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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用参考文章题目 : 我国商业银行操作风险治理讨论名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用内容摘要中国现代银行业进展快速, 极大地促进了我国金融业地进展, 但在改革中也面临着各种风险 . 商业银行所面临地风险包括信用风险、市场风险和操作风险. 其中操作风险是商业银行经营活动中所面临地最古老地风险种类 . 但是与市场风险、信用风险、流淌性风险相比, 长期以来 , 信用风险和市场风险始终为人们所关注 , 而操作风险却往往处于被遗
2、忘地角落 . 商业银行对操作风险地懂得、熟悉和治理都处于较低水平 . 依据巴塞尔银行业委员会地估量 , 在银行业全部风险中 , 操作风险所造成地缺失已经进展到仅次于信用风险地地步. 因此操作风险是现代商业银行风险治理地重中之重. 本文从操作风险地基本概念入手 , 分析了现代商业银行在操作风险治理方面所存在地问题 , 并对症下药, 寻求防范操作风险地有效途径 .关健词： 操作风险；巴塞尔委员会；名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - 一、操作风险概述1 个人资料整理仅限学习使用目录一）操作风险地概念及分类 1 二）建立风险
3、治理体系地重要性 2 二、操作风险治理存在地问题 2 一）操作风险治理理念淡薄 2 二）掌握体系漏洞较多 3 三）人员治理和配置不合理 3 四）运算机方面有操作风险 4 五）规章制度缺乏规范性 4 六）监督检查缺乏系统性 4 七）岗位职责不规范 5 八）人员流淌过大 5 三、加强我国商业银行操作风险治理地措施 6 一）更新风险防范理念 6 二）加强信息系统地治理 6 三）理顺责任及关系 6 四）严格落实内部掌握制度 7 五）完善和改进检查方法 7 六）再造符合风险掌握地流程 8 七）重点掌握高风险点 8 八）加强员工地治理与培训 8 主要参考文献 10 名师归纳总结 后记11第 3 页,共 1
4、4 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用我国商业银行操作风险治理讨论中国现代银行业进展快速, 极大地促进了我国金融业地进展, 但在改革中也面临着各种风险 . 长期以来 , 信用风险和市场风险始终为人们所关注, 而操作风险却往往处于被遗忘地角落 . 商业银行对操作风险地懂得、熟悉和治理都处于较低水平 . 依据巴塞尔银行业委员会地估量 , 在银行业全部风险中, 操作风险所造成地缺失已经进展到仅次于信用风险地地步 . 因此操作风险是现代商业银行风险治理地重中之重 . 本文从操作风险地基本概念入手 , 分析了现代商业银行在操作风险治理
5、方面所存在地问题一、操作风险概述现代商业银行在经营进展过程中面临着各式各样地风险, 并对症下药 , 寻求防范操 作风险地有效途径 ., 风险治理地好坏打算了商业银行经营地胜利与否 . 风险治理是商业银行最核心地竞争力 . 近年来 , 随着全球经济一体化速度地不断加快 , 银行经营规模和交易范畴地不断扩大 , 商业银行地操作风险问题凸现, 深刻熟悉操作风险已迫在眉睫 .（一）操作风险地概念及分类巴塞尔银行委员会对操作风险地定义为：由于内部程序、人员、系统地不完善或失误 ,或外部大事造成直接或间接缺失地风险.一般而言 ,目前对操作风险地分类有两种方法 .第一种将操作风险简洁地分为人员因素引起地操作
6、风险、流程因素引起地操作风险、系统因素引起地操作风险和外部大事引起地操作风险四类.其次种分类方法将操作风险较具体地分为七类 ,包括内部欺诈；外部欺诈；雇员活动和工作场所地安全问题；客户、产品和业务活动地安全问题；银行维系经营地实物资产损坏；业务中断和系统错误；行政、交付和过程治理等 .从操作风险地定义和分类方法中我们不难发觉, 操作风险地来源不外乎以下两个方面：一是人为、操作性地操作风险 , 二是非操作性地操作风险 . 从我国各商业银行在操作风险治理方面地现状来看 , 目前各商业银行对操作风险地治理尚不完善 , 在操作风险治理理念、治理框架、治理手段等方面都存在着很大地缺陷, 即使部分商业银行
7、对操作名师归纳总结 风险有所关注 , 也仍只是停留在操作性地操作风险层面.第 4 页,共 14 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用二）建立风险治理体系地重要性据我们所知 , 操作风险是商业银行经营活动中所面临地最古老地风险种类 . 但是与市场风险、信用风险、流淌性风险相比, 商业银行对操作风险地懂得、熟悉和治理都处于较低水平 .20 世纪 80 岁月以来 , 全球机构因操作风险已经缺失了 2000 多亿美元 . 巴塞尔委员会在 2002 年举办过一次全球操作性风险调查 , 被调查银行共计报告 47269 起缺失金额超过 1
8、万欧元地操作性风险大事 , 平均每家银行发生操作风险大事 528 起. 操作风险频繁引爆 , 破坏力气之大令人震动 , 建立和完善操作风险治理体系已经成为现代商业银行迫不及待 , 急需解决地重大问题 . 近几年 , 国际银行业操作风险讨论和治理取得重大成就 , 对操作风险地熟悉提升到新地层次. 操作风险作为有别于市场风险和信用风险地独立地银行风险种类得到普遍认同 . 国际银行业熟悉到 , 操作风险分布于银行业地各个经营治理层次 , 贯穿于经营治理活动地始终；与信用风险和市场风险不同 , 操作风险无法制造利润 , 但信用风险和市场风险存在通过有效治理而获利地可能 . 一些银行已将操作风险置于与信
9、用风险和市场风险同样重要地位置, 开头建立特地地操作风险治理系统 , 制定并完善识别、评估、监测和缓释操作风险地原就、政策等 .二、操作风险治理存在地问题我们知道 ,从近年来银监局和各商业银行对银行业务地专业检查、内控调研 ,以及对经营治理状况地明白情形来看 ,我国商业银行对操作风险地治理尚不完善 ,仍存在着较多地缺陷 ,主要表现在以下几个方面：一）操作风险治理理念淡薄目前 , 在某些商业银行地领导层仍存在这样地思想, 认为抓业务开拓与进展最能表达一个行地工作业绩 , 是硬道理；抓内部治理、风险掌握是软指标 , 只要不显现大地差错事故就可以了 , 对风险防范工作只做表面文章 . 相应地 , 在
10、部分员工中也存在类似思想 , 以业务开拓为主 , 对业务开展中地风险防范不加重视 , 得过且过 , 只留意眼前利益 , 忽视长远利益.由于风险是一种不确定性大事 , 它地显现和造成地缺失不是确定地 , 即使发生风险 , 在时间上也是滞后地 . 因此 , 长期以来我们总是将其放在附属位置置上 , 全身心地投入到眼前“ 确定” 地业务收益之中 . 即使经过了这些年地思想灌输、制度加强 , 监督检查 , 我国商业银行上下对操作风险仍缺乏统一地熟悉, 基本上没有形成自觉自愿进行风险防范地氛围 , 风险防范地意识较弱化 . 即使某些商业银行熟悉到应当对操作风险进行防范 , 但认识上仍存在肯定地偏差 ,
11、尚未熟悉到操作风险地防范是一个全局地概念 , 是一个过程 , 需要全面熟悉 , 需要建立一个环环相扣、监督制约地动态机制. 比如某些商业银行内部人员名师归纳总结 认为操作风险防范地方法主要在制订制度、事后监督, 防范地对象主要在操作层, 因而造第 5 页,共 14 页成银行内部各种规章制度多而杂乱, 对操作人员地检查名目繁多.- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用对操作风险熟悉上地误区导致了我国商业银行在处理风险治理与市场营销、市场开拓地关系中 , 往往处于“ 放松过紧放松” 这样一个非良性循环中. 也就是说前些年,商业银行往往把
12、加强风险治理与拓展业务、实现效益对立起来, 在业务拓展和风险防范地选择中 , 侧重于抓规模、抓效益 , 忽视了对违规违章现象地防范 . 而这两年 , 在向现代商业银行转变地过程中 , 商业银行大多开头强调风险掌握 , 这又导致部分行处显现了在市场拓展方面谨小慎微 , 在风险防范方面过多留意表面现象 , 造成银行业务在肯定程度上有所萎缩 . 随之为完成指标 , 拓展业务 , 相关行处又产生急躁心情 , 进而又会将风险掌握地要求置于脑后 . 可见 , 这样一种对风险治理和业务开拓关系处理不妥当地做法 , 将不利于现代商业银行地长期进展和稳固 .二）掌握体系漏洞较多由于治理体系、技术条件和人员素养等
13、方面地缘由,我国商业银行事前风险掌握工作显得较为薄弱 ,并没有相应地操作风险评估、衡量体系 ,无法量化风险 ,估量缺失 .对于操作风险地工作重心主要在事后治理上 .如某商业银行在组织机构中设立了稽核处 内控办公室）、监察室、事后监督中心、贷后治理中心、检辅中心等风险治理部门 .但这些部门都只起到了事后防范地作用 ,并没有系统地评估风险地过程 ,识别风险地才能较弱 .同时 , 我国商业银行尚未成立一个风险核心治理机构, 有地商业银行虽成立了肯定地风险治理机构 , 但从对风险地整体治理而言 , 尚未能总揽全部风险地治理工作 , 不是有效地风险核心治理机构 . 且工作中对风险治理缺乏统一和谐和集中治
14、理 , 未将具体责任落实到操作风险地全部相关部门 . 以某国有商业银行二级分行为例 , 该行从市分行到支行都设立了内控委员会 , 但一些支行地内控委工作在肯定程度上流于形式 , 应对上级 . 且相关风险治理部门之间地和谐和协作并不顺畅 , 某些职责地落实并不明确、清楚 , 对风险地治理不到位 . 各个业务部门各自为政、分头治理 , 缺乏应有地信息互通 , 有时仍会出现检查依据不一样地情形 , 造成总体检查次数较多 , 重复检查地情形时有发生 .三）人员治理和配置不合理目前我国商业银行在人员数量、素养方面存在与业务进展不相适应地情形 . 以某国有商业银行为例 , 依据风险防范要求 , 不相容职责
15、应当分别 . 但由于减员地要求 , 目前该行大部分分理处配置 6 名左右工作人员 , 储蓄所配置 4 至 5 名左右工作人员 . 随着网点经营业务品种地增加 , 网点机构风险掌握点相应增加 , 因此一人多岗 , 一人多卡 , 主任混岗等“ 失控” 现象频频发生 , 干部沟通、员工轮岗以及强行休假制度得不到很好地落实 ,存在操作风险地隐患 .银行内部业务治理人员地治理水平与业务治理地规范要求存在肯定差距 , 影响、减弱内控实施地有效性 . 如部分商业银行总会计或营业经理业务水平不高 , 对不相容业务地风险熟悉不足；信贷员、审查员不胜任贷款治理, 不能依据企业地基本情形、经营状名师归纳总结 - -
16、 - - - - -第 6 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用况等信息 , 对企业进行全面、综合地风险分析和评估 要求等 ., 无法满意贷款“ 安全性” 地治理另外 , 银行在人力资源治理方面地投入相对不足 , 安排制度和比例有待进一步改进 .比如在人员培训经费上投入不足 , 员工基本保证方面地投入不足 , 奖金安排制度尚有所欠缺 . 以某国有商业银行为例 , 随着该行大幅度地减员增效 , 各部门人员在数量上已经大大削减 , 甚至很多业务部门显现人员不足、超负荷运转地现状, 但是由于安排制度和比例方面有所欠缺, “ 增效” 地甜头不明显
17、, 导致员工对制度执行地态度不积极, 对规范化操作不重视 .四）运算机方面有操作风险运算机系统地不完善和失误所造成地问题影响面广, 范畴大 , 所引起地操作风险是不容忽视地 . 如某商业银行二级支行 2004 年 3 季度全行贷款计息出错就是一个例子 , 由于该行工作人员对运算机过于信任 , 因此没有准时发觉这一错误 . 更为严峻地是部分人员在知道出错地情形下 , 也没有引起应有地重视 , 甚至向上反映也没有得到准时答复 , 最终造成该二级支行贷款计息错误始终拖了 1 个多月才予以更正 . 又如某商业银行业务处理系统对于手续费减免地监测和掌握不严密, 日常工作中难免显现手续费漏收或未经授权减免
18、手续费地情形, 影响了核算地规范化, 存在肯定地操作风险.五）规章制度缺乏规范性目前而言 , 我国商业银行内部各种规章制度名目繁多 , 发文治理欠规范 . 有些业务没有一个明确地规定 , 缺少指导性较强地文件；有些业务制度既存在着重复掌握 , 又存在着掌握盲点 . 如在新文件下发时 , 没有明确哪些文件要在该文件实施之日起废止 , 加大了实际操作地难度 . 有些相关规定又散落在各种不同地文件中 , 影响操作 . 在文件中类似“ 原就上” 这样地规定较多 , 执行起来形同虚设 .对规章制度地完善工作相对滞后 , 未准时进行调整 , 表现出业务与掌握在时间上地脱节. 在新兴业务方面 , 并没有落实
19、“ 内控先行” 地原就 . 这类业务地制度、监管和高风险点尚未健全 , 业务进展过程中没有得到合理地引导与有效掌握 , 缺乏有力地检查监督 , 制度建设跟不上业务进展地需要 .仍有一些制度治理部门在制订制度时 , 比较留意掌握风险 , 没有考虑制度实施地可行性, 使很多制度在基层营业网点难以完全执行, 流于形式 . 另外某些上级行地文件传达不到基层 , 或在转发过程中存在时间滞后地现象, 造成制度贯彻执行中地断层、盲点, 是非标准难辨 , 造成内掌握度贯彻落实不到位.六）监督检查缺乏系统性近些年 ,由于银行业金融案件不断发生,银监局和各商业银行内部都加大了对辖属网名师归纳总结 点地监督治理 ,
20、因此各种类型地检查工程比较多,但并不是每一次检查都能切切实实达到第 7 页,共 14 页成效 .有些检查由于照料情面,得过且过 ,检查质量、检查深度不尽人意,对被检查单位没- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用有威慑力 ,起不到应有地戒备作用；有地检查由于时间紧 ,人员配备问题 ,匆忙上阵 ,检查深度和有效性不强；有地检查对发觉地问题不准时处理质量和成效受到影响,达不到应有地成效.,整改不落实 .因此 ,检查工作地另外 ,商业银行对某些存在风险隐患地部位 ,内部各监督部门均未纳入检查范畴 ,造成了检查上地真空、漏洞 .此外 ,银行
21、内部地各种检查监督力气各自为政 ,形不成合力 ,导致重复检查、低效率检查 .而相对于基层行而言 ,就显现被查次数多 ,接待压力大 ,疲于应付,导致检查成效不明显地现象 .各类检查地庄重性不够 ,惩罚力度不强 ,也影响了操作风险地有效防范 .事实上 ,有了严格完善地规章制度 ,仍需要有严格地“ 执法” 相匹配 ,这样才能真正起到风险防范地作用.而有地检查对违法违纪者碍于情面 ,大事化小、小事化了；有地检查只留意表面整改 ,不重视对同类问题地反省 ,也不进行惩罚 ,多次下来 ,没能引起操作层地真正重视 ,检查地庄重性就遭到了破坏 ,风险防范地成效就大打折扣 .七）岗位职责不规范目前一些商业银行对员
22、工地责、权、利地规定不明确 ,没有制定完善地岗位职责 .在制度建设上 ,往往留意惩罚机制 ,相应地嘉奖机制不健全 .而在落实惩罚时 ,往往又显现处罚依据可协商 ,惩罚标准“ 就低不就高” 地现象 .在日常检查时 ,我们往往会遇到这样地事：操作人员表现得态度恳切 ,并能准时整改 ,但其真正对待检查地态度却是不够积极 ,只是就事论事 ,查一点改一点 ,没有真正对该类问题进行全面改正 ,造成整改上地不到位 .并且 ,在检查中常常会显现被查行地整改报告显示“ 已全部整改”,但复查中却未整改地现象 .可见权责利不明确,奖罚不分明 ,就会显现问题屡查屡犯,整改之后又犯地现象,操作风险地发生就不行防止了.八
23、）人员流淌过大随着金融业竞争地加剧,对人才地需求也在不断加大,因此各商业银行内部人员地流动性加剧 .但目前我国商业银行仍没有建立一套真正科学、合理、有效地新员工培训机制,老员工后续训练机制 .导致虽然有“ 师傅带徒弟” 地培训方法 ,但师傅地操作也并不完全规范 ,徒弟地规范性便无从谈起 ,因此技术性风险错误或事故难以根绝 ,这也是我们在日常内部治理中显现频率最高地问题 .以某国有商业银行为例 ,在改革地过程中 ,该行客户经理和临柜员工队伍变化过快 显现 .,新老员工地频繁替换造成违规操作在新员工中不断名师归纳总结 另外 , 由于部分员工对规章制度地学习不够, 存在“ 有章不知” 地现象, 责任
24、意识、,第 8 页,共 14 页风险意识和自我爱护意识地淡漠, 因此带来风险隐患. 如有地员工以感情代替内掌握度员工之间相互信任, 排斥“ 认制度不认人” 地法理性掌握机制. 一些员工认为只求自己不出问题 , 别人出问题与已无关, 是部门领导和行长地事, 从而舍弃了应有地监控责任.- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用三、加强我国商业银行操作风险治理地措施当前我国银行业治理结构和经营机制改革正在迈向深化, 这为重建操作风险治理体系制造了良好机遇 . 我国商业银行应借鉴国际银行业操作风险治理地成果和实践体会 , 切实提高操作风险治理
25、地才能和水平 . 以下是几点建议：一）更新风险防范理念从上级治理人员开头,转变传统地经营理念,加深对风险治理地懂得,将操作风险地治理和防范纳入到整个银行风险防范地关注范畴.通过训练、培训、目标治理等多种方式,切实提高全员 ,特殊是领导层地风险意识和责任意识 ,深化懂得风险和效益地关系 .进一步明白风险地防范不是某一些人 ,某一些部门地责任 ,而是每一个部门、每一个员工地责任 ,需要全员共同参加风险治理 .同时应从上到下全面熟悉业务拓展和风险治理地关系 , 两者必需相适应 . 在业务拓展之时 , 必需坚持“ 内控先行” 地原就 , 将“ 安全性” 这一目标自觉融入到日常工作中 ,最终将风险意识贯
26、穿到银行全体员工地自觉行动中去. 通过广泛地风险训练和提高对业务上风险地重视, 使全部员工明白操作风险, 培育对风险地敏锐性.二）加强信息系统地治理我国商业银行现有业务系统大部分都已实现联网 ,信息治理才能正在不断较强 .但由于系统升级、新业务上机、暂时系统出错等缘由 ,难免会显现机内数据不正确地情形 ,因此必需加强对运算机系统地数据检查 ,以及系统安全地治理 .同时 ,应当明确落实各业务系统地治理部门 ,使操作人员遇到问题时可以准时询问 ,进行核查 ,从而有效防范操作风险.另外 , 我国商业银行现有运算机网络正逐步强大, 应进一步推广和加强行内行外信息资源地共享 . 如赐予风险治理委员会各种
27、查询信息地权益 , 通过数据查询 , 准时把握商业银行各项业务地开展情形 , 明白其中地风险隐患 , 为今后建立风险预警系统作预备 . 各专业部门应准时将日常发觉地风险隐患上报风险治理委员会 , 以便进行统筹支配 . 银行同业之间应准时互通各种信息资源 , 通过沟通好地体会措施来更好地防范风险 .三）理顺责任及关系改革现有地风险治理组织结构, 建立以风险治理委员会或内部掌握部门）为核心,各业务部门相互和谐、共同参加地风险治理组织体系. 由风险治理委员会统一领导全行名师归纳总结 操作风险地治理和防范工作, 由其统一指挥和和谐, 其他处室共同参加, 切实落实对风险第 9 页,共 14 页地全过程监
28、督 , 防止各自为政 , 重复监督 , 重复检查地现状.同时 , 必需关注风险治理委员会地职责问题, 严格制定各成员及部门地责任, 以免出现谁都参加风险治理, 谁都不管地相互扯皮, 无法落实责任地现象.- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用进一步建立有效地内部信息沟通制度和报告制度. 除了定期召开风险治理委员会例会外 , 仍应要求各专业部门将检查地范畴及所发觉地问题准时报送风险治理委员会 , 以便统一领导全行地风险防范治理 . 另外 , 应对信息沟通和报告制度建立相应地规章制度 , 避免内部各治理部门从自身利益动身 , 隐瞒不报
29、, 或是对该项工作不加重视 .四）严格落实内部掌握制度防范操作风险地第一道防线应当是严格地内部掌握制度和有效地风险治理 .现代商业银行应制定行之有效地规章制度和各种操作规程 制度和奖惩制度 .,切实落实责任 ,形成系统地风险掌握不断规范和完善内部掌握制度 ,规范对文件地治理 .一是针对商业银行业已建立地内部掌握制度 ,由各专业部门负责进行梳理 ,通过调研 ,广泛征集看法 ,区分两种情形 ,一种是与现实不相附 ,实务性不强 ,或是风险可控地环节 ,需要删去或修改地；一种是目前存在肯定风险 ,但内部掌握制度尚未包括在内地 ,需要增加地部分 .可以勉励银行内部操作层积极汇报反映制度中存在地缺陷 ,以
30、便全面、准时地发觉问题 .如属本级行权力范畴内地 ,由专业部门进行修改；如属于超出本级行权力范畴地 ,应形成书面报告向上级反映 ,从而有效促进和规范内部掌握制度地完善 ,促进上下级之间地信息沟通 ,同时也有利于发挥广大员工地主观能动性 ,积极参加到商业银行地改革进展中来 .另外 ,对于一时无法供应改进地制度 ,应准时向下级行 操作层）进行反馈 ,以便得到广大员工地懂得和支持 .信息地传递需要上下畅通 ,不仅要向上汇报时通畅准时 ,向下反馈也同样应当通畅准时 ,从而降低操作风险地发生 .二是对发文进行规范治理 ,在新地文件下发之时 ,明确规定哪个文件将废止 ,同时各专业部门应当整理出本专业目前尚
31、有效地全部文件 ,进行规范治理 ,防止文件过多过杂 ,或相关规定散落在不同文件中 ,影响执行 .三是形成系统地风险掌握制度和奖惩制度 ,让每一位员工熟悉到自身地工作岗位上可能存在地危急 ,时刻警觉 ,形成防范风险地第一道屏障 .并通过明确地奖惩制度 ,勉励好地行为 ,惩罚坏地行为 ,表达内部控制制度地奖惩分明 .通过对内部掌握制度地规范和治理 ,使其具备敏捷性 ,以适应市场不断变化地需要 .五）完善和改进检查方法我们知道 , 检查地最终目地不是查问题 , 而是通过对业务操作层地辅导 , 提高银行内部防范风险地才能 , 促进业务地不断进展 . 检查要善于抓住重点 , 对简洁导致事故、案件和造成资
32、产缺失地薄弱环节、部门和岗位要进行重点监控. 在检查过程中 , 标准应当严格 ,名师归纳总结 结果应分轻重, 对于立刻整改地问题应作为建议提出, 提示被检查部门提高重视, 留意这第 10 页,共 14 页一类问题地再次发生. 同时不仅要检查显现存地问题, 仍要总结显现问题地环节是否属于一个风险点 , 并对风险进行区分, 分析缘由 , 在检查报告中予以列示.风险治理地有效性仍依靠于对问题地态度和对问题地整改落实度. 各项检查不能仅仅停留在揭露问题这一层面, 要帮忙被检查对象提高对存在问题地熟悉和制定整改措施,- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 从加强治理地
33、角度提出治理建议个人资料整理仅限学习使用, 并对显现问题地部门、网点进行连续关注、连续检查以使问题得到完全解决.六）再造符合风险掌握地流程现代商业银行内部各治理部门应当承担起业务流程再造地任务 , 深化讨论本业务范围内地操作流程是否符合风险掌握地要求 , 是否在有效防范风险地前提下 , 提高效率 , 促进业务进展 . 商业银行应为每项银行业务设计尽可能短地业务处理流程或程序 , 从客观上削减操作风险源 , 削减显现技术性风险地错误或事故机率 , 并尽量将业务流程中地高风险掌握点纳入运算机地掌握范畴 , 通过在机内设置相应地要素 , 增加后台治理才能 , 削减人为地操作性风险 .七）重点掌握高风
34、险点业务高风险点是商业银行基础治理地薄弱环节, 把高风险点掌握与执行内控建设、内控综合评判结合起来 , 将对业务高风险点地治理作为各专业掌握风险、防范案件地重点来抓 , 常抓不懈 , 不断完善内控方法 , 夯实治理基础 , 提高风险掌握才能 .把基层机构地风险掌握、预防、化解作为风险治理地重点, 进一步完善基层机构风险治理地方法 , 切实掌握基层机构风险. 以某商业银行为例, 该行检辅集中后, 网点营业经理总会计）处在基层机构风险治理地事中掌握环节, 因此该行非常重视发挥其在风险控制中地重要作用 , 同时不忘加强监督中心事后掌握风险地作用 . 另外 , 通过加大检查监督 ,抓好基层治理人员地履
35、职情形地落实 , 督促治理人员切实负起责任 , 提高工作责任心 . 检查中应克服查员工多、查负责人少地情形 , 防止对治理人员过分信任而梳于监督 .把各要害岗位地内控落实和案件防范作为考核单位“ 一把手” 和主管科长、部门负责人地重要目标 , 同其政绩考核 , 晋升 , 奖惩等直接挂钩 , 层层签订责任状 , 落实责任 , 使各级领导干部与其所主管地要害部门形成“ 一损俱损、一荣俱荣” 地局面 , 提升案件防范才能 , 削减操作风险地发生 .八）加强员工地治理与培训有道是没有法规不成方圆 , 只有每个员工都明确熟悉到自己该做什么 , 不该做什么 ,操作性地操作风险才能得到很好地防范 . 因此
36、, 必需具体落实每一个员工地职责 , 制定全面、规范、明确地岗位责任制 , 明确界定各岗位地操作权限 , 使人人熟悉到滥用职权是越权, “ 怠用” 职权就是失职 , 每个银行职员都需要承担相应地责任 . 同时切实做好岗位职责地修改工作 , 准时依据文件和人员岗位地调整进行修改 , 做到人人有章可循 . 通过明确权、责、利 , 使好地岗位 , 职权大 , 相应地责任也大, 只有具备相应才能地员工才敢去争这名师归纳总结 些岗位 , 从而有效地规避了操作风险地发生. 建议可以建立内控扣分制度, 对于高风险点第 11 页,共 14 页地职责 , 应当是级别越高地相关人员, 扣点和惩罚地程度越高, 以便
37、加大治理层地责任, 提高其对防范风险地重视度.- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用操作风险产生地一个主要缘由仍在于人地因素 , 因此提高全员按章办事地意识 , 不断学习业务技能 , 是防范操作风险地有效手段 . 通过充分调动员工地主观能动性 , 勉励发觉身边可能显现地操作性风险 , 加强事前防范才能 . 对每个员工赐予肯定地目标 , 包括业绩和风险目标 , 充分调动员工地积极性. 对员工制定地“ 业绩目标” 不应超出员工个人才能所及地范畴 , 也就是说“ 业绩目标” 必需是可望而又可及地 , 能给人以动力和期望 , 但又不是可以
38、坐享其成地 . 而风险目标应当是和业绩目标相辅相成地 , 使员工在开展业务地时候, 关注该业务地风险 . 同时掌握每个员工地工作量和业务量 , 使其有时间、有精力将风险防范纳入工作范畴 , 不然即使制定了目标也会由于缺乏实际可行性而让人心寒 .进一步加大对人力资源治理地投入 . 一是进行人力资源再投资 , 提升员工地素养 , 减少道德风险所造成地操作风险 . 通过对员工进行调查 , 明白大家地实际要求 , 对培训方式地偏好 , 实行有针对性地方法 , 提高培训地成效 , 扩大培训面 , 促进全行形成一个良好地学习氛围 , 提高员工自身地素养和才能 . 二是有意识地培育专业风险治理人员 , 除在
39、工作上要有意识地培育其专业技能外 , 仍必需采纳集中培训地方法 , 使风险治理人员能集中学习先进地风险治理学问 , 从而增强商业银行防范风险地才能 . 三是健全福利保证和用工制度 ,提升员工地基本保证水平 , 不会应过多担忧生活问题而影响工作 , 引发操作风险和道德风险.近些年来 , 我国商业银行大案要案屡屡发生, 中行“ 高山案” 、建行“ 张恩照事名师归纳总结 件” 、农行“ 内蒙古案” 地相继曝光, 操作风险越来越吸引社会关注. 操作风险之所以近第 12 页,共 14 页年在我国银行界大量显现, 存在多方面缘由, 从宏观层面看, 我国商业银行操作风险治理滞后于形势进展. 此外 , 我国商
40、业银行地业务拓展具有明显地“ 顺经济周期” 特点, 在经济扩张周期中, 各项业务往往超常规进展. 在熟悉不到位、风险治理手段落后地条件下,发生操作风险和造成事实缺失地可能性必定增加. 所以我们必需正视存在地问题, 并加大管 理 和 实 践 力 度,把 防 范 整 治 措 施 确 实 执 行 并严 格 监 督.- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用主要参考文献 :1、 巴塞尔委员会 .操作风险治理与监管地稳健做法；2003 2、 巴塞尔委员会 .巴塞尔新资本协议；2004 3、 赵先信 .银行内部模型和监管模型,上海人民出版社 ,2
41、004 4、 张吉光 .商业银行操作风险识别与治理,人民高校出版社；2005 5、 招商银行讨论部 .商业银行治理前沿,北京中信出版社；2005 6、 陈琼 .中国银行业风险治理地探究 J, 福建金融；2005 年 11 期7、万杰 ,苗文龙 .国内外商业银行操作风险现状比较及成因分析 2005 年 07 期.J, 国际金融讨论；名师归纳总结 8 、 罗 平 , 王 胜 邦 . 操 作 风 险 监 管 地 国 际 视 野 J, 银 行 家 ；2005年05期第 13 页,共 14 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 个人资料整理 仅限学习使用后 记鸣谢：感谢指导老师张自力老师在我地论文撰写过程赐予地尽心指导和帮忙 , 也感谢全部帮忙过我调查讨论此论文地伴侣们 , 由于有了他们地帮忙 , 论文才能顺当地完成 .特此感谢 .何广财2022 年 4 月名师归纳总结 - - - - - - -第 14 页,共 14 页