《多式联运装备项目建设工程造价构成及计价【范文】.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《多式联运装备项目建设工程造价构成及计价【范文】.docx（32页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域/多式联运装备项目建设工程造价构成及计价多式联运装备项目建设工程造价构成及计价xx投资管理公司目录一、 承包合同价款3二、 投标报价4三、 竣工决算编制7四、 竣工决算报批10五、 公司简介11公司合并资产负债表主要数据13公司合并利润表主要数据13六、 产业环境分析13七、 优化集装箱还箱点布局14八、 必要性分析14九、 经济收益分析15营业收入、税金及附加和增值税估算表15综合总成本费用估算表17利润及利润分配表19项目投资现金流量表21借款还本付息计划表23十、 项目投资分析24建设投资估算表26建设期利息估算表27流动资金估算表28总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览
2、表31一、 承包合同价款实行招标的工程合同价款应在中标通知书发出之日起30日内，由承包双方依据招标文件和中标人的投标文件在书面合同中约定。不实行招标的工程合同价款，在承包双方认可的工程价款基础上，由承包双方在合同中约定。（一）合同计价方式的选择建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2013）规定如下。（1）实行工程量清单计价的工程，应当采用单价合同。单价合同是指承包双方约定的以工程量清单及其综合单价进行合同价款计算、调整和确认的建设工程施工合同。单价合同约定的工程价款中所包括的工程量清单项目综合单价，在约定条件内是固定的、不予调整的；工程量清单项目综合单价在约定条件外的，允许调整，但调整
3、方式和方法应在合同中约定。（2）对于合同工期较短、建设规模较小、技术难度较低，且施工图设计已审查完备的建设工程，可以采用总价合同。总价合同是指总价包干或总价不变的合同，承包双方约定以施工图及其预算和有关条件进行合同价款的计算、调整和确认。除工程变更外，其工程量不予调整。（3）紧急抢险、救灾以及施工技术特别复杂的建设工程，可以采用成本加酬金合同。成本加酬金合同是指承包双方约定以施工工程成本再加酬金进行合同价款计算、调整和确认的建设工程施工合同。采用成本加酬金合同，承包人不承担任何价格变化的风险。（二）合同价款约定的内容承包双方应在合同条款中对下列事项进行约定。（1）预付工程款的数额、支付时间及抵
4、扣方式。（2）安全文明施工措施的支付计划、使用要求等。（3）工程计量与支付工程进度款的方式、数额及时间。（4）工程价款的调整因素、方法、程序、支付方式及时间。（5）施工索赔与现场签证的程序、金额确认与支付时间。（6）承担计价风险的内容、范围以及超出约定内容、调整办法。（7）工程竣工价款结算编制与核对、支付及时间。（8）工程质量保证（保修）金的数额、预扣方式及时间。（9）违约责任以及发生工程价款争议的解决方法及时间。（10）与履行合同、支付价款有关的其他事项。二、 投标报价投标价是投标人投标时为响应招标文件要求所报出的、在已标价工程量清单中标明的总价。它是在工程招标发包过程中，由投标人按照招标文
5、件的要求，结合工程特点、自身的施工技术、装备和管理水平，依据有关计价规定自主确定的工程造价，是投标人希望达成工程承包交易的期望价格。（一）投标报价的基本原则报价对于投标人来说是关键性工作，因此，投标报价应遵循以下原则。（1）投标价应由投标人或受其委托具有相应资质的工程造价咨询人编制。（2）投标价应由投标人自主确定，但不得低于成本。（3）投标人必须按招标工程量清单填报价格，项目编码、项目名称、项目特征、计量单位、工程量必须与招标工程量清单一致。（4）投标价不能高于招标人设定的招标控制价，否则投标将作为废标处理。（二）投标报价的编制方法投标人在编制投标报价时，要先依据招标人提供的工程量清单编制分部
6、分项工程和单价措施项目清单与计价表、总价措施项目清单与计价表、其他项目清单与计价表、规费与税金项目计价表，然后汇总得到单位工程、单项工程和建设项目投标报价汇总表。1、分部分项工程和单价措施项目清单与计价表中综合单价的确定分部分项工程和措施项目中的单价项目，应依据招标文件及招标工程量清单中的项目特征描述确定综合单价计算。当招标文件描述的项目特征与设计图纸不符时，投标人应以招标文件描述的项自特征来确定综合单价。在施工过程中，若施工图纸或设计变更与招标工程量清单项目特征描述不一致，承包双方应按实际施工的项目特征，依据合同约定重新确定综合单价。招标工程量清单中提供了暂估单价的材料和工程设备，按暂估单价
7、计入综合单价。投标报价的综合单价应包括招标文件中划分的应由投标人承担的风险范围及其费用。招标文件中没有明确的，应提请招标人明确。在施工过程中，当风险内容及其范围（幅度）在招标文件规定的范围（幅度）时，综合单价不得改变，合同价款不作调整。2、总价措施项目清单与计价表中的总价项目金额确定措施项目中的总价项目金额应根据招标文件中的措施项目清单及投标时拟定的施工组织设计或施工方案自主确定。但其中的安全文明施工费必须按照国家或省级、行业建设主管部门的规定计算，不得作为竞争性费用。3、其他项目清单与计价表、规费与税金项目计价表的编制投标人应按如下规定对其他项目进行报价。（1）暂列金额应按招标工程量清单中列
8、出的金额填写，不得变动。（2）暂估价中的材料、工程设备暂估价应按招标工程量清单中列出的单价计入综合单价专业工程暂估价应按招标工程量清单中列出的金额填写，均不得变动或更改。（3）计日工应按招标工程量清单中列出的项目和数量，自主确定综合单价并计算计日工金额。（4）总承包服务费应依据招标人在招标文件中列出的分包专业工程内容和供应材料、设备情况，按照招标人提出的协调、配合与服务要求，以及施工现场管理需要自主确定。在投标报价时，规费和税金应按照国家或省级、行业建设主管部门的有关规定计算。（三）编制投标报价的注意事项（1）招标工程量清单与计价表中列明的所有需要填写的单价和合价的项目，投标人均应填写且只允许
9、有一个报价。（2）未填写单价和合价的项目，视为此项费用已包含在已标价工程量清单中的其他项目的单价和合价之中，竣工结算时，此项目不得重新组价予以调整。（3）投标总价应当与分部分项工程费、措施项目费、其他项目费和规费、税金的合计金额一致。三、 竣工决算编制建设工程竣工决算是正确核定新增固定资产价值，反映竣工项目建设成果的文件，是办理固定资产交付使用手续的依据。竣工决算应包括从筹建到竣工投产全过程实际支出的费用即建筑安装工程费用、设备及工器具购置费用和工程建设其他费用等。（一）竣工决算基本要求根据基本建设财务规则（财政部令第81号）和基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法（财建2016503号）对于行
10、政事业单位及国有和国有控股企业使用财政资金的建设项目，完工可投入使用或者试运行合格后，应当在3个月内编报竣工财务决算；特殊情况确需延长的，中小型项目不得超过2个月，大型项目不得超过6个月。建设周期长、建设内容多的大型项目，单项工程竣工具备交付使用条件的，可以编报单项工程竣工财务决算，项目全部竣工后应当编报竣工财务总决算。（二）竣工决算内容工程竣工决算的内容主要包括项目竣工财务决算报表、竣工财务决算说明书、竣工财务决（结）算审核情况及相关资料。1、项目竣工财务决算报表项目竣工财务决算报表内容的包括封面、项目概况表、项目竣工财务决算表、资金情况明细表、交付使用资产总表、交付使用资产明细表、待摊投资
11、明细表、待核销基建支出明细表、转出投资明细表2、竣工财务决算说明书竣工财务决算说明书主要包括以下内容。（1）项目概况。（2）会计账务处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况。（3）项目建设资金计划及到位情况，财政资金支出预算、投资计划及到位情况。（4）项目建设资金使用、项目结余资金分配情况。（5）项目概（预）算执行情况及分析，竣工实际完成投资与概算差异及原因分析。（6）尾工工程情况。（7）历次审计、检查、审核、稽查等意见及整改落实情况（8）主要技术经济指标的分析、计算情况（9）项目管理经验、主要问题和建议。（10）预备费动用情况（11）项目建设管理制度执行情况、政府采购情况、合同履行情况。（12
12、）征地拆迁补偿情况、移民安置情况（13）需说明的其他事项。3、竣工财务决（结）算审核情况项目竣工决（结）算经有关部门或单位进行审核的，需附完整的审核报告及审核表。项目竣工财务决算审核报告的内容主要包括审核说明、审核依据、审核结果、意见、建议。项目竣工财务决算审核表包括项目竣工财务决算审核汇总表、资金情况审核明细表、待摊投资审核明细表、交付使用资产审核明细表、转出投资审核明细表和待核销基建支出审核明细表。4、相关资料相关资料主要包括以下内容。（1）项目立项、可行性研究报告、初步设计报告及概算、概算调整批复文件的复印件。（2）项目历年投资计划及财政资金预算下达文件的复印件。（3）审计、检查意见或文
13、件的复印件。（4）其他与项目决算相关的资料。四、 竣工决算报批对于建设周期长、建设内容多的大型项目和单项工程，竣工财务决算可单独报批，单项工程结余资金在整个项目竣工财务决算中一并处理。（1）中央项目竣工财务决算，由财政部制定统一的审核批复管理制度和操作规程。中央项目主管部门本级及不向财政部报送年度部门决算的中央单位的项目竣工财务决算，由财政部批复；其他中央项目竣工财务决算，由中央项目主管部门负责批复，报财政部备案。（2）地方项目竣工财务决算审核批复管理职责和程序要求由同级财政部门确定。（3）经营性项目的项目资本中，财政资金所占比例未超过50%的，项目竣工财务决算可以不报财政部门或者项目主管部门
14、审核批复。项目建设单位应当按照国家有关规定加强工程价款结算和项目竣工财务决算管理。五、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xx投资管理公司2、法定代表人：吕xx3、注册资本：1000万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2013-11-217、营业期限：2013-11-21至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险
15、防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 （三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额16126.8512901.4812095.14负债总额7593.7460
16、74.995695.31股东权益合计8533.116826.496399.83公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入53481.7042785.3640111.27营业利润11889.309511.448916.97利润总额10239.218191.377679.41净利润7679.415989.945529.18归属于母公司所有者的净利润7679.415989.945529.18六、 产业环境分析预计全省生产总值能够实现6%左右的预期目标，一般公共预算收入同口径增长5.2%，固定资产投资增长6%以上，社会消费品零售总额增长7.4%左右。今年经济社会发展的主要预
17、期目标是：生产总值增长6%，在实际工作中力求取得更好结果；固定资产投资增长6%以上，社会消费品零售总额增长7%，一般公共预算收入同口径增长5%；十大生态产业增加值占生产总值比重达到28%；城乡居民人均可支配收入分别增长7%左右和8%左右；城镇新增就业34万人，城镇登记失业率控制在4.5%以内；居民消费价格指数涨幅控制在3.5%左右。七、 优化集装箱还箱点布局依托沿江沿海及内河主要港口、铁路物流基地、综合货运枢纽，优化布局内外贸集装箱还箱点，推动建立跨区域、跨运输方式的集装箱循环共用系统，降低空箱调转比例。支持省港口集团、省国际货运班列公司、连云港港口集团、南通港集团等在全省范围内布局建设公共还
18、箱点，提供验箱、洗箱、修箱、堆存等服务，开发公共箱管系统，共享箱源信息。鼓励国际干线船公司、上海港、宁波港等国内外知名港航企业与江苏主要港口、综合货运枢纽加强合作，设立还箱点、成立箱管公司，建设太仓港空箱中心，推动箱源、还箱点资源共享。推动港口和铁路堆场互用，海运箱和铁路箱互使，引导海运箱上路，推动铁路箱下水，实现“一箱到底、循环共享”。八、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展
19、战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。九、 经济收益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入86500.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税
20、估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入56225.0064875.0073525.0086500.002增值税1874.232230.742587.253122.022.1销项税7309.258433.759558.2511245.002.2进项税5435.026203.016971.008122.983税金及附加224.91267.68310.48374.643.1城建税131.20156.15181.11218.543.2教育费附加56.2366.9277.6293.663.3地方教育附加37.4844.6151.7562.44（二）达产年增值税估算根据中华人民共
21、和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3122.02万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用72284.73万元，其中：可变成本62392.65万元，固定成本9892.08万元。达产
22、年项目经营成本69777.67万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费38399.4144307.0150214.6159076.012工资及福利费3316.643316.643316.643316.643修理费753.21753.21753.21753.214其他费用6631.816631.816631.816631.814.1其他制造费用637.29637.29637.29637.294.2其他管理费用556.58556.58556.58556.584.3其他营业费用5437.945437.9454
23、37.945437.945经营成本49101.0755008.6760916.2769777.676折旧费1625.471625.471625.471625.477摊销费45.4545.4545.4545.458利息支出836.14836.14836.14836.149总成本费用51608.1357515.7363423.3372284.739.1其中：固定成本9892.089892.089892.089892.089.2可变成本41716.0547623.6553531.2562392.65（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，
24、本期项目达产年应纳税金及附加374.64万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13840.63（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=13840.6325.00%=3460.16（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额13840.63万元，缴纳企业所得税3460.16万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=13840.63-3460.16=10380.47（万元）。
25、利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入56225.0064875.0073525.0086500.002税金及附加224.91267.68310.48374.643总成本费用51608.1357515.7363423.3372284.734利润总额4391.967091.599791.1913840.635应纳所得税额4391.967091.599791.1913840.636所得税1097.991772.902447.803460.167净利润3293.975318.697343.3910380.478期初未分配利润0.002964.577454.9413
26、318.499可供分配的利润3293.978283.2614798.3323698.9610法定盈余公积金329.40828.331479.832369.9011可供分配的利润2964.577454.9413318.4921329.0712未分配利润2964.577454.9413318.4921329.0713息税前利润6326.099700.6313075.1318136.93（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.97%。本期项目投资财务内部收益
27、率18.97%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=12232.66（万元）。以上计算结果表明，财务净现值12232.66万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计
28、现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.87年。本期项目全部投资回收期5.87年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0056225.0064875.0073525.0086500.001.1营业收入0.0056225.0064875.0073525.0086500.002现金流出31348.2855362.2856205.0168191.7272473.962.1建设投资313
29、48.280.002.2流动资金6036.30928.666964.972321.652.3经营成本49101.0755008.6760916.2769777.672.4税金及附加224.91267.68310.48374.643所得税前净现金流量-31348.28862.728669.995333.2814026.044累计所得税前净现金流量-31348.28-30485.56-21815.57-16482.29-2456.255调整所得税1581.522425.163268.784534.236所得税后净现金流量-31348.28-235.276897.092885.4810565.887
30、累计所得税后净现金流量-31348.28-31583.55-24686.46-21800.98-11235.10计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.10%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：18.97%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：26494.52万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：12232.66万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.15年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.87年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润
31、。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为21.69。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，
32、本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为19.55。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额17064.1317064.1317064.1317064.131.2当期还本付息418.07836.14836.14836.14836.141.2.1还本1.2.2付息418.07836.14836.14836.14836.141.3期末借款余额17064.1317064.1317064.1317064.131
33、7064.132利息备付率21.693偿债备付率19.55（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入86500.00万元，综合总成本费用72284.73万元，税金及附加374.64万元，净利润10380.47万元，财务内部收益率18.97%，财务净现值12232.66万元，全部投资回收期5.87年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十、 项目投资分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2
34、、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资31348.28万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计2
35、6163.33万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11983.98万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为13313.09万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为866.26万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4341.97万元。（五）预备费本期项目预备费为842.98万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11983.9813313.
36、09866.2626163.331.1建筑工程费11983.9811983.981.2设备购置费13313.0913313.091.3安装工程费866.26866.262其他费用4341.974341.972.1土地出让金2272.462272.463预备费842.98842.983.1基本预备费354.43354.433.2涨价预备费488.55488.554投资合计31348.28（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款17064.13万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息418.07万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1
37、建设期利息418.07418.070.001.1.1期初借款余额17064.131.1.2当期借款17064.1317064.130.001.1.3当期应计利息418.07418.070.001.1.4期末借款余额17064.1317064.131.2其他融资费用1.3小计418.07418.070.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计418.07418.070.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转
38、资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为9286.62万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产40281.5846478.7552675.9161971.661.1应收账款18126.7120915.4423704.1627887.251.2存货14098.5516267.5618436.5721690.081.2.1原辅材料4229.564880.275530.97
39、6507.021.2.2燃料动力211.48244.01276.55325.351.2.3在产品6485.347483.088480.829977.441.2.4产成品3172.183660.204148.234880.271.3现金3222.523718.304214.074957.731.4预付账款4833.795577.456321.117436.602流动负债34245.2839513.7844782.2852685.042.1应付账款12328.3014224.9616121.6218966.612.2预收账款21916.9825288.8228660.6733718.433流动资金
40、6036.306964.977893.639286.624流动资金增加6036.30928.66928.661392.995铺底流动资金12084.4813943.6315802.7718591.50（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资41052.97万元，其中：建设投资31348.28万元，占项目总投资的76.36%；建设期利息418.07万元，占项目总投资的1.02%；流动资金9286.62万元，占项目总投资的22.62%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资41052.97100.00%1.1建设投资313
41、48.2876.36%1.1.1工程费用26163.3363.73%1.1.1.1建筑工程费11983.9829.19%1.1.1.2设备购置费13313.0932.43%1.1.1.3安装工程费866.262.11%1.1.2工程建设其他费用4341.9710.58%1.1.2.1土地出让金2272.465.54%1.1.2.2其他前期费用2069.515.04%1.2.3预备费842.982.05%1.2.3.1基本预备费354.430.86%1.2.3.2涨价预备费488.551.19%1.2建设期利息418.071.02%1.3流动资金9286.6222.62%（九）资金筹措与投资计划
42、本期项目总投资41052.97万元，其中申请银行长期贷款17064.13万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资41052.97100.00%1.1建设投资31348.2876.36%1.2建设期利息418.071.02%1.3流动资金9286.6222.62%2资金筹措41052.97100.00%2.1项目资本金23988.8458.43%2.1.1用于建设投资14284.1534.79%2.1.2用于建设期利息418.071.02%2.1.3用于流动资金9286.6222.62%2.2债务资金17064.1341.57%2.2.1用于建设投资17064.1341.57%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金