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1、往来款情况汇报和清理方案往来款情况汇报和清理方案ppt-财务处财务处概述往来款情况清理方案2022/11/32022/11/3统计截止时间：2015年12月31日1.预付及应收款2.暂存款2022/11/32022/11/3总计：42971万元（账龄）总计：42971万元（使用方向）序号使用方向合计（万元）比例1科研8,582 19.97%2基建3,577 8.32%3基金2,633 6.13%4行政2,292 5.33%5教学1,225 2.85%6住院费144 0.34%7后勤131 0.31%8代管10 0.02%9其他24,377 56.73%合计42,971.42 100.00%20
2、22/11/32022/11/3总计：42971万元（部门）学校经费31195万元，占72.60%，主要为1-3年基建预付及应收款；学院9679万元，占22%，其中生命学院、材料学院、化工学院共占64.15%总计：15,822万元（账龄）三年以内的暂存款占88.65%总计：15,822万元序号序号项目类型项目类型合计（万元）合计（万元）比例比例1待转、其他零星暂存12,090.24 76.41%2押金、保证金暂存2,040.83 12.90%3工资、保险类暂存508.54 3.21%4基建类暂存493.28 3.12%5学生类暂存476.80 3.01%6其他暂存165.88 1.05%7考试
3、费、报名费暂存26.29 0.17%8行政事务暂存17.11 0.11%9科研事务暂存3.46 0.02%合计15,822.44 100.00%总计：15,822万元北京化工大学借款管理办法北京化工大学借款管理办法规定：规定：借款人对借款的借用、报销、偿还，以及所借款项的真实性、合法性承担直接责任；经费负责人为借款人所在单位财务主管或项目负责人，对其所审批的借款负责。各单位党政负责人对本单位的拖欠借款负清欠责任；财务处对全校的拖欠借款负清欠责任；校领导对分管部门和联系单位的借款应督促及时清理。2022/11/32022/11/3（一一）工作布置阶段（工作布置阶段（3 3月月1515日）日）（二
4、）（二）清理结算阶段（清理结算阶段（3 3月月1616日日44月月3030日）日）（三）报表汇总阶段（三）报表汇总阶段（5 5月月1 1日日 5 5月月1010日）日）（四）验收复核（四）验收复核阶段（阶段（5 5月月1111日日55月月3030日）日）2022/11/32022/11/3（一一）工作布置阶段（工作布置阶段（3 3月月1515日）日）财务处整理各单位往来款明细账；发送给部门负责人或学院行政副院长；由各单位负责通知往来款责任人（包括经费负责人和经办人）；暂存款暂存款科研到款：通知教师及时办理结算科研到款：通知教师及时办理结算2022/11/32022/11/3（二）（二）清理结算
5、阶段（清理结算阶段（3 3月月1616日日44月月3030日）日）及时办理结算，最迟在4月底结算完毕；不能按时办理结算的预付与应收款，由单位/项目负责人提出书面延迟还款申请，并提出还款计划；无法办理结算的预付与应收款，由单位/项目负责人提供书面说明材料，说明原因；不能按时办理结算的暂存款，由单位/项目负责人提出书面材料，说明原因；挂在学校名下、不能确定负责人的暂存款，请各部门通知老师们查询到款记录后，及时办理结算。2022/11/32022/11/3（三）报表汇总（三）报表汇总阶段（阶段（5 5月月1 1日日55月月1010日）日）各部门将往来款的结算情况予以汇总后交给财务处。2022/11/
6、32022/11/3（四）验收复核（四）验收复核阶段（阶段（5 5月月1111日日55月月3030日）日）情况汇报：汇总往来款清理情况汇报：汇总往来款清理情况情况并并向校长办公会汇报向校长办公会汇报；跟踪执行：跟踪执行：清理工作办公室后续跟踪还款计划的执行情况清理工作办公室后续跟踪还款计划的执行情况；按程序核销：对确实属于无法收回的往来款项，或挂账依据不明、或债权人死亡、破产等原因产生的呆账、坏账与死账，由清理工作办公室制定出相关处置意见和方案，报请领导和相关机构批准后进行销账处理；属于特别的、有其他情形的不好处置的往来款项上报主管单位协商处理。2022/11/32022/11/3谢 谢！2022/11/32022/11/3