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1、附件3-22018年省级部门预算录入表填报说明2018年省级部门预算录入表共28张，具体填报说明如下：一、部门预算支出汇总表1.基本支出由人员支出、对个人和家庭的补助支出、公用支出组成。2.项目支出申报项目支出预算需同时填报“项目支出基本情况表”、“项目资金拼盘情况表”，并根据具体项目属性相应填报“省本级项目支出细化情况表”、“补助市县转移支付支出细化预算表”、“政府采购（含购买服务）及资产购置预算表”、“财政支出项目绩效目标申报表”、“部门业务费绩效目标申报表”等相应报表内容。3.财政拨款的支付方式：选择填列“国库工资统发”、“其他集中支付”、“财政实拨”。4.是否政府采购：选择填列“是”或
2、“否”。填列“是”的项目，需同时编报“政府采购（含购买服务）及资产购置预算表”。二、收入预算表由系统自动生成三、单位基本情况表1.单位预算代码：各单位按已确定的预算代码填报，新增单位由主管部门向省财政厅申请新设代码。2.单位全称：按照编办批复的单位机构编制名称填列。3.单位简称：按照预算单位日常使用简称填列。4.单位组织机构代码：填列国家组织机构代码。无组织机构代码或未填写组织机构代码的单位默认为预算虚拟单位。5.上级主管单位预算代码：按已确定的预算代码填报。6.上级主管单位全称：按照编办批复的单位机构编制名称填列。7.上级主管单位组织机构代码：填列国家组织机构代码。8.是否虚拟单位：因基本支
3、出或项目支出特殊管理需要相应增设的虚拟单位，如：同一单位内含有参公和普通事业人员，分别适用不同的工资政策的予以单位虚拟单位为：xxx单位（参公）、xxx单位（事业）。虚拟单位不具有单位组织机构代码。本行填列“是”或“否”。9.行政事业单位级别：选择填列“省（部）级”、“副省（部）级”、“厅（局）级”、“副厅（局）级”、“处级”、“副处级”、“正科级”、“副科级”、“其他”。10.单位性质：选择填列“行政单位”、“参公事业单位”、“实施省属中小学绩效工资改革单位”、“高校”、“医院”、“其他事业单位”、“其他”。11.经费供给方式：选择填列“财政核拨单位”、“财政核补单位”、“经费自理单位”。1
4、2.单位执行会计制度：选择填列“行政单位会计制度”、“事业单位会计制度”、“民间非营利组织会计制度”、“企业会计制度”、“其他”。13.单位所在地（县区级）：填列单位所在地（县区级）行政区划代码及行政区划名称。例：“350102福州市鼓楼区”。14.国民经济行业分类：根据国家标准国民经济行业分类选择填列。四、单位基本支出基础信息表1.遗属人员年补助金额：按规定标准每年应发放的遗属定期定额生活补助费计算填列。2.改革性补贴及社保缴交比例：按单位实际缴交比例分别填列。3.工资改革类型：选择填列“已执行规范津补贴改革的行政（参公）单位”、“未执行规范津补贴改革的行政（参公）单位”、“已执行省属中小学
5、绩效工资改革的单位”、“未执行省属中小学绩效工资改革的单位”、“已执行绩效工资改革的其他事业单位”、“未执行绩效工资改革的其他事业单位”。4.其他事业单位绩效工资类型：根据省工改办核定的其他事业单位绩效工资类型，选择填列“托低单位”、“居中单位”、“超出高限单位”。5.实施省属中小学绩效工资改革单位在职人员自筹绩效工资核定数：填列省工改办核定的实施省属中小学绩效工资改革的单位在职人员绩效工资总量中按规定由单位自筹发放金额。6.实施省属中小学绩效工资改革单位退休人员自筹绩效工资核定数：填列省工改办核定的实施省属中小学绩效工资改革的单位退休人员生活补贴中按规定由单位自筹发放金额。7.其他事业单位在
6、职人员人均自筹绩效工资核定数：填列省工改办核定的实施其他事业单位绩效工资改革的单位在职人员绩效工资总量中按规定由单位自筹发放金额。8.其他事业单位退休人员自筹绩效工资核定数：填列省工改办核定的实施其他事业单位绩效工资改革的单位退休人员生活补贴中按规定由单位自筹发放金额。9.其他事业单位在职人员结构系数：填列省工改办核定的实施其他事业单位绩效工资改革单位的绩效工资人员结构系数。10.其他事业单位在职人员2009年人均财政补助津补贴数：填列省工改办核定的实施其他事业单位绩效工资改革单位的在职人员2009年人均财政补助津补贴数。11.其他事业单位退休人员2009年人均财政补助津补贴数：填列省工改办核
7、定的实施其他事业单位绩效工资改革单位的退休人员2009年人均财政补助津补贴数。12.参加车改单位指参加公务用车制度改革的省直机关，包括省纪委机关和省委各部门、省人大机关、省政府各部门、省政协机关、省高级人民法院、省人民检察院，各民主党派福建省委和省工商联，参照公务员法管理的人民团体、群众团体、事业单位。未参加车改单位指省级垂管部门驻市县单位以及省级非参公事业单位。13.一般公务用车指用于办理公务、机要通信、处置突发事件等公务活动的机动车辆。分为省部级领导用车、特种专业技术用车、其他一般公务用车等三类。其中：省部级领导用车，指专门用于省部级领导干部公务活动的车辆；特种专业技术用车：指加装特殊专业
8、设备，用于通讯指挥、技术侦查、刑事勘查、抢险救灾、检验检疫、环境监测、救护、工程技术等的车辆；其他一般公务用车：指除省部级领导用车和特种专业技术用车以外，用于办理公务、机要通信等公务活动的车辆。参加公车改革单位的一般公务用车编制数要按照省公车改革办核定的编制数填报，未参加公车改革单位的一般公务用车编制数要按照省机关事务管理局核定的编制数填报。14.执法执勤用车指各级党政机关具有行政执法职能部门用于执勤、监管、稽查、办案等公务的专用机动车辆。分为一般执法执勤用车和特种专业技术执法用车。其中：一般执法执勤用车指经中央认定的17个执法执勤用车部门用于执法执勤公务的普通车辆，如公安（含交警）、法院、检
9、察院、纪委、司法（含监狱、戒毒）、税务、工商、食品药品监督、林业（含森林防火、森林公安）、农业、地方海事、海洋渔业、安全、海关、出入境检验检疫局、民航公安、原铁道部公安所配备用于执法执勤公务的普通车辆；特种专业技术执法用车是指需要长期固定装载特殊专业技术设备用于执法执勤的车辆。参加公车改革单位的执法执勤用车编制数要按照省公车改革办核定的编制数填报，未参加公车改革单位的执法执勤用车编制数要按照省控办核定的编制数填报。15.其他用车：指一般公务用车和执法执勤用车之外的车辆，如大中型载客车辆、载货车辆等。五、单位人员基本情况表根据编办批复编制数及7月份实有人数，区分人员类型（包括：行政单位在职、事业
10、单位在职、离休干部、“512”退休干部、其他退休干部、退职人员、省编办批准的政府购买服务岗位人员）分别填列。六、在职人员工资基本信息表 1.表内各类工资项目根据省工改办及省公务员局批复的7月份工资基金册及绩效工资数据填列。2.国家津补贴：反映国家统一规定的特定岗位和特定范围对象的津贴补贴项目，按照省公务员局核定的7月份工资基金核定单中的在职人员国家津补贴（特岗津贴）金额填列。3.地方津补贴：反映行政及参公单位规范津补贴项目金额，按照省公务员局核定的7月份工资基金核定单中的在职人员地方津补贴金额填列。4.高校、医院等暂时未开展绩效工资改革的单位，按7月份工资基金核定单中核定的在职人员津贴，加上年
11、终一个月奖金和防暑降温费（年人均72.5元）填列。七、离退休（职）人员基本信息表 1.离退休（职）人员基本离退休（职）费、生活补贴、改革性补贴、其他补助按照7月份工资基金核定单中对应各项金额填列。2.2018年离休人员增发（1-3）个月离退休费：按国务院关于发布老干部离职休养制度的几项规定的通知（国发198262号）、闽财综20028号及闽委组综201145号的规定填列。其中：1937年7月6日以前参加革命工作的离休干部，每年增发三个月的基本离休费；1937年7月7日到1942年12月31日参加革命工作的离休干部，每年增发两个半月的基本离休费；1943年1月1日至1945年9月2日参加革命工作
12、的离休干部，每年增发两个月的基本离休费；1945年9月3日至1949年9月30日参加革命工作的离休干部，每年增发一个月的基本离休费。3.2017年下半年新退休人员增发的年终一次性奖金（1个月基本工资）：2017年下半年批准退休且年度考核等次为称职（合格）及其以上的人员，按2017年7月份的基本退休费编列年终一次性奖金，上半年退休的按2017年7月份基本退休费的50编列。已开展绩效工资改革的事业单位，退休人员不再发放一次性奖金。八、其他人员支出明细表填报实行合同制管理的编内工勤人员的养老保险、失业保险等各项费用等。九、其他对个人和家庭的补助支出明细表填报按规定从各类资金安排的其他对个人和家庭的补
13、助支出。十、其他公用支出明细表填报按规定从各类资金安排的其他公用支出。十一、全日制普通教育在校学生人数及生均经费情况表填报2018年全日制普通教育高等教育、中职教育分阶段、分专业在校学生情况。十二、收支预算总表-财政拨款由系统自动生成十三、支出预算汇总表（按单位）-一般公共预算 由系统自动生成十四、支出预算汇总表（按单位）-政府性基金由系统自动生成十五、一般公共预算经济分类支出表由系统自动生成十六、政府性基金预算经济分类支出表由系统自动生成十七、项目支出基本情况表 1.项目名称：由预算单位按具体事项填报。 2项目立项依据：指项目支出设立所依据的法律、法规、规章或者省人民政府的规范性文件。按照“
14、标题+（文号）：主要依据内容”的格式填报。有多个设立依据的，应按设立依据的级次，从高到低填列。3.项目立项或可行性报告附件：项目金额较大或专业技术复杂的，应将项目可行性报告、项目评审报告以附件形式添加。4.项目存续类型：分为“新增项目”、“延续项目”两类。5.项目执行年限：项目支出未确定执行期限的，统一设定期限为3年。 6.项目实施规划：描述项目支出的主要实施内容和分阶段实施计划等内容。 7.财政事权划分：按照国务院关于推进中央及地方财政事权和支出责任划分改革的指导意见（国发201649号）精神，分为省级财政事权、市县财政事权以及省及市县共同财政事权三类。8.项目支出级次：分为“部门业务费”、
15、“部门发展性项目支出”和“对市县的转移支付支出”。同一项目包含上述多种分类的，需在项目名称上区别标识，例：xxx项目（省级）、xxx项目（补助市县）、xxx项目（未确定）等。选择填报“部门业务费”、“部门发展性项目支出”、“对市县的转移支付支出”的项目，同时还需相应填报“省本级项目安排明细表”及“补助市县转移支付支出细化表”。9.项目细化类型：分为“已细化项目”、“年初预留的待清算项目”、“年初预留及中央转移支付配套项目”、“未细化项目”。同一项目包含上述多种分类的，需在项目名称上区别标识，例：xxx项目（已细化）、xxx项目（未细化）等。10.项目使用方向：分为“行政事业单位资本性支出”、“
16、行政事业单位非资本性支出”、“对企业的财政补贴”、“对社会人员的补助支出”。11.项目管理办法名称及附件：编报项目已制定项目管理办法的，应将管理办法以附件形式添加。12.项目资金分配办法类型：分为“因素法”、“项目法”、“因素法、项目法相结合”。13.项目资金分配办法内容简述： 实行因素法分配的专项资金要描述资金分配因素的量化指标、权重系数和分配公式；实行项目管理法的专项资金要描述具体申报条件、筛选原则和审批程序。14.项目预算分类：项目支出分为“省委省政府研究确定的专项资金”、“已确定分年度预算安排的专项资金”、“经常性专项业务费”和“其他专项资金”。其中，前三类专项资金纳入预算优先安排，其
17、他专项资金按照项目的轻重缓急、择优遴选后纳入预算安排。（1）省委省政府研究确定的专项资金：是指省委省政府已研究确定需由财政预算资金重点保障安排的支出项目。主要包括：省委省政府文件中明确规定省级财政预算安排的项目（以相关文件为依据）；省委省政府领导明确批示有财政予以安排、保障，且经省长同意的项目。（2）已明确分年度安排的专项资金：是指除延续的省委省政府研究确定项目和经常性专项业务费项目之外，经省级财政批准并已确定分年度预算，需在本年度继续安排预算的项目和当年新增的需在以后年度继续安排预算的支出项目。（3）经常性专项业务费：是指省级部门为维持其正常运转和完成特定工作任务而持续发生的支出项目。（4）
18、其他专项资金：是指除“前三类支出项目”之外，省级部门为完成部门工作任务或事业发展目标而安排的支出项目。15.是否开展绩效评估：填列“是”的项目需分别填报“财政支出绩效目标申报表”、“部门业务费绩效目标申报表”。十八、省本级项目资金拼盘情况表分类填列省本级项目总投资及具体资金拼盘情况。十九、省本级项目支出细化情况表“项目支出基本情况表”中“项目支出级次”一栏填报“部门业务费”、“部门发展性项目支出”的项目，需相应填报本表各项内容。二十、补助市县转移支付支出细化预算表“项目支出基本情况表”中“项目支出级次”一栏填报“对市县一般性转移支付补助支出”、“对市县专项转移支付补助”的项目，需相应填报本表各
19、项内容。二十一、政府采购、政府购买服务及资产购置预算表1.单位性质分为：1.党政机关、2.行政类事业单位、3.纳入行政编制管理且经费财政负担的群团组织、4.其他类型单位。2.政府采购预算编制范围：是指使用财政性资金采购依法制定的省级政府集中采购目录以内或者采购限额标准以上的货物、工程和服务。3.资产购置预算编制范围：从部门预算中已细化预算资金，购置除土地、房屋和公务用车以外的其他类资产，对使用待分配经费购置资产的暂不列入资产购置预算范围。复印纸、碳粉、硒鼓等办公耗材不列入资产购置预算范围。4.政府购买服务预算编制范围：是指党政机关、行政类事业单位、纳入行政编制管理且经费财政负担的群团组织使用财
20、政资金向社会力量及符合条件的事业单位购买原由政府承担的公共服务事项以及政府履职所需服务事项。5.不属于政府采购预算范围的无需填列3、7-11、15-16、30列；不属于资产购置预算范围的无需填列12-14、35列；不属于政府购买服务范围的无需填列3、5、10-11、15-17、22列。6.采购项目：凡“支出预算汇总表”中标识了政府采购的支出项目，应逐项填报采购项目。同一采购项目可对应多个采购品目。7.第8列的政府采购品目名称按政府采购品目分类目录规定的品目，在系统中直接选取，不需人工录入，系统将直接生成第9列政府采购品目编码。原则上应编列至最低品目级次；确因特殊原因无法细化的，至少应编列至第三
21、级次（如A0201计算机设备及软件）。第10列的政府购买服务名称按福建省政府购买服务指导性目录规定的项目，在系统中直接选取第三级目录，不需人工录入，系统将直接生成第11列政府购买服务项目编码。8.政府采购和政府购买服务的匹配关系：政府购买服务的主体是党政机关、行政类事业单位、纳入行政编制管理且经费财政负担的群团组织。政府采购的主体是使用财政资金的国家机关事业单位和团体组织。如果单位性质属于党政机关、行政类事业单位、纳入行政编制管理且经费财政负担的群团组织之一，单位采购的服务品目不得从第8、9列选填，必须从第10、11列填选。如果单位性质不属于党政机关、行政类事业单位、纳入行政编制管理且经费财政
22、负担的群团组织，政府采购的服务品目继续从第8、9列选填，第10、11列将无法选填。 9.资产类别：分为办公设备、专用设备和信息网络及软件。其中：（1）办公设备包括办公家具和办公设备。具体分通用类办公设备、专业类办公设备两个类别。对办公家具可分为办公室家具和会议室家具等填报，不需细化到具体的桌椅，实行总额控制；（2）专用设备包括各类专用设备，如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等；（3）信息网络及软件包括计算机硬件、软件等。10.资产名称：指申请购置的资产的全称；对于有购置费预算标准的通用类办公设备，资产名称已按省财政厅下发的福建省省级行政事业单位通用类办公设
23、备和办公家具购置费预算标准进行预设，单位可在“资产购置预算表”中“资产名称(通用类)”框直接点击选择。如计算机分为台式电脑和笔记本电脑，打印机分为A4打印机和A3打印机等。对于暂无购置费预算标准的资产，可按项目实行总额控制，如按教学设备、实验室设备、医疗设备和器械等在“资产名称（非通用类）”栏中填报。11.采购组织形式：（1）省级政府集中采购目录内项目为“集中采购”；（2）集中采购目录外、采购限额标准以上项目为“分散采购”；（3）自行购买是指在集中采购和分散采购的政策要求外，可根据单位财务管理制度自行选择承接主体。 12.专门面向中小企业(含监狱企业）：采购单位预留本部门年度政府采购项目预算总
24、额的30%以上，专门面向中小企业采购，其中，预留给小微型企业的比例不低于60%。监狱企业视同小微企业，向监狱企业采购的金额，计入面向中小企业采购的统计数据。13.计量单位：指申请购置品目的计量单位，如台、套、件等。14.购置数量、单价：由单位根据资产存量情况和资产配置标准，填写申请购置资产的数量和单价。单价按购置品目每计量单位的价格填列，其中：（1）对有购置费预算标准的通用办公设备和办公家具的拟采购单价，应当符合福建省财政厅关于调整省级行政事业单位通用办公设备和办公家具购置费预算标准的通知（闽财资20166号）文件要求，其单价已设置了最高限价，由系统自动审核，超过标准的将无法录入；（2）公务用
25、车购置应当符合相关文件要求。15.需求时间：填列政府采购项目预计采购时间。16.资金来源：说明购置的经费渠道，各项目支出的资金来源按照支出预算汇总表填列。17.政府采购服务类项目可编制三年采购预算，不属于需编制3年采购预算的服务类项目无需填列31-34列。18.购置理由:需结合单位业务需求、存量情况详细说明资产购置的理由。有专家论证意见的附上专家意见。购置理由是审核资产购置预算的重要依据。若未说明资产购置理由或理由陈述不充分的，在审核时将对资产购置项目予以核减。二十二、机动车情况表本表反映单位拥有的机动车实有情况（不包括摩托车）。1.车牌号码：按车辆行驶证登记的号牌号码填列。2.品牌型号：按车
26、辆行驶证登记的品牌型号填列。3.公务用车类型：分为省部级领导用车、特种专业技术用车、其他机要通信应急等一般公务用车、一般执法执勤用车、特种专业技术执法用车和其他用车6大类。4.车辆类别：根据汽车产品型号编制规则（GB9417-88），为车辆行驶证登记的品牌型号第二部分，阿拉伯数字19分别对应表格中的“载货汽车”“半挂车及专用半挂车”，如：品牌型号为“东风雪铁龙牌DC7165DTA”，则“7”代表轿车，应在下拉条中相应选择“轿车”。二十三、单位收入计划表本表反映行政事业单位预算年度征收的专项收入、行政性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府性基金收入、财政专户资金收入以及其他收入
27、等各项收入计划情况。1.项目名称细目：（1）专项收入、行政性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入和政府性基金收入，按2018年政府预算收支科目中相关收入类的项级或目级科目名称填列；（2）上缴财政专户资金专户的收入的项目名称细目，按批准收费的具体项目填列；（3）其他收入，按具体的收入内容填列。2.收入分类科目：按2018年政府收支分类科目相关收入分类的相应项级或目级科目名称填列。3.2017年预计收入完成数：按照2017年预计征收数填列。4.2018年收入计划：（1）上缴省级金库金额，包括行政事业性收费收入、专项收入、罚没收入和政府性基金收入；（2）在2017年预计征收数的基础上，综
28、合考虑2018年增减因素测算填报。二十四、2017年出国（境）任务及经费执行情况表本表反映2017年度出国（境）任务及经费执行情况。1.截止基期月实际开支金额：按实际支付的人民币金额结算。2.预计全年开支：包括截止基期月实际开支人民币金额、应付未付的出国（境）支出的人民币金额，以及已审批但尚未出国（境）、预计需在本年支出的人民币金额。预计全年开支金额应当符合党中央、国务院、省委、省政府关于厉行节约方面的要求。二十五、2018年出国（境）任务及经费预算情况表本表反映2018年度出国（境）任务及经费预算情况。1.单位出国（境）团组数和团组人数，由外事部门在坚持“总量控制”的前提下统筹安排制定，其中
29、：组团单位为本部门的，团组数和组团人数原则上不得超过上年度实际执行的团组数和组团人数；组团单位为上级部门或外事部门的，按上级部门或外事部门的批复执行。2.预计全年开支：按批准的外币额度折算为人民币金额填列。预计全年开支金额应当符合党中央、国务院、省委、省政府关于厉行节约方面的要求。二十六、2018年“三公”经费预算表本表反映单位2018年“三公”经费的预算安排情况，原则上分别不得超过2017年相关预算规模。二十七、财政支出项目绩效目标申报表1.填报单位（盖章）：加盖预算单位公章。2.立项项目编码：按规范的立项项目编码内容填报。3.立项项目名称：按规范的立项项目名称内容填报。4.项目分类：分为省
30、委省政府已确定的专项资金、已确定分年度预算安排的专项资金、其他专项资金，在选项“”中划“”。5.存续类型：分为延续和新增，在选项“”中划“”。6.项目负责人：填写项目用款单位负责人。7.联系电话：填写项目用款单位负责人联系电话。8.项目起止时间：填写项目整体实施计划开始时间和计划完成时间。9.项目概况：简要描述项目的内容、目的、范围、期限等基本情况。10.项目立项情况：分别描述项目立项的依据、项目申报的可行性等。11.项目资金申请：分实施期和当年度，分别填写项目资金总额，并按资金来源不同分别填写，包括公共财政预算拨款、基金预算拨款、其他等。实施期是指某项目在新设立时或实施一定期限重新立项时，所确定的计划实施期限，如20*年-20*年。当年度是指预算年度。12.项目总体绩效目标：描述项目在实施过程中（包括实施期、当年度）计划达到的产出和效果。主要采用定性描述。13.绩效目标：分实施期和当年度，分别从投入、产出和效益三个方面对项目绩效目标进行细化和量化。主要采用定量描述。14.备注：填写单位已有的（或拟订的）保证项目实施的制度、措施，如资金管理办法等，或其他需要说明的情况，如资金拼盘情况。15.填报人：填写具体填报人员签字。16.审核人：业务负责人签字。17.填报日期：填写申报的具体时间。二十八、部门业务费绩效目标申报表参考财政支出项目绩效目标申报表填报- 15 - / 16