《完整版蔬菜保鲜冷藏建设项目可行性研究报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《完整版蔬菜保鲜冷藏建设项目可行性研究报告.docx（36页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 最新蔬菜保鲜冷藏建设项目可行性研究报告 目录第一章 蔬菜保鲜冷藏项目建设背景1.1 项目的提出1.2 项目建设的必要性1.3 项目建设可行性第二章 蔬菜保鲜冷藏项目市场预测2.1 市场现状2.2 市场目标第三章 蔬菜保鲜冷藏项目建设条件3.1 交通运输条件3.2 选址与环保关系3.3 主要原材料供应3.4 水电供应条件3.5 用地条件第四章 蔬菜保鲜冷藏项目概况4.1 项目名称4.2 项目承办单位4.3 项目拟建设地址4.4 项目建设内容4.5 项目建设期4.6 项目投资概算第五章 蔬菜保鲜冷藏项目技术及设备方案1 5.1 技术方案5.2 设备方案第六章 蔬菜保鲜冷藏项目环境影响评价6.1
2、项目环境条件6.2 项目建设对环境的影响6.3 项目生产对环境的影响6.4 环境保护措施6.5 环境影响评价第七章 组织机构与人力资源配置7.1 项目法人组建方案7.2 管理在机构的组建方案和体系7.3 劳动定员7.4 员工培训第八章 蔬菜保鲜冷藏项目实施进度8.1 实施进度要求8.2 工程建设进度第九章 劳动安全9.1 防火措施9.2 防电击、防火、防爆等安全防范措施9.3 劳动安全管理9.4 卫生及消防第十章 投资估算及资金筹措2 10.1 建设投资估算10.2 流动资金估算10.3 资金筹措第十一章 投资估算及资金筹措10.1 经济效益分析10.2 社会效益分析10.3 带动就业分析第十
3、二章 结论3 第一章 蔬菜保鲜冷藏项目建设背景1.1 项目的提出当前,绿色瓜菜产品销售过程中存在的问题是地区总产量高 ,上市交易量小 ,大部是地头交易 ,农民信息传播不灵 ,不了解市场行情 ,交易盲目,缺乏规则,造成利益流失。种植之前缺乏市场信息指导,带有盲动性,往往是去年啥值钱 ,今年就种啥 ,造成部分品种供不应求 ,部分品种相对过剩。种植过程中,为追求最高产量和最大收益,不惜使用化肥、农药。同时,加之农民生产技术指导跟不上、种苗退化、病虫害问题、科学管理问题也得不到及时解决。产品收获时,商贩粗放经营,不能进行科学地初加工整理和合理储存 ,有的甚至有意逃避检测化验,优劣混杂,使一些劣质甚至霉
4、变的农副产品流入市场。市场经济要求人们必须改变观念,创新意识,要求种植业、商业、加工业成为一个有机整体,互相配合,协调一致,坚持贯彻农副产品无公害化“关口前移”的指导方针,采取切实可行的政策措施,推进农副产品市场建设 ,把有形市场载体做大做强 ,使资源优势转化为商业优4 势、经济优势。绿色瓜菜的储运和保鲜便成了所有工作的重中之重,因此修建规模化的冷储藏库是必需的和十分必要的。1.2 项目建设的必要性“餐桌污染”对人类健康的严重危害性日益被认识，食品安全成为全人类面临的共同挑战。金口街目前在武蒲线已建成 20 万亩无公害蔬菜长廊示范基地，发展农村专业合作社 12 个，建设产业化示范园区 4 个共
5、计 5417 亩，国家级蔬菜示范基地一个，省级生态农业示范基地 3 个、培养科技示范户 599 户，致富带头人 248 个，年均总产值达 4000 万元以上。蔬菜生产已经成为全街农业的支柱产业。但是，在全街蔬菜生产过程中，农药、化肥、药物等无机物长期滥用和超标使用的情况客观存在。因此，项目建设符合国务院提出的“加快建设优势农产品产业带，积极发展特色农业、绿色食品和生态农业”的产业政策，符合中共中央、国务院在关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见中指出的“提高农业可持续发展能力，鼓励发展循环农业、生态农业，有条件的地方可加快发展有机农5 业”的精神要求，符合当地产业发展规划，是
6、实现我国食品安全的迫切需要。同时，项目建设能够完善当地有机蔬菜产业化发展链条，促进当地蔬菜种植结构向有机蔬菜方向发展，带动就业与运输、纸箱包装等产业的发展，增强项目建设单位的龙头带动作用，从而促进农业结构调整，使农业增效，农民增收。1.3 项目建设可行性本项目符合国家产业政策发展要求,建设规模适当,条件完善,货源充足,前景广阔,经济效益和社会效益明显,是很好的发展项目，可行性研究报告编制依据：1、国家财政部关于农业综合开发的若干意见;2、国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲;3、农业部文件。农发200315 号关于在全国创建第二批无公害农产品生产示范基地县和出口示范县的通知;4、
7、农业部文件。农市发200314 号关于批准第九批农业部定点市场的通知，5、项目区的自然、地理、气象、水文、地质、经济、社会、环保等基础资料；6、有关行业的工程技术、经济方面的规范、标准、定额资料，6 以及国家正式颁发的技术法规和技术标准；7、国家颁发的评价方法与参数，如国家基准收益率、行业基准收益率等。8、有关食品速冻蔬菜加工技术规程；9、现场勘查资料和项目建设单位提供的其他材料。第二章 蔬菜保鲜冷藏项目市场预测2.1 市场现状近年来，*区委区政府高度重视*市“菜篮子工程”战略的实施，积极调整种植业结构，大力发展设施蔬菜基地，蔬菜综合生产能力持续提高，产业化经营水平不断提升。蔬菜成为*区农业第
8、一大支柱产业。目前，*已经形成区南部水生蔬菜板块、南部特色瓜菜板块基地、*区无公害蔬菜长廊等区域化蔬菜基地，且初具规模，发展势头趋好。其中*区金口街无公害蔬菜长廊示范基地种植无公害蔬菜面积达3.8万亩，亩平纯收入达 6 千元，大棚蔬菜种植亩平纯收入达 2 万元，成为我市速生叶面菜种植基地和茄果类蔬菜供应大户。但是目前蔬菜贮7 运冷链物流体系建设滞后，错峰销售乏力；菜农对市场信息采集和运用能力不足，多数家庭农场、蔬菜种植户主要销售渠道仍以传统的田间地头批发和自行零散出售为主，缺乏必要的技术标准和产品质量检查，缺乏与专业市场或收储、零售企业对接的机会和平台，小生产和大市场的矛盾没有得到根本解决。因
9、此，在蔬菜场地附近建设冷库对蔬菜进行预冷降温处理，有效解决蔬菜的保鲜存贮，满足冬季蔬菜市场的需求量，也便于长途运输打入外地市场，提高蔬菜生产附加值，有着非常好的市场前景。2.2 市场目标以“公司+基地+农户”为产业化经营模式，大力开展“订单农业”，直接针对金口及周边街道菜农开展蔬菜收购、冷藏、加工、销售服务，同时通过换季销售，精加工等形式销售至*市及周边地区。第三章 蔬菜保鲜冷藏项目建设条件8 项目选址原则：根据工农结合、城乡结合、有利生产、方便生活的原则进行选址。最终项目建设地点为 *市金口街道办事处中湾村102 省道东侧，选定在项目地址有以下好处：(1)附近没有易燃、易爆和排放有害气体、有
10、害粉尘的工厂；(2)该地区邻 102 省道，交通十分便利，对于产品的销售十分有利；(3)厂址地形平坦、地质较结实，又不易受洪水淹没；(4)具备建设环保节能型农产品储藏加工冷库的条件。3.1 交通运输条件金口街水陆交通便利 ，金水河贯穿辖区中部 ，长江金口港区有优良深水岸线 32 公里 ，是建设*上游西大港的唯一选址。水路沿长江上抵重庆，下达上海。陆路南北有武 (汉)蒲 (圻)公路，东西有纸(坊)金(口) 公路。京珠(北京一珠海) 、沪苔(上海一成都) 两条高速公路( 即*市外环公路 ) 在金口交汇，并通过*军山长江大桥，连接长江两岸的 107 国都十分方便道和 318 国道。项目选址所在地9
11、位于 102 省道旁，距中心城区仅 30 公里，无论是蔬菜收储还是销售运输都十分方便。3.2 选址与环保关系本项目选址于*区金口街中湾村，项目所在地有良好的地理条件，对居民的生产、生活不会造成不利的影响。在项目建设中，采取必要的工程措施，加强绿化，在营运期加强管理，可以解决好项目选址与环保的关系。3.3 主要原材料供应主要原材料为金口街中湾村及周边村民种植的蔬菜，初步估算周边蔬菜面积达 3.8 万亩，原材料供应充足。3.4 水电供应条件项目选址供电充足，拟从*区金口街中湾村开闭所引入电源。本项目只使用生活用水，用水量不大，可就近从附近农村供水管网中引入本项目区内。3.5 用地条件10 项目拟选
12、址于*区金口街中湾村 102 省道东侧，该地块为集体未利用及村民个人闲置土地为主，可利用面积约 15 亩，能满足项目建设需要。第四章 蔬菜保鲜冷藏项目概况4.1 项目名称*钢结构有限公司蔬菜冷藏保鲜库项目4.2 项目承办单位*钢结构有限公司4.3 项目拟建设地址项目建设地点为*市金口街道办事处中湾村 102 省道东侧4.4 项目建设内容一、主体工程项目主体工程为高温蔬菜预冷、保鲜、包装多功能型冷库，总建筑面积工程总面积 300 。分两个区域，一为常温穿堂，作为蔬菜分11 拣、包装区，面积 100 。二为预冷、冷藏区，面积 200 。单间15m10m,库内净高 6000 。考虑项目运行时人流物流
13、的便利性，包装间设置为封闭型，与冷库连接。项目主体工程采用钢架结构。为方便产品装卸，地基抬高难度1200 。钢骨架护卫结构现场焊接组装，其结构稳定牢固,抗荷载大。保温方式采用聚笨夹心板现场组装, 采用灰白双彩聚苯夹心板，顶板厚度为 250MM，墙板厚度为 200MM，地平保温采用 XPS 泡沫板，现场发泡。夹心板面板采用宝钢 0.42MM 彩钢板，夹心聚苯板密度 18 /，单块夹心板无接缝。整个库体外形美观,保温结构完整,无冷桥现象产生。二、辅助工程项目辅助工程主要是办公、职工宿舍、食堂等，主要包括办公室50 平米、职工宿舍 50 平米、食堂 100 平方米、围墙 450 米。采用砖混结构。4
14、.5 项目建设期12 自 2016 年 10 月至 2016 年 12 月，建设期限为 3 个月4.6 项目投资概算项目总投资 260 万元，其中建设投资 150 万元，铺底流动资金 110万元。项目建设投资 150 万元。按概算法：包括工程费用 100 万元，工程建设其他费用 50 万元。建筑工程包括：(1)75t 低温冷库，投 60万元；(2)100t 果蔬保鲜库，投资 80 万元；(3)深水井，投资 3 万元。设备购置：购置加工及附属设备 40 台套，投资 50 万元。工程建设其他费用 34.6 万元(包括：建设单位管理费 6.6 万元，勘察设计费 3.3万元，工程监理费 6.6 万元，
15、技术培训费 16 万元)。资金来源：企业自筹 150 万元，银行贷款 50 万元，其他流动资金 50 万元。第五章 蔬菜保鲜冷藏项目技术及设备方案5.1 技术方案项目工艺技术来源于两个方面：一是企业自身研发，二是项目技13 术依托相关冷藏设备厂提供技术支撑。该项目制冷工艺技术采用的是蒸汽压缩机制冷技术，属冷库最常用的制冷技术，工艺技术可靠性强，可得性高。按项目设计规划，拟采用的主要技术工艺路线为有机蔬菜的采后处理、包装、保鲜贮藏和配送等工艺路线。其产工艺相对比较简单，工艺示意图如下：项目技术路线及流程如下：有机蔬菜收购分拣洗涤包装预冷销售冷藏销售有机蔬菜收购主要是指从有机蔬菜生产基地进行蔬菜产
16、品收购；分拣是先拣去不符合产品要求的蔬菜黄叶、烂叶等部分，并进行分级；洗涤是洗去蔬菜表面尘土；包装是按照有机蔬菜的运输和商品出售要求进行包装，防止二次污染；预冷的作用是降低有机蔬菜的生物活性，防止蔬菜运输过程中腐烂、变质。制冷工艺原理是利用液氨蒸发吸热，从用冷单位回来的氨蒸汽14 经压缩机压缩，送冷凝器冷凝后进入液氨贮罐，由氨泵供氨系统，送入用冷单位的蒸发器冷却设备和冷风机给用冷单位降温，冷凝器中使用大量的冷却水吸热后使气体氨变成液体氨入贮氨罐继续循环制冷，吸收热量的冷却水由玻璃钢冷却塔降温循环使用。技术方案和参数如下：室外计算温度：+30.6夏季室外库房围护结构计算相对湿度 81%夏季室外计
17、算相对湿度 53%库温为 0时，蒸发温度为-7-8冷凝温度为 35库内温度：-22进货温度：+25预冷量、储藏量：约 1200T制冷工质：氨冲霜方式：水冲霜15 5.2 设备方案设备选型根据生产技术和规模，以立足国内先进技术为主，并消化吸收国外先进技术，购置冷库设备一套。主要设备为： 4AV125制冷压缩机 1 台、6AW125 制冷压缩机 1 台、ZL-900 蒸发冷 1 台、ZA-2.0储氨器 1 台、DXZ-3.5 循环桶 1 台、YF-125 油分 1 台、 KF-32 空分1 台、JY-200 集油器 1 台、40P-40 氨泵 2 台、 KLL-500 风机 4台和辅助主要生产设备
18、 200VA 变压器 1 台、氨泵控制箱 1 台、XQ-55起动柜 1 台、XQ-75 起动柜 1、XL-21 配电柜 1 台。以上设备选型具有以下特点：1、项目采用氨制冷，氨泵供液方式，制冷工艺成熟完善，操作方便简易。2、主机采用大连产 4AV12.5 压缩机一台，6AW125 一台，一可互补能量，二可根据进出货动态调整，入货量多或存货量少时，只开一台机组，既保证了入货量又节约能源。3、采用氨泵供液可提高制冷效率，减少降温时间。16 4、冷却水采用循环使用方法，冲霜水回收到水池，既节约，又可使压缩机用水温度降低。5、采用蒸发式冷凝器，一节约投资，一机多用，二节电，节水，三提高工作效率，冷凝压
19、力低。6、电器系统采用电控柜集中放置，便于操作管理，元件，器件选用正泰公司产品。7、温度显示采用微电脑显示器，显示精确，数据储存打印一体化，随时可向客户提供不同日期的温度数据信息。第六章 蔬菜保鲜冷藏项目环境影响评价6.1 项目环境条件项目场址选定于*区金口街中湾村，项目地位于 102 省道武嘉公路旁，交通十分便利。6.2 项目建设对环境的影响本项目施工主要包括场地平整、钢结构厂房、原材料及成品库房、17 及配套设施的建设，其污染物主要包括建筑垃圾、噪音、扬尘、废水及施工人员的生活垃圾。本项目所在区离居民区较远，且具有良好的天然屏障，噪音和扬尘等污染对居民的生产、生活不会造成不利的影响。6.3
20、 项目生产对环境的影响本项目无公害蔬菜种植基地建设部分不会对环境造成污染。项目在运行过程中，只在有机蔬菜加工处理及物流配送过程中产生的污染物和污染源主要有废水和废渣及噪音。详细情况分述如下：（1）废水。废水主要来源于生产废水和生活废水，生产废水主要有冷却循环水、蔬菜清洗用水的外排水。（2）废渣。生产废渣主要有处理时分拣出的废菜及冷库所贮存的包装破损的蔬菜废渣。（3）噪声。噪声主要来源于冷冻机组、风机等设备，声强在 80分贝左右。6.4 环境保护措施 一、节能措施冷库是冷藏业中主要的用电设备，因此也是节能的核心设备。在项目建设中，采用新工艺、新技术和新设备，以达到节能的目的；在项目运行期要加强科
21、学管理，一是建立完善管理制度，积极进行技术改造，尽量降低能耗，建立能耗管理制度，包括日常运行情况，制定单位产品耗电量定额；二是随着科学技术日新月异，快速发展，各种能耗低，效益高的设备会不断出现，应及时进行技术改造，设备更新；三是合理操作，减少制冷系统能耗；四是合理堆垛，提高库房利用率；五是节约用水。项目采用蒸发冷制冷技术，可循环用水，节约大量用水。同时，严格执行国家污染排放标准，做好废水排放防范治理。二、减排措施（1）废水治理方案。生产废水没有污染可以经沉淀池处理后外排。生活废水采用化粪池处理后可以外排。（2）废渣治理方案。生产废渣主要有处理时分拣出的废菜及冷库所贮存的包装破损的蔬菜废渣，废渣
22、分类存放，可以外运作为家禽饲19 料和加工有机肥料。（3）噪声治理方案。对于新增设备产生的噪声，在工艺布置上，将主噪声源设备集中布置在独立的房间，在建筑上做吸音、隔音处理。通过上述措施，达到厂界噪音值小于 50bB(A)的国家标准。6.5 环境影响评价针对项目产生的污染，经过科学治理以后，生产中产生的污染可以得到有效治理。因此，本项目的实施，企业环境和周围环境不会产生新的污染。生产中产生的废水、废渣均可以得到有效的控制和治理。所有排放物可以做到按国家规定的排放标准达标排放。第七章 组织机构与人力资源配置7.1 项目法人组建方案项目承办单位*钢结构有限公司,总经理负责制，决定企业的一切重大事宜。
23、总经理的职责是遵纪守法，组织领导企业的日常经营管理工作。20 7.2 机构的组建方案和体系一、建设期组织机构设置与职能划分为确保项目顺利实施，成立项目决策机构、指挥机构和监督机构。（1）决策机构：由公司主要领导和相关专业的技术权威人员组成。从产品方向、生产规模、种植方式，投资额、冷藏技术，产供销和效益等要素，对项目运行过程中可能出现的问题及趋势进行预测和论证，提出应该采取的措施，制订详细的实施计划。（2）指挥机构：由公司主要领导和技术人员组成。按照项目决策目标和确定的方针，计划对项目实施的各个环节与外部关系进行及时正确的判断和决定，然后有效地调动人力、物力、财力等，为最有效的生产经营进行调整与
24、分配。（3）监督机构：公司及相关技术人员组成。对项目实施过程中出现的引起不符合有关政策和不利于生产经营的问题进行监督，找出矛盾、缺点，提出建议，采取措施，把问题解决在萌发期，减少损失。二、项目竣工后组织机构与职能划分21 项目竣工后，将根据项目生产经营和管理需要设立符合现代管理的组织结构。项目组织机构图如下：总经理厂 长厂 长财务副厂长技术总监财务部办公室销售部采购部质检部技术部生产部各科室主要职能如下：办公室：综合性日常事务的管理。销售部：负责原材料、原料及其它物品的采购与供应。技术部：负责新产品的开发与试验研制，产品的检测和质检。生产部：负责日常生产管理。质检部：负责对产品进行检测，确保符
25、合产品规定的要求22 财务部：负责财务结算和管理日常财务工作。本项目主要由生产部具体负责本项目的实施工作，制定严密的进度计划和各项制度，做到分工明确，工作有序，为本项目的顺利实施和科学决策提供组织保证。7.3 劳动定员项目劳动定员 60 人，其中：管理人员 9 人，生产、销售及技术人员 51 人。具体岗位和分工如下表：项目人员配备表总经理副经理办公室财务科采购科12335财务、营销经理各一名主任、文秘、内勤各一名会计、出纳、统计各一名材料采购23 销售科技术科质检科生产部其他产品销售开机工 1 人，电工 1 人，维修工 1 人化验员 2 人，产品质量专职档案员 1 人技术员 5 人，生产工人
26、25 人保安 2 人，后勤 3 人其中：管理人员 9 人，生产、销售、技术30 人7.4 技术培训培训对象主要包括项目固定管理生产技术人员、蔬菜经纪人、有机蔬菜生产户。在培训形式上，可以采取召开技术培训会、组织观看有关技术知识培训光盘、印发技术资料、聘请专家和农民技术员到田间地头进行技术指导等多种形式。在培训内容，则注重不断提高针对性。比如：对市场管理和营销人员，主要在企业管理、市场营销等专业知识培训；对菜农，主要是有机蔬菜生产技术规范等生产技术培训；对项目生产工人，安全生产、岗位生产技能、有机食品生产有关规范24 知识的培训。第八章 蔬菜保鲜冷藏项目实施进度8.1 实施进度要求预计工程项目
27、2016 年 10 月开工，12 月竣工，验收于 2017 年 1月 30 日结束，之后进行投产项目实施进度计划表项目前期工作 * *施工图设计考察订购设备土建施工* *25 *投产第九章 劳动安全9.1 防火措施根据其功能及建筑特点，在防火设计上采用在厂房内配备手提式灭火器的方法，用以厂房内的防火需要；在配电室及主控制室配置料手提式气体灭火器，以防止电气火灾的发生。9.2 防电击、防火、防爆等安全防范措施为确保项目生产安全，员工必须经过严格培训之后才能上岗操作，确保安全生产。使用库房时应经常防止水、汽渗入隔热层，冷库温度在露点温度以下，防止地坪的损坏，库房内货位间距要合理，库26 房门经常进
28、行检查等。加强管理，确保商品质量；正确使用和操作制冷系统，保证安全运行，制冷系统操作人员要对每项工作极端的负责任，严格执行安全技术规程和岗位责任制，要经常对压力、液位、温度、电器参数进行监视和安全设备进行检查，要加强阀门、设备、和管道检修，充灌制冷剂的安全操作，加强制冷剂钢瓶的使用管理，以及操作人员的人身安全及救护。9.3 劳动安全管理为确保项目生产安全，员工必须经过严格培训之后才能上岗操作，确保安全生产。使用库房时应经常防止水、汽渗入隔热层，冷库温度在露点温度以下，防止地坪的损坏，库房内货位间距要合理，库房门经常进行检查等。加强管理，确保商品质量；正确使用和操作制冷系统，保证安全运行，制冷系
29、统操作人员要对每项工作极端的负责任，严格执行安全技术规程和岗位责任制，要经常对压力、液位、温度、电器参数进行监视和安全设备进行检查，要加强阀门、设备、和管道检修，充灌制冷剂的安全操作，加强制冷剂钢瓶的使用管理，以27 及操作人员的人身安全及救护。9.4 卫生及消防在卫生方面，要严格执行国家颁发的卫生条例，尽可能减少微生物污染的机会，加强冷库环境卫生、库房与工具设备卫生和冷库工作人员的个人卫生。在消防方面，严格执行建筑设计防火规范GBJl6-87 和建筑灭火器配置设计规范GBJ140-90。加强生活区、锅炉车间和仓库等重要场所的消防工作，配备必要的消防设备和器材，主要建筑物安装有防电击设施，电气
30、设备采用接零保护和防静电措施。消防设施配备齐全，指定专人负责管理，定期检查维修，保证完整好用。第十章 投资估算及资金筹措项目总投资 260 万元，其中建设投资 150 万元，铺底流动资金110 万元。10.1 建设投资估算28 项目建设投资 150 万元。按概算法：包括工程费用 100 万元，工程建设其他费用 50 万元。建筑工程包括：(1)75t 低温冷库，投 60 万元；(2)100t 果蔬保鲜库，投资 80 万元；(3)深水井，投资 3 万元。设备购置：购置加工及附属设备 40 台套，投资 50 万元。工程建设其他费用 34.6 万元(包括：建设单位管理费 6.6 万元，勘察设计费 3.
31、3 万元，工程监理费 6.6 万元，技术培训费 16 万元)。10.2 流动资金估算铺底流动资金 110 万元。10.3 资金筹措资金来源：企业自筹 150 万元，银行贷款 50 万元，其他流动资金 50 万元。按照资金筹措计划，本项目需自筹资金 150 万元。建设单位多年来连年盈利。因此，项目单位有能力完成项目建设所需的自筹资金。项目单位为 AA 信用等级，银行同意贷款 50 万元支持本项目建设。29 第十一章 经济效益和社会效益10.1 经济效益分析一、营业收入项目产品按照每吨 10000 计算。按照项目建设规划，项目第一年达到设计生产能力的 80%，年加工生产销售有机蔬菜 400 吨，每
32、公斤10 元销售价格计算，实现营业收入 400 万元；第二年达到设计生产能力的 90%，年加工生产销售有机蔬菜 450 吨，实现营业收入 450 万元；第三年达到设计生产能力的 100%，年加工生产销售有机蔬菜 500吨，实现营业收入 500 万元；二、营业税金及附加本项目为农产品初加工项目，按照税收政策，项目没有税收，故不进行有关税金计算；三、盈利能力分析投资利润率：年均利润总额/总投资=84/462.2*100%=18.2%30 投资回收期：4.23 年内部收益率：24.34%财务净现值：399.21 万元四、不确定性分析1、盈亏平衡分析项目平衡盈亏点：年固定成本BEP 100%年销售收入
33、年可变成本年销售税金及附加130.93100%56.4%10000-97682、敏感性分析对项目进行敏感性分析，当经营收入下降 5%，经营成本上升 5%时，从数据表面分析项目变得财务评价不可行。事实上，农产品价格31 处于经常的波动之中，作为农产品加工项目，其经营成本时常会随着生产原材料的上升而加大，但同时也能够带来销售价格的上升，这是由于项目的行业特点决定的。但是，这也说明项目对经营收入和经营成本的变化十分敏感。面对这种情况，要大力发展“订单农业”，密切与有机蔬菜生产基地、农户的利益利益联结关系，稳定项目生产原材料有机蔬菜的采购成本。同时，不断提高项目的生产工艺水平，提高产品档次，进而提高产
34、品经济附加值，并不断提高项目建成后的科学管理水平，加强成本控制，努力降低项目风险。五、财务评价结论通过财务评价的结果表明，项目投资利润率较高，投资回收有保证，内部收益率高于社会标准折现率，财务净现值远大于零，盈亏平衡点较低，说明项目具有良好经济效益，具有一定搞风险能力。项目财务评价可行。10.2 社会效益分析32 一、与农户利益联结机制分析项目建成后，项目建设单位将以“公司+基地+农户”为产业化发展模式，与菜农签订种植购销合同，大力发展订单位农业，与菜农建立风险共担、利益共享的利益联结机制。多年以来，项目建设单位重合同，守信誉。同时，金口街民风淳朴，广大农民守法意识强。这一切，形成了项目建设单
35、位与农户的密切联结机制与保障机制。二、带动基地分析项目能够促进当地蔬菜种植结构向有机蔬菜方向发展，同时，如果按照有机蔬菜年产量 3300 公斤计算，能够直接带动有机蔬菜生产基地面积 3000 余亩。三、带动农户及农民增收效果分析项目区人均耕地面积 1 亩左右。项目直接带动基地面积 3000 余亩，按照一户亩耕地计算，项目直接带动农户 1000 余户由种植普通蔬菜转变为有机蔬菜生产，极大地提高了蔬菜的商品价值。项目对农33 户生产的蔬菜按每公斤 7.5 元的价格进行收购，可使他们种植有机蔬菜的亩效益达到 24000 多元，与种植普通蔬菜相比，每年亩效益提高水平在 14000 元左右，总计增加项目区农户收入 4200 多万元。10.3 带动就业分析该项目启动后能够安排附近村庄农村劳动 30 人，其中可吸纳中湾村精准扶贫户 1520 人进厂就业，按人均月收入 12000 元计算，可达到精准扶贫户脱贫标准，完成 2016 年脱贫 4 户 10 人，2017 年脱贫 3 户 9 人的目标。第十二章 结论从技术、经济、环境和市场等方面分析，项目产品市场前景广阔，采用技术先进，建设条件、政策环境优良，建设方案合理，资金运用得当，符合财政政策。通过对项目的财务评价，项目建设具有投资利润率较高，投资回收期短，内部收益率较高，盈亏平衡点较低、抗风险能力较强的点，项目论证切实可行。34 35