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1、公司经营计划和预算管理制度一、公司实行统一的经营计划管理，并实行全面预算管理。各部门应根据 上级批复经营计划制定相应的预算，并通过财务预算的编制、审批和执行严格 控制各部门的本钱费用开支和增加各项业务收入，确保各项经营计划和财务目 标如期实现。经营计划和财务预算的执行情况作为各部门经营绩效考核的重要 依据。二、公司各部门应制定财务预算的编制、执行和监督的具体流程和基础工 作制度，对预算工作实行规范化管理。三、财务预算的编制实行统一组织、逐级落实、实事求是的原那么。各部门 应按照公司统一的内容、格式、时间节点等要求编制和上报财务预算。各部门 从本部门的实际情况出发，做到既符合公司整体开展规划和经
2、营计划目标要求, 又符合公司的实际情况，切实可行。各部门编制的财务预算应报公司总经理办 公会审批后执行。四、公司需严格按照预算控制本钱费用的支出，并据此建立内部本钱费用 控制责任制度。公司应制定本钱费用支出的程序和标准，按规定标准和程序支 出，确保支出经过规定审核与批准程序。五、财务预算经管理层批准后执行，应分解各项预算指标至各层级、各部 门，明确预算执行负责人，采取有效措施确保预算的执行。六、在预算执行过程中，由于客观环境变化、经营计划改变、工程开发销 售进度变化等致使实际情况与预算发生或将要发生重大偏离的，公司应及时对 财务预算提出修订建议意见，按规定报批后修订。七、公司各部门应根据年度经营计划编制具体的本钱费用预算，并经各公司管理层审批后执行。八、财务部门应向公司领导提供编制年度本钱费用预算和各期本钱费用预 算完成情况的财务数据。