与提供银行业金融机构统计信息，为银行业金融监管效劳；咨询功能是指统计部门利用 8 t t t8. com掌握的统计信息资源，运用科学的分析方法与先进的技术手段，深入开展统计分析与专题研究，为各项银行监管工作提供咨询建议与对策方案;监视功能是指统计部门根据统计调查与统计分析，及时准确地从总体上反映银行业体系的运行状态 Tt. com，对银行业体系及单家银行业金融机构进展定量检
42、查、监测与预警。这样，通过对监管信息的处理8tTt8，建立风险监测、识别、预警指标系统，使监管者能够SSBBww适时、动态地掌握监管对象的整体经营及风险情况8 tt t 8. com。持续性的风险监管要求 dDdtt对商业银行的监管是连续与动态的，只有在连续与动态监管的情况8 tt t 8. com下，才能对银行的经营风险有着及时与全面的认识。5 结论商业银行作为dddtt最重要的金融机构，不管在方案经济体制、转轨经济体制还是在市场经济体制下，经营管理中不可防止的涉及到风险问题。这些风险的存在可能影响到整个银行业的开展，程度 严重时甚至会导致 d dd tT. com社会主义瘫痪，引起整个社会
43、动乱。因此 8 t tt8. com，商业银行必须ssbbww. c om加快建立现代企业金融制度，建立适宜的商业银行业风险预警系统，减少商业银行风险，确保国民经济的安康稳健的开展。同时ssbbww. com，风险预警系统一经建立，并非一劳永逸，还需要因银行的实际8ttt8与外部环境的变化，使之不断改良趋于完善。参考文献： 1 苏同华. 银行危机论. 北京：中国金融出版社，2000； 2 任兆璋. 金融风险防范与控制. 北京：社会科学文献出版社，2001； 3 聂庆平. 中国金融风险防范问题研究. 北京：中国金融出版社，2000； 4 童频. 中国金融运行研究. 北京：中国金融出版社，2000
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