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1、福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 1/153 公司代码：600103 公司简称：青山纸业 福建省青山纸业股份有限公司福建省青山纸业股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席
2、董事的原因说明 被委托人姓名 董事 刘洁 因事请假 无 三、三、福建华兴会计师事务所福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙特殊普通合伙)为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人张小强张小强、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人林小河林小河 及会计机构负责人及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)郭俊郭俊卿卿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经福建华兴会
3、计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2016年度母公司实现净利润35,503,041.77 元，公司母公司年初未分配利润-354,541,455.17 元，年末可供全体股东分配的未分配利润为-319,038,413.40元。根据上海证券交易所上市公司现金分红指引、公司章程及公司2015-2017年股东回报规划，鉴于公司2016年年末可供全体股东分配的未分配利润为负值，2016年度公司拟不进行利润分配和公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
4、七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细 阐述公司在未来生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括政策风险、行业风险、项目风险、地域风险等，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。十、十、其他其他 适用 不适用 福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 2/153 目录
5、目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.3 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.38 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.44 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.45 第九节第九节 公司治理公司治理.52 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.56 第十一节第十一节 财务报告财务报告.57 第十二节第十二节 备
6、查文件目录备查文件目录.152 福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 3/153 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定货币流通单位 报告期 指 2016 年度 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所/交易所 指 上海证券交易所 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 公司/本公司/青山纸业 指 福建省青山纸业股份有限公司 内部控制规范 指 企业内部控制基本规范 会计师事务所 指 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)第二节第二节 公司简介和主要
7、财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 福建省青山纸业股份有限公司 公司的中文简称 青山纸业 公司的外文名称 Fujian Qingshan Paper Industry Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 QSZY 公司的法定代表人 张小强 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 潘其星 联系地址 福州市五一北路171号新都会花园广场16层 电话 0591-83367773 传真 0591-87110973 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 福建省福州市五一北路171号新都会花园广场16层 公司注册地址的邮政编码
8、350005 公司办公地址 福建省沙县青州镇 公司办公地址的邮政编码 365056 公司网址 电子信箱 福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 4/153 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 福州市五一北路171号新都会花园广场16层 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 青山纸业 600103 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务
9、所(境内)名称 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址 福州市湖东路中山大厦 B 座八楼 签字会计师姓名 肖军、蔡斌 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 兴业证券股份有限公司 办公地址 福州市湖东路证券大厦 签字的保荐代表人姓名 郭丽华、吕泉鑫 持续督导的期间 2016 年 9 月 23 日至 2016 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 2,277,754,341.37 2,111,610
10、,376.31 7.87 1,895,488,545.43 归属于上市公司股东的净利润 44,988,543.19-146,515,756.34 不适用 27,349,823.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 39,141,429.87-150,025,542.55 不适用-241,620,918.81 经营活动产生的现金流量净额 302,814,804.78 104,940,001.53 188.56 122,151,045.57 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减(%)2014年末 归属于上市公司股东的净资产 3,193,716,298.15 1,097,
11、283,721.89 191.06 1,243,799,478.23 总资产 4,891,643,194.43 3,277,212,844.83 49.26 3,378,392,081.68 福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 5/153 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益(元股)0.0363-0.1380 不适用 0.0258 稀释每股收益(元股)0.0363-0.1380 不适用 0.0258 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股)0.0316-0.1413 不适用-0.2275 加权平均
12、净资产收益率(%)2.76-12.52 增加15.28个百分点 2.15 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)2.40-12.82 增加15.22个百分点-19.01 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下境内外会计准则下境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财
13、务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、会计数据差异会计数据差异(四四)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (五五)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净
14、利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (六六)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 6/153 十、十、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度(1-3 月份)第二季度(4-6 月份)第三季度(7-9 月份)第四季度(10-12 月份)营业收入 506,314,054.95 620,672,349.65 602,594,093.77 548,173,843.00 归属于上市公司股东的净利润-22,861,332.57 25
15、,814,298.31 33,269,996.09 8,765,581.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,685,282.34 24,561,386.60 30,892,196.54 7,373,129.07 经营活动产生的现金流量净额 86,634,421.03 79,839,856.68 99,209,056.03 37,131,471.04 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十一、十一、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注(如适用)2015 年金额 2014
16、 年金额 非流动资产处置损益-641,757.04 -3,575,804.14 111,573,681.31 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,544,371.21 8,421,463.15 10,259,950.82 委托他人投资或管理资产的损益 279,459.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 160,7
17、22,471.32 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 30,000.00 403,051.50 1,205,870.58 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-166,817.17 -1,052,259.09-13,020,058.88 少数股东权益影响额-627,677.98 -159,495.06-880,673.41 所得税影响额-570,464.72 -527,170.15-890,499.77 合计 5,847,113.32 3,509,786.21 268,970,741.97 十二、十二、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用
18、福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 7/153 十三、十三、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 公司属轻工类制浆造纸行业。报告期，公司的经营业务范围没有变化，主要从事纸袋纸、浆粕、纸制品、光电子产品、医药产品、林木产品等产品产销及其贸易经营。2、经营模式 公司坚持“市场导向、依托科技、质量为本、效益优先”的经营理念，以充分发挥长纤制浆优势，壮大工业包装用浆纸产品、生物质纤维用浆粕产品核心业务，适度多元化经营为发展方向。长期以来
19、，公司一直秉承自主生产和自主销售的经营模式，持续发展制浆造纸业务。目前拥有纸袋纸、浆粕、食品包装原纸(技改)生产线共四条。近年来，为适应市场变化，公司不断调整和优化产品结构，实施生产线系统技术升级和质量提升，新品研发取得进展，产品质量和技术装备已达到国内同行业先进水平。3、行业情况说明 2016 年，总体而言，国内经济增速下行幅度在收窄，呈缓中趋稳、稳中向好态势。制浆造纸行业生产运行整体情况产销基本保持平衡，市场稳中有升；但大中小型企业的生产运行情况越来越分化，市场价格有涨有落，其中大中型企业生产运行基本正常、良好，部分中小型企业困难增多；浆纸及纸板生产和产品市场销售差异化显现，部分产品市场价
20、格还维持在低位运行，行业整体尚未完全走出困境。公司浆粕产品市场周期性恢复向好，但纸袋纸产品市场信心仍需恢复。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期末公司资产总额比上年增长 49.26%，主要是根据中国证券监督管理委员会关于核准福建省青山纸业股份有限公司非公开发行股票的批复(证监许可2016879 号)文件核准，报告期公司向特定对象非公开发行 71,186.44 万股人民币普通股(A 股)，每股面值 1 元，每股发行价2.95 元，本次非公开发行股票募集资金合计人民币 2,099,999,994.75 元，扣除发行费用后
21、实际募集资金净额为人民币 2,051,761,927.45 元，经福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审验，出具了闽华兴所(2016)验字 D-008 号验资报告，报告期内公司已完成相应的股份登记手续。其中：境外资产 0(单位：元 币种：人民币)，占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、人才技术优势：公司具有 40 多年的制浆造纸经验，建立了一套完整的技术研发和产品质 量控制系统，公司拥有省级企业技术中心，拥有一支专业齐全、技术精湛的制浆造纸工艺技术、机械设计、自动化控制、环境保护等专业技术队伍，技术工人素质较高。公司长期注重产品研发和福
22、建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 8/153 技术革新，于 2012 年建设年产 9.6 万吨浆粕生产线改变了公司长期“未漂”历史，并进军纺织木 质纤维粘胶行业，2015 年，公司以并购方式引进超声波制浆专利及相关人才，将于 2017 年起通过设立下属研究院组织超声波制浆深度研发，建设中试线，极力推动新型制浆技术成果转化，并在此基础上谋划推进技术产业化，以进一步提高公司在同行业中的整体竞争优势。2、长纤木浆及装备优势：公司具备规模长纤维木浆生产能力，是国内最早的大型化学木浆生产线，具有独立配套的碱回收、污水处理和水、电、汽平衡系统，并拥有福伊特、美卓、安德里兹等国际一流制浆造纸设
23、备，技术装备处于国内同行业领先水平。3、品牌信誉优势：主导产品纸袋纸系列产品技术含量高，产品质量性能高，国内市场占有率 第一，并处于行业领先地位。公司“青山”牌系列产品是“福建省名牌产品”，其中伸性纸袋纸产品属国家免检产品。子公司“水仙”商标被认定为“中国驰名商标”，“水仙牌”风油精系国内传统品牌，产品家喻户晓。4、质量控制优势：通过 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系，子公司光电产品FCC、CE、TUV 及 ROHS 等测试认证、子公司医药产品新版“GMP”认证等，持续提升了公司质量管理、环境保护、标准检测的控制能力和管理绩效，同时也为研发支撑、技术交流及国内外市场
24、开拓提供了有力保障。5、环保治理优势：公司具有独立配套的碱回收系统、污水处理系统、白水回收系统、黑液综合利用系统等污染治理设施，环保排放指标在行业中稳居前列。同时国家淘汰落后产能政策将为造纸行业的发展扫清障碍，而先进产能的补充和替代将给造纸行业带来新鲜的血液和动力，这有利于提升行业集中度，形成良好的行业循环。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年,世界经济仍呈复苏乏力态势,发达经济体明显减速,新兴市场与发展中国家企稳,国际贸易出现触底回升迹象,物价下行压力加大。国内经济缓中趋稳，稳中向好；供给侧改革取得阶段性成果，经济增长
25、积极性因素增多，但经济发展的结构性矛盾和风险仍然存在。从行业上看，国家环保整治、淘汰过剩产能以及需求增长促使造纸行业供应减少、价格上涨，国内浆、纸行业供需关系有所改善，市场总体景气度有所提高。报告期，公司主导产品浆粕、纸袋纸累计销量均有所增加，产品销售价格不同程度上升，其中浆粕产品价格较大幅度上涨，浆纸行业产品整体利润率水平出现好转。此外，报告期公司子公司光电子及纸制品加工产业营业收入稳中有升；随着非公开发行股票融资成功，公司财务状况已得到明显改善，为企业健康持续发展奠定了基础。报告期，在全体员工共同努力下，公司最终实现了扭亏为盈的经营目标。全年(合并)实现营业收入 22.78 亿元，比上年增
26、加 1.66 亿元，增长 7.87%；实现利润总额 8,007.06 万元，比上年增加 18,911.82 万元；主要原因是公司主导产品销量与售价同比均有不同幅度上升，产品毛利有较大幅度增长；归属母公司的净利润 4,498.85 万元，比上年增加 19,150.43 万元。截至报告期末，公司资产负债率 31.12%。二、二、报告期报告期内主要经营情况内主要经营情况 报告期，国内浆粕市场需求及价格有较大幅度的恢复性反弹，但受环保标准提高以及未来国内厂商亏损转产等因素影响，国内粘胶普遍用进口浆粕为主，因此，中国及周边浆粕新增产能，福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 9/153 未来供
27、给端过剩仍然将持续约束未来价格上涨空间。公司纸袋纸产品属制浆造纸行业细分领域，依然受到竞争激烈无序等因素影响，整体市场状虽呈企稳略升态势，但销售市场仍未达到实质性改观。为此，一年来，公司紧紧围绕经营目标，实施以下应对措施：一是努力提升浆、纸主产品质量，着力探索和实施多样化和适应性新品开发，主动调整产品结构；二是充分把握市场回暖机遇，持续加强设备改造、技术和工艺优化，提高设备运行效率，以最大程度满足各机台高效满负荷生产；三是加强内部管理，提高精准研判市场趋势和应对能力，把握营销节奏，促进主产品销量增长、突出消化库存；四是进一步深化子公司内部改革，健全有效激励机制，努力助推光电、医药、纸制品加工三
28、个产业资本化、证券化，以求实现跨越式战略发展；五是以成功实现再融资为契机，以高新技术为基点，以创新项目为载体，积极推进超声波制浆深度研发和专利技术产业化工作，分阶段稳步实施募投项目建设，谋求再发展。过去的一年，是“十三五”的开局之年，也是对青山纸业生存与发展产生决定性影响的关键之年。为确保完成扭亏为盈的硬目标，公司全体上下精诚团结、凝心聚力、负重拼搏，超预期完成了各项主要经济指标任务。2017 年，公司全体员工将继续同舟共济、攻坚克难，为公司全面持续健康发展而努力奋斗！(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人
29、民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)营业收入 2,277,754,341.37 2,111,610,376.31 7.87 营业成本 1,859,345,179.19 1,811,603,293.77 2.64 销售费用 76,416,547.08 74,104,708.54 3.12 管理费用 179,645,208.89 184,653,865.61-2.71 财务费用 57,295,197.56 103,171,784.33-44.47 经营活动产生的现金流量净额 302,814,804.78 104,940,001.53 188.56 投资活动产生的现金流量净额-1,583,
30、947,588.88 15,691,524.87-10,194.29 筹资活动产生的现金流量净额 1,795,576,163.85-163,702,018.53 1,196.86 研发支出 58,387,717.66 11,802,236.80 394.72 福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 10/153 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率
31、比上年增减(%)浆、纸行业 1,464,486,447.96 1,288,024,878.64 12.05 9.60 1.73 增加6.80 个百分点 纸制品加工行业 345,590,918.08 318,150,576.13 7.94 20.87 22.18 减少0.99 个百分点 医药行业 152,244,095.66 55,397,699.06 63.61-15.13-21.80 增加3.10 个百分点 光电子行业 230,846,324.47 178,026,558.02 22.88 4.98 2.63 增加1.76 个百分点 营林业 5,860,789.27 3,890,599.97
32、 33.62-28.98-32.60 增加3.58 个百分点 商贸业 24,556,124.50 23,777,208.91 3.17 78.30 90.21 减少6.07 个百分点 机电维修安装 26,696,058.53 22,242,380.68 16.68 34.12 47.80 减少 7.72 个百分点 内部抵销-48,488,018.05-50,767,629.63 合计 2,201,792,740.42 1,838,742,271.78 16.49 7.97 3.49 增加3.61 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业
33、成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)纸、浆粕等 1,463,239,890.79 1,287,518,161.00 12.01 9.67 1.87 增加6.74 个百分点 纸板、纸箱 345,590,918.08 318,150,576.13 7.94 20.87 22.18 减少0.99 个百分点 副产品 1,006,711.10 274,067.37 72.78-26.16-82.75 增加89.35 个百分点 本色浆 239,846.07 232,650.27 3.00-58.82-59.06 增加0.58 个百分点 医药 152,244,095.66 55,397,699.06
34、63.61-15.13-21.80 增加3.10 个百分点 光电子 230,846,324.47 178,026,558.02 22.88 4.98 2.63 增加1.76 个百分点 木材 5,860,789.27 3,890,599.97 33.62-28.98-32.60 增加3.58 个百分点 商贸 24,556,124.50 23,777,208.91 3.17 78.30 90.21 减少 6.07 个百分点 机电维修安装 26,696,058.53 22,242,380.68 16.68 34.12 47.80 减少7.72 个百分点 内部抵销-48,488,018.05-50,7
35、67,629.63 合计 2,201,792,740.42 1,838,742,271.78 16.49 7.97 3.49 增加3.61 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)国内 2,004,453,885.42 1,687,210,043.67 15.83 9.36 4.83 增加3.64 个百分点 国外 197,338,855.00 151,532,228.11 23.21-4.41-9.37 增加4.20 个百分点 合计 2,201,792,740.42 1,838,742,271.
36、78 16.49 7.97 3.49 增加 3.61 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 11/153 公司浆纸行业及其产品因主导产品纸袋纸、浆粕销量及售价上升，单位产品生产成本下降，报告期营业收入、营业成本以及毛利率比上年增加。公司纸制品加工业及其产品因纸板、纸箱销量及售价同比上升，报告期营业收入、营业成本比上年增加；原纸采购成本上涨,报告期毛利率比上年减少。公司副产品因产品销量下降，营业收入、营业成本比上年减少；单位产品生产成本下降以及产品结构调整，报告期毛利率比上年增加。公司医药行业及其产品因主导产品风油精销
37、量下降，报告期营业收入、营业成本比上年减少；受风油精产品售价上升影响，报告期毛利率比上年增加。公司光电行业及其产品因下游企业订单增多，光电产品产销量增加、产品平均售价上升且成本下降，报告期营业收入、营业成本、毛利率比上年增加。公司营林业及其产品因木材销量减少且售价降低，报告期营业收入、营业成本同比上年减少；单位产品成本下降，报告期毛利率比上年增加。公司商贸业及其产品因业务结构调整以及商品销量增加，报告期营业收入、营业成本比上年增加，毛利率比上年减少。公司机电维修安装业因修理修配劳务量增加，报告期营业收入及营业成本比上年增加，但受人工成本支出增加的影响，报告期毛利率比上年减少。公司国内业务因公司
38、主导产品纸袋纸、浆粕、光电产品销量及售价同比上升，单位产品生产成本下降，同时纸板纸箱销量增加，报告期国内业务营业收入、营业成本以及毛利率比上年增加。公司国外业务因出口纸袋纸销量减少，报告期国外业务营业收入、营业成本比上年减少；受公司出口纸袋纸及光电产品售价上升，单位产品生产成本下降影响，报告期公司国外业务毛利率比上年增加。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)纸、浆粕等 25.53(万吨)27.82(万吨)1.47(万吨)-4.92 2.58-63.07 纸板、纸箱 1
39、1.23(万吨)11.23(万吨)19.98 19.98 光电子模块 296.63(万只)287.02(万只)34.32(万只)14.29 13.66 2.54 风油精系列 5,764.21(万瓶)5,226.71(万瓶)711.18(万瓶)-13.79-21.47 306.04 福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 12/153 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 浆纸行业 原辅材料 847,649,172.63 65.
40、81 874,768,710.41 69.10-3.10 燃料动力 157,654,245.15 12.24 123,476,556.76 9.75 27.68 直接人工 116,051,041.57 9.01 114,105,002.71 9.01 1.71 制造费用 166,670,419.29 12.94 153,744,143.49 12.14 8.41 小计 1,288,024,878.64 100.00 1,266,094,413.37 100.00 1.73 纸制品加工行业 原辅材料 287,647,160.33 90.41 231,816,503.56 89.02 24.08
41、燃料动力 7,465,117.25 2.35 7,495,310.14 2.88-0.40 直接人工 13,608,444.04 4.28 12,200,495.21 4.69 11.54 制造费用 9,429,854.51 2.96 8,872,727.12 3.41 6.28 小计 318,150,576.13 100.00 260,385,036.03 100.00 22.18 医药行业 原辅材料 38,872,802.00 70.17 51,666,275.58 72.93-24.76 燃料动力 1,749,571.43 3.16 1,902,696.20 2.69-8.05 直接人工
42、 11,248,028.12 20.30 12,564,496.79 17.74-10.48 制造费用 3,527,297.51 6.37 4,704,560.57 6.64-25.02 小计 55,397,699.06 100.00 70,838,029.14 100.00-21.80 光电子行业 原辅材料 146,963,445.12 82.55 142,451,352.72 82.12 3.17 燃料动力 1,633,688.99 0.92 2,379,235.13 1.37-31.34 直接人工 13,968,488.34 7.85 12,554,042.52 7.24 11.27 制
43、造费用 15,460,935.57 8.68 16,078,693.15 9.27-3.84 小计 178,026,558.02 100.00 173,463,323.52 100.00 2.63 营林业 原辅材料 998,386.94 25.66 1,987,432.48 34.43-49.76 直接人工 2,892,213.03 74.34 3,688,675.63 63.90-21.59 制造费用 96,622.14 1.67-100.00 小计 3,890,599.97 100.00 5,772,730.25 100.00-32.60 商贸业 原辅材料 23,636,766.61 99
44、.41 12,282,593.28 98.25 92.44 燃料动力 1,053.01 0.01-100.00 直接人工 138,140.05 0.58 207,118.93 1.66-33.30 制造费用 2,302.25 0.01 9,499.54 0.08-75.76 小计 23,777,208.91 100.00 12,500,264.76 100.00 90.21 机电维修安装 原辅材料 379,006.09 1.70 1,037,716.56 6.90-63.48 燃料动力 76,729.62 0.34 86,351.18 0.57-11.14 直接人工 17,965,464.13
45、 80.78 8,749,240.41 58.14 105.34 制造费用 3,821,180.84 17.18 5,175,746.62 34.39-26.17 小计 22,242,380.68 100.00 15,049,054.77 100.00 47.80 内部抵销-50,767,629.63 100.00-27,454,249.55 100.00 84.92 合计 1,838,742,271.78 100.00 1,776,648,602.29 100.00 3.49 分产品情况 福建省青山纸业股份有限公司 2016 年年度报告 13/153 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总
46、成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 纸、浆粕等 原辅材料 837,659,315.55 65.06 874,770,703.07 69.21-4.24 燃料动力 163,514,806.45 12.70 144,720,770.84 11.45 12.99 直接人工 116,134,138.12 9.02 103,263,641.73 8.17 12.46 制造费用 170,209,900.88 13.22 141,181,747.63 11.17 20.56 小计 1,287,518,161.00 100.00 1,263,936
47、,863.27 100.00 1.87 纸板纸箱 原辅材料 287,647,160.33 90.41 231,816,503.56 89.02 24.08 燃料动力 7,465,117.25 2.35 7,495,310.14 2.88-0.40 直接人工 13,608,444.04 4.28 12,200,495.21 4.69 11.54 制造费用 9,429,854.51 2.96 8,872,727.12 3.41 6.28 小计 318,150,576.13 100.00 260,385,036.03 100.00 22.18 副产品 原辅材料 52,949.82 19.32 43,
48、545.40 2.74 21.60 燃料动力 1,699.22 0.62 1,748.17 0.11-2.80 直接人工 150,243.73 54.82 763,156.98 48.02-80.31 制造费用 69,174.60 25.24 780,797.63 49.13-91.14 小计 274,067.37 100.00 1,589,248.18 100.00-82.75 本色浆 原辅材料 178,466.02 76.71 441,570.59 77.70-59.58 燃料动力 13,237.80 5.69 26,255.55 4.62-49.58 直接人工 20,403.43 8.7
49、7 56,773.36 9.99-64.06 制造费用 20,543.02 8.83 43,702.42 7.69-52.99 小计 232,650.27 100.00 568,301.92 100.00-59.06 医药 原辅材料 38,872,802.00 70.17 51,666,275.58 72.93-24.76 燃料动力 1,749,571.43 3.16 1,902,696.20 2.69-8.05 直接人工 11,248,028.12 20.30 12,564,496.79 17.74-10.48 制造费用 3,527,297.51 6.37 4,704,560.57 6.64
50、-25.02 小计 55,397,699.06 100.00 70,838,029.14 100.00-21.80 光电子 原辅材料 146,963,445.12 82.55 142,451,352.72 82.12 3.17 燃料动力 1,633,688.99 0.92 2,379,235.13 1.37-31.34 直接人工 13,968,488.34 7.85 12,554,042.52 7.24 11.27 制造费用 15,460,935.57 8.68 16,078,693.15 9.27-3.84 小计 178,026,558.02 100.00 173,463,323.52 10