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1、江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 1 公司代码：600078 公司简称：澄星股份 江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董
2、事的原因说明 被委托人姓名 董事 李岐霞 因公务 李兴 三、江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了 带强调事项段或其他事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。三、江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了 带强调事项段或其他事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。审计报告的具体内容详见本报告第十一节，敬请投资者注意投资风险。四、公司负责人李兴、主管会计工作负责人周忠明及会计机构负责人（会计主管人员）周忠明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四、公司负责
3、人李兴、主管会计工作负责人周忠明及会计机构负责人（会计主管人员）周忠明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以2016年年末总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元（含税），剩余的未分配利润滚存到以后年度。公司本年度不送股，不进行资本公积金转增股本。该预案还需提交公司2016年年度股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明六、前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七
4、、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 2 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、重大风险提示九、重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 3 目录 目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标
5、公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.30 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.35 第九节第九节 公司治理公司治理.42 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.44 第十一节第十一节 财务报告财务报告.45 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度
6、报告 4 第一节 释义第一节 释义 一、释义一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、上市公司、澄星股份 指 江苏澄星磷化工股份有限公司 宣威磷电 指 云南宣威磷电有限责任公司 弥勒磷电 指 云南弥勒市磷电化工有限责任公司 广西澄星 指 广西钦州澄星化工科技有限公司 澄星集团 指 江阴澄星实业集团有限公司 报告期 指 2016 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局 第二节 公司简介和主要财务指标第二节 公司
7、简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 公司的中文名称 江苏澄星磷化工股份有限公司 公司的中文简称 澄星股份 公司的外文名称 Jiangsu ChengXing Phosph-Chemical Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CXPC 公司的法定代表人 李兴 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 夏正华 联系地址 江苏省江阴市梅园大街618号 电话 0510-80622329 传真 0510-86281884 电子信箱 三、基本情况简介 三、基本情况简介 公司注册地址 江苏省江阴市梅园大街618号 公司注册地址的邮政编码 214432 公司办公地址 江苏省江阴市
8、梅园大街618号 公司办公地址的邮政编码 214432 电子信箱 四、信息披露及备置地点 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 5 五、公司股票简况五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 澄星股份 600078 鼎球实业 六、其他相关资料六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 江苏省无锡市滨湖区
9、财富中心嘉凯城 5 号楼10 层 签字会计师姓名 朱佑敏、刘建峰 七、近三年主要会计数据和财务指标七、近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 3,268,254,347.89 2,387,726,450.03 36.88 2,595,561,278.00 归属于上市公司股东的净利润 60,070,425.04 17,930,566.11 235.02 22,248,518.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 51,321,864.71 10,014,
10、556.58 412.47 8,836,600.56 经营活动产生的现金流量净额 580,445,996.89 384,996,190.80 50.77 262,726,339.71 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 1,836,317,221.76 1,785,522,868.08 2.84 1,775,106,233.10 总资产 7,261,013,685.10 6,386,396,345.81 13.70 5,121,326,217.22 (二)(二)主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比
11、上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.091 0.027 237.04 0.034 稀释每股收益（元股）0.091 0.027 237.04 0.034 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.077 0.015 413.33 0.013 加权平均净资产收益率（%）3.32 1.01 增加2.31个百分点 1.26 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.84 0.56 增加2.28个百分点 0.50 江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 6 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、公司 2016 年营业收入同比增加 36.8
12、8%，主要原因是报告期内黄磷、磷酸价格上涨及销售量增加所致；2、公司 2016 年经营活动产生的现金流量净额同比增加 50.77%，主要原因是本期销售收入增加所致。八、境内外会计准则下会计数据差异八、境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润
13、和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 609,416,841.16 867,420,863.66 838,851,169.52 952,565,473.55 归属于上市公司股东的净利润 11,168,202.19 15,015,067.75 13,428,001.76 20,459,153.34 归属于上市公司股东的
14、扣除非经常性损益后的净利润 10,149,524.42 14,201,820.78 12,715,863.85 14,254,655.66 经营活动产生的现金流量净额 21,445,436.54 225,307,995.16 57,271,334.46 276,421,230.73 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、非经常性损益项目和金额十、非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 13,936.57 28,806.99-802,961.01 计入当期损益的政府
15、补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,105,169.51 9,887,124.21 13,927,800.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 199,271.96 江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 7 和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-388,157.09-1,776,242.27 1,853,331.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,948,830
16、.68 2,948,830.68 2,948,830.68 银行理财收益 1,414,914.31 少数股东权益影响额-437,401.53-1,540,670.47-2,750,642.85 所得税影响额-493,817.81-1,631,839.61-3,378,626.21 合计 8,748,560.33 7,916,009.53 13,411,918.32 十一、采用公允价值计量的项目十一、采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、其他十二、其他 适用 不适用 第三节 公司业务概要第三节 公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主
17、要业务、经营模式及行业情况说明（1）主要业务 公司主要从事黄磷、磷酸、磷酸盐等精细磷化工系列产品的生产与销售。（2）经营模式 公司长期坚持以精细化、高端化和绿色化为企业的经营发展模式，依托“矿、电、磷一体化”产业链优势，向上下游高技术、高附加值的高端产业扩张，增强公司的核心竞争力。公司着力构建循环经济、绿色经济，高度重视节能减排和环境保护工作，不断提升资源综合利用效率。公司不断加大技术创新，积极开发高附加值产品，增强公司的持续盈利能力。（3）行业情况 1、磷矿石情况 1、磷矿石情况 磷矿石主要分布于摩洛哥、中国、美国、俄罗斯和北非、中东部分国家，上述国家和地区集 中了全球 80%以上的产量和经
18、济储量，具备很强的资源优势，是全球磷化工的核心地区。目前美国等发达国家已经逐步限制乃至禁止磷矿石出口，转而进口矿石加工为磷肥、磷酸盐（以精细化产品为主）等产品，并将初级、大宗产品的生产逐步转移至磷矿资源富集地区。国内从 2008 年起对磷矿石实行出口配额管理制度，各地方政府也通过开采指标等政策加强对磷矿石出省的限制，鼓励就地深加工，国内磷矿石的出口量和出口比例逐年降低。我国磷矿储量达 230 多亿吨，仅次于摩洛哥，但是整体品位仅为 17%，可采储量的平均品位 也仅有 23，远低于 30%的全球平均水平，是世界上矿石平均品位最低的国家之一，90%以上为五氧化二磷含量低于 30%的中低品位矿，真正
19、可用的磷矿资源并不丰富。2016 年 1-12 月全国磷矿石产量统计图 2016 年 1-12 月全国磷矿石产量统计图 江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 8 资料来源：中国产业信息网、中国矿产资源报告 2、黄磷情况 2、黄磷情况 黄磷经过几年的行业整顿和淘汰落后产能，生产格局发生了一定的变化，国内产能约 200 万吨，开工率不及 5 成，开工率较低的企业主要是不具备磷矿和电力成本优势的企业。根据工业和信息化部 黄磷行业准入条件 的要求，各地要严格禁止单台磷炉变压器容量在 20000 千伏安（折设计生产能力在 1 万吨/年）以下、企业起始规模在 5 万吨/年以下的项目建设，目前产
20、能 1 万吨及以上规模成为主流装置。未来具有环保优势并具有较大黄磷产能规模的企业，将具有不可替代的行业壁垒优势。目前，我国黄磷生产主要集中在云南、贵州、湖北和四川地区。我国黄磷主要消费于磷酸、三氯化磷以及赤磷、五硫化二磷、次磷酸盐、六偏磷酸盐、五氧化二磷等。3、磷酸情况 3、磷酸情况 磷酸是一种常见的无机酸，是中强酸。磷酸主要用于工业、食品、肥料、制药等行业，也可用作化学试剂。其中，电子级磷酸是磷化工行业最前沿的产品，广泛用于半导体行业集成电路、电子晶片、薄膜液晶显示器等部件的清洗、蚀刻，以及制备高纯特种磷酸盐或高纯有机磷产品。我国工业及食品级磷酸生产经过多年的发展已具有一定的生产规模，其中工
21、业磷酸的生产方法分为湿法净化和热法路线，以黄磷为原料，经氧化，水化等反应而制取的磷酸称为热法磷酸。根据不同的温度下的 P2O5 不同的水合反应，可得到正磷酸（简称为磷酸）、焦磷酸与偏磷酸等多种，但其中最重要的是正磷酸。与湿法磷酸不同的是，热法磷酸可以得到纯度较高的磷酸，而湿法磷酸则只能得到含有一定杂质的磷酸。4、磷酸盐情况 4、磷酸盐情况 磷酸盐主要包括磷酸钠盐、钾盐、钙盐、铵盐，共有数百种产品。上世纪 90 年代，世界主要磷酸盐生产国受产业结构调整、原材料、能源、环保法规以及前苏联解体等因素影响，出现了生产萎缩、产量下降的情况，这为我国磷化工产品大量出口提供了难得的机遇。从近几年的发展情况看
22、，世界磷酸盐行业的发展将会呈现如下趋势：一是粗放型向精细型发展。大吨位的普通磷酸盐产品的产量逐渐下降，代之而来的是新开发的新型磷酸盐产品、有机磷江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 9 化工产品，以满足高端领域的需要；二是大众产品向专用化、特种化转变，应用领域更加宽广和专业化。科学技术和经济的发展将需要越来越多的专用、特殊磷酸盐产品；三是普通磷酸盐产品的生产由发达国家向发展中国家转移。发达国家的磷酸盐产量下降，但附加值却越来越高；发展中国家凭借生产要素价格优势逐步占领低端工业磷酸盐市场，部分领先企业有机会向产业高端发展。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司
23、主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 经过多年的发展，公司在品牌、规模及技术实力等方面具备了一定的竞争力，主要体现在：（1）下游精细磷化工产品的优势 公司是国内精细化程度较高的专业磷化工企业，已经形成食品级和电器级磷酸、牙膏级磷酸氢钙、磷酸盐等技术含量很高的下游精细磷化工产品系列。公司生产的牙膏级磷酸氢钙拥有国际先进水平，作为中高档牙膏生产用原料，是国际著名品牌牙膏公司指定的全球供应商；本公司生产的电器用磷酸广泛应用于家电、汽车行业，具有广阔的市场前景。（2）矿电磷一体化产业链的优势 公司由下游精细磷化工行业起步，沿产
24、业链向上游的矿山（磷矿、煤矿）、电力、黄磷以及下游精细磷化工系列产品生产、销售和磷化工产品物流配送纵深发展，发挥产业链不同环节业务的协同及互补效应，保证了公司稳定的原材料来源和能源供给，增强了自身的抗风险能力，同时，黄磷产品通过自身下游产品的消化，既保证了下游产品质量的稳定，形成了生产成本优势，同时也有效控制了上游原材料价格带来的风险，有利于公司保持持续快速的发展。（3）产业布局的优势 我国磷矿资源主要在西南云贵川地区，而精细磷化工产品的消费市场主要在沿海地区和国际市场。公司黄磷生产基地位于云南，而精细磷化工生产基地位于东部沿海和广西沿海地区，交通运输便捷，靠近目标市场，具备较好的产业布局优势
25、。（4）营销能力及品牌的优势 公司具备较强的市场营销能力，在多年的生产经营中，市场基础扎实，商业信誉卓著。公司与国内外众多客户建立了战略合作关系，澄星系列磷化工产品得到一大批国际知名公司的认证，具有较好的品牌及商誉优势。公司实施适应、加盟、融合的国际化战略，在营销方面与国际接轨，公司在美洲、澳洲、欧洲、中东、非洲、东南亚均拥有大批客户，并通过与当地有实力的跨国公司合作，建立了优势互补、互惠双赢的销售网络，提升了公司的国际化水平。报告期内，公司的核心竞争力进一步提升。江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 10 第四节 经营情况讨论与分析第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分
26、析一、经营情况讨论与分析 2016 年，国内外宏观经济形势复杂多变，磷化工行业竞争日趋激烈。上半年磷化工行业总体呈现市场需求不振、产品价格低位徘徊的不利局面，随着国家去产能去库存政策措施落实到位，能源价格上升导致黄磷价格持续走高，从 2016 年下半年开始，磷化工市场逐步回升，公司下游产品的价格出现一定幅度的上涨，销售规模进一步扩大，加上年初公司用于黄磷生产的主要原辅材料库存充足，因此，报告期内大宗原材料价格上涨对公司生产成本的影响较小，同时，云南省电力销售模式改革试点，公司全资子公司宣威磷电参与到网上电力交易平台，竞价购买交易的价格较低的电力用于生产，有效降低了生产成本，从而大大提升了报告期
27、内公司的整体盈利水平。报告期内，公司突出将重点项目建设和绿色发展作为加快转型升级的主抓手，广西钦州澄星5 万吨级泊位液体化工品专用码头建设进入紧张施工阶段，公司以技术创新积极推动节能减排工作和发展循环经济，实现资源的高效利用和循环利用，江阴本部磷酸低品位余热制冷供热项目已建成并产出见效。云南子公司宣威磷电和弥勒磷电两个黄磷工厂的三废综合利用和治理及清洁文明生产技术改造提升项目已达到阶段性目标，通过推进绿色发展，弥勒磷电成为花园式的黄磷生产工厂，为全国黄磷清洁文明生产作出示范，宣威磷电已成为黄磷行业的“能效领跑企业”。公司新产品、新工艺的研发及技术创新工作也正在加快拓展。报告期内，公司始终将质量
28、诚信建设视为企业的生命，先后通过了质量管理体系 ISO9001、食品安全体系 ISO22000，英国零售商协会（BRC）全球食品安全标准等一系列认证，公司实验室被江阴市出入境检验检疫局授予江苏出口商品生产企业二级实验室。公司被中国出入境检验检疫协会授予“中国质量诚信企业”荣誉称号。二、报告期内主要经营情况二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现销售收入 326,825.43 万元，同比增长 36.88%；实现净利润 7,148.47 万元，同比增加 110.90%；其中归属于母公司净利润为 6,007.04 万元，同比增长 235.02%；实现每股收益 0.091 元。(一一)主营业务分析
29、主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,268,254,347.89 2,387,726,450.03 36.88 营业成本 2,791,121,983.03 2,033,483,726.96 37.26 销售费用 96,347,152.25 87,802,047.04 9.73 管理费用 107,944,675.71 99,124,754.41 8.90 财务费用 139,936,814.76 117,457,583.12 19.14 经营活动产生的现金流量净额 58
30、0,445,996.89 384,996,190.80 50.77 投资活动产生的现金流量净额-411,283,993.69-579,517,479.58 29.03 江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 11 筹资活动产生的现金流量净额 44,345,542.57 703,406,851.24-93.70 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 326,825.43 万元，其中：主营业务收入 311,218.61 万元，其他业务 15,606.82 万元。营业成本 279,112.20 万元,其中：主营业务成本 269,597.30 万元,
31、其他业务成本 9,514.90 万元。公司前 5 名销售客户销售额为 67,764.80 万元，占年度销售总额的 20.73%。前 5 名供应商采购额为 89,961.66 万元，占年度采购总额的 43.46%。(1).(1).主营业务分产品、分地区情况主营业务分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）磷酸 1,909,672,895.58 1,620,722,749.91 15.13 13.78 11.49 增加1.74 个百分点 磷酸盐 388,159,280
32、.65 332,188,737.52 14.42-4.69-4.84 增加0.13 个百分点 黄磷 814,353,972.40 743,061,539.06 8.75 256.57 285.61 减少6.88 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 2,084,998,430.85 1,693,770,905.11 18.76 47.56 51.98 减少2.37 个百分点 国外 1,027,187,717.78 1,002,202,121.38 2.43 13.99 13.75 增加
33、0.2个百分点 主营业务分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 2016 年上半年黄磷、磷酸及磷酸盐市场行情低迷，下半年受原材料价格及运输成本上涨等因素的影响，导致黄磷生产成本增加，黄磷毛利率下降。但由于国家供给侧改革和去产能等多重因素影响，黄磷市场需求回暖，公司积极开拓市场，增加黄磷销量并主动降低库存，实现了黄磷销售量的大幅增长。江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 12 (2).(2).产销量情况分析表产销量情况分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）磷酸 52.63 万吨 52.07 万吨 3.
34、27 万吨 3.62 21.57-59.38 磷酸盐 6.87 万吨 7.23 万吨 1.52 万吨-6.17-2.57-21.10 黄磷 14.89 万吨 7.16 万吨 3.80 万吨 5.68 282.51-35.04 产销量情况说明 2016 年上半年黄磷、磷酸及磷酸盐市场行情低迷，下半年受原材料价格及运输成本上涨等因素的影响，导致黄磷生产成本增加，黄磷毛利率下降。但由于国家供给侧改革和去产能等多重因素影响，黄磷市场需求回暖，公司积极开拓市场，增加黄磷销量并主动降低库存，实现了黄磷销售量的大幅增长。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金
35、额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)磷酸 磷酸成本 1,620,722,749.91 58.07 1,453,701,212.82 71.47 11.49 磷酸盐 磷酸盐成本 332,188,737.52 11.90 349,070,492.20 17.16-4.84 黄磷 黄磷成本 743,061,539.06 26.62 192,698,761.39 9.47 285.61 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 67,764.
36、80 万元，占年度销售总额 20.73%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 89,961.66 万元，占年度采购总额 43.46%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 11,348.99 万元，占年度采购总额 5.48%。其他说明 无 2.2.费用费用 适用 不适用 江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 13 报告期内，公司销售费用和管理费用与上年同期相比幅度均未超过 10%；财务费用与上年同期相比上升 19.14%，未发生重大变化。3.3.研发投入研发投入 研发投入情况表研发投入情况表 适用 不适用 单位：万元 本期费用化研
37、发投入 218.39 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 218.39 研发投入总额占营业收入比例（%）0.07 公司研发人员的数量 26 研发人员数量占公司总人数的比例（%）1.21 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 科目 2016 年度 2015 年度 变动比例 原因 经营活动产生的现金流量净额 580,445,996.89 384,996,190.80 50.77%系销售收入增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 44,345,542.57 703,406,851.24-93.70%系支付的融资保证金及偿还融资租赁款增加、收
38、到的筹资活动有关的现金减少所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产及负债状况资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 2,113,477,561.66 29.11 1,418,557,132.35 22.21 48.99 用于拟建设项目的筹资款大幅度增加导致江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 14 货币资金大幅增加 应收票据
39、 54,487,883.08 0.75 41,243,263.00 0.65 32.11 销售收入增加相应导致票据结算款增加 应收账款 181,938,560.49 2.51 127,174,730.27 1.99 43.06 销售收入增加相应导致应收货款增加 预付款项 359,508,673.44 4.95 81,591,170.59 1.28 340.62 为了应对大宗原材料价格上涨，预付原料款增加 其 他 应 收款 29,940,529.59 0.41 20,920,420.59 0.33 43.12 弥勒磷电本期支付采矿权保证金556万元，无锡澄泓增加土地履约保证金 315.60 万元
40、 应付账款 552,343,661.80 7.61 332,334,854.24 5.20 66.20 尚未结算的原料款、应付电力款及工程设备款增加 应交税费 17,512,641.78 0.24 11,760,431.08 0.18 48.91 发放年终奖应缴代扣个人所得税增加 其 他 应 付款 8,900,038.31 0.12 6,291,682.00 0.10 41.46 本期增加资产租赁保证金 其 他 流 动负债 20,950,441.56 0.29 63,420,315.30 0.99-66.97 弥勒磷电本期偿还5000万元融资租赁款 长期借款 77,500,000.00 1.0
41、7 149,000,000.00 2.33-47.99 短期融资工具增加，相应减少长期借款 长 期 应 付款 42,048,193.70 0.58 114,969,393.75 1.80-63.43 本期融资租赁款按期结算 其他说明 无 2.2.截至报告期末主要资产受限情况截至报告期末主要资产受限情况 适用 不适用 单位：元 项目项目 期末账面价值期末账面价值 受限原因受限原因 货币资产 1,038,568,931.50 保证金存款 应收票据 17,679,469.99 宣威磷电将应收票据期末余额中17,679,469.99元的银行承兑汇票及 460,622.50 元的银行存款质押用于出具 1
42、,800 万元的银行承兑汇票。无形资产 111,185,351.36 1、澄星日化：截止 2016 年 12 月 31 日，本公司合并范围内子公司澄星日化将编号为澄土国用 2008 第 20206 号和澄土国用 2013江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 15 第 6690 号（合计摊余价值为 10,695.71 万元）的土地使用权向中国银行股份有限公司江阴支行设定抵押取得银行借款 20,000万元，并由江阴模塑集团有限公司提供保证担保。2、弥勒磷电：截止 2016 年 12 月 31 日，本公司合并范围内子公司弥勒磷电将编号为弥国用（2004）第 0463 号（摊余价值为422
43、.83 万元）的土地使用权、编号为弥勒县房产证（2011）第00025922 号（净值为 3,245.86 万元）的自有房产向中国农业银行股份有限公司弥勒市支行设定抵押取得银行借款10,000万元。固定资产 525,942,127.51 1、弥勒磷电：截止 2016 年 12 月 31 日，本公司合并范围内子公司弥勒磷电将编号为弥国用（2004）第 0463 号（摊余价值为422.83 万元）的土地使用权、编号为弥勒县房产证（2011）第00025922 号（净值为 3,245.86 万元）的自有房产向中国农业银行股份有限公司弥勒市支行设定抵押取得银行借款10,000万元。2、宣威磷电：截止
44、2016 年 12 月 31 日，宣威磷电依据其与江苏金融租赁有限公司签订的“融资租赁合同（售后回租）”协议，将净值为 24,748.10 万元的机器设备以“售后回租“”的方式作价 20,000 万元向江苏金融租赁有限公司办理了融资租赁业务，并由本公司及澄星集团提供保证担保（担保金额包括本金、利息及手续费）。3、澄星股份：截止 2016 年 12 月 31 日，澄星股份将净值为24,600.25 万元机器设备抵押并由澄星集团、汉邦（江阴）石化有限公司（以下简称汉邦石化）提供联合担保向建设银行江阴支行取得银行借款 5,400 万元。合计合计 1,693,375,880.361,693,375,8
45、80.36 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 见第三节 江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年年度报告 16 化工行业经营性信息分析化工行业经营性信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况(1).(1).行业政策及其变动行业政策及其变动 适用 不适用 2015 年 12 月，国务院关税税则委员会公布了关于 2016 年关税调整方案的通知，决定从2016 年 1 月 1 日起对磷酸不再征收出口关税；2016 年 7 月，国务院办公厅关于石化产业调结构促转型增效益的指导意见要求，严格控制尿素、磷铵、电石、烧碱、聚氯乙烯、纯碱、黄磷
46、等过剩行业新增产能，相关部门和机构不得违规办理土地（海域）供应、能评、环评和新增授信等业务，对符合政策要求的先进工艺改造提升项目应实行等量或减量置换。2016 年 9 月，国土资源部办公厅印发关于落实国家产业政策做好建设项目用地审查有关问题的通知要求，对于尿素、磷铵、电石、烧碱、聚氯乙烯、纯碱、黄磷等过剩行业新增产能以及未纳入石化产业规划布局方案的新建炼化项目，一律不再受理用地预审。2016 年 12 月，中华人民共和国环境保护税法 正式颁布，于 2018 年 1 月 1 日起实施。开征环境税后，全国环保部门将依法对企业征收相应税收，给企业提供更加公平的市场环境。该法实施后，公司各产品在市场竞
47、争中将更具有竞争力。2016 年 12 月，国务院关税税则委员会公布了关于 2017 年关税调整方案的通知，决定从2017 年 1 月 1 日起将黄磷的出口税率由 20%执行 0%的暂行税率。(2).(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位主要细分行业的基本情况及公司行业地位 适用 不适用 磷矿石 我国磷矿资源具有“多而不富”的特点，全国磷矿平均品位在 18%左右，云南、湖北、湖南、四川、贵州是磷矿富集区。目前，国内磷矿石的产能接近 2 亿吨，产量接近 1.5 亿吨，开工率接近 75%。磷矿资源深加工前景广阔，全世界磷化工初级及其终端产品多达数千种。磷矿属于不可再生资源，缺乏相应的替代品种
48、。目前磷矿资源可持续开采年限较小，且产地主要集中少数几个国家，磷矿资源的稀缺性和资源性将日益明显。目前公司磷矿石主要集中在云南会泽、宜良等地区，主要满足公司自身生产需要。为了降低公司磷矿石的成本，公司不断加大技术改进，如矿粉成球等技术，进一步提高低品位磷矿的使用率，降低了磷矿石生产黄磷的使用成本。黄磷 黄磷经过几年的行业整顿和淘汰落后产能，生产格局发生了一定的变化，国内产能约 200 万吨，开工率不及 5 成，开工率较低的企业主要是不具备磷矿和电力成本优势的企业。根据工业和信息化部 黄磷行业准入条件 的要求，各地要严格禁止单台磷炉变压器容量在 20000 千伏安（折江苏澄星磷化工股份有限公司
49、2016 年年度报告 17 设计生产能力在 1 万吨/年）以下、企业起始规模在 5 万吨/年以下的项目建设，目前产能 1 万吨及以上规模成为主流装置。黄磷是有机磷、阻燃剂等高附加值产品的重要基础工业原料，目前公司的黄磷产能及集中度处于行业领先地位，随着国家供给侧改革和去产能等多重政策因素影响，产能规模较小的黄磷生产企业将淘汰，公司黄磷生产的竞争力将得到进一步提升。磷酸 磷酸是含氧酸中最重要的一种，主要用于工业、食品、肥料、制药等行业，也可用作化学试剂。目前公司用黄磷生产磷酸，采用热法技术，使磷酸具有较高的纯度和稳定性。已被国内众多具有较好竞争力的企业所认可。磷酸盐 磷酸盐经过多年的发展，已广泛
50、用于食品、医药、饲料、日化等方面。具有较高的无可替代性。目前公司的磷酸盐主要有食品级、药用级的磷酸氢钙和磷酸钠盐、磷酸钾盐，已广泛用于日化、医药和食品添加剂等行业。公司生产的磷酸盐具有质量及成本优势。2 2 产品与生产产品与生产(1).(1).主要经营模式主要经营模式 适用 不适用 见第三节 报告期内调整经营模式的主要情况 报告期内调整经营模式的主要情况 适用 不适用 (2).(2).主要产品情况主要产品情况 适用 不适用 产品 所属细分行业 主要上游原材料 主要下游应用领域 价格主要影响因素 磷酸 磷化工 黄磷 食品工业、金属磷化、正极材料 黄磷价格及市场需求 磷酸盐 磷化工 磷酸、纯碱、碳