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1、保险职能与作用保险职能与保险公司职能保险职能与保险公司职能l保保险险自自身身的的特特殊殊性性决决定定的的职职能能是是保保险险的的职职能能，包括分散风险和经济补偿包括分散风险和经济补偿l保保险险公公司司利利用用所所掌掌握握的的保保险险机机制制所所具具有有的的职职能能是是保保险险公公司司的的职职能能，如如投投资资、积积累累资资金金、防防灾灾防损等防损等l两者混淆将不利于保险事业的发展两者混淆将不利于保险事业的发展保险职能保险职能 l以以收收取取保保险险费费的的方方法法来来分分摊摊灾灾害害事事故故损损失失，以以实现经济补偿。实现经济补偿。l两辆自行车的总价值两辆自行车的总价值=500元元l预计的损失
2、总额预计的损失总额=50元元l每每100元车价分摊的损失元车价分摊的损失=（50/500）*100=10元元l每人分摊的损失每人分摊的损失=50/2=25元元公平保费公平保费2 2每间房损失每间房损失500 500 元元/间间风险事故风险事故火灾火灾1000 1000 间房子间房子每间每间 5 5 万元万元 1 1、万元、万元 风险单位可以是风险单位可以是 2 2、间、间公平保费公平保费1 1每万元损失每万元损失100 100 元元/万元万元 风险总量：风险总量：5000 万万/年年 设每年风险事故发生概率为设每年风险事故发生概率为 1%风险损失总量：风险损失总量：50 万万/年年 保险保险保
3、险本质保险本质l保险本质属性保险本质属性一种社会经济补偿制度一种社会经济补偿制度l保保险险目目的的应应付付自自然然灾灾害害等等风风险险事事故故带带来来的的经济损失对生产、生活等活动的不利影响经济损失对生产、生活等活动的不利影响l达达到到保保险险目目的的的的手手段段建建立立经经济济合合同同或或经经济济制制度度，组组织织风风险险准准备备金金，按按商商业业化化原原则则经经营营，以不断提高保险的经济偿付能力。以不断提高保险的经济偿付能力。l保保险险职职能能分分散散风风险险（分分担担损损失失）、经经济济补补偿偿费率的构成费率的构成许谨良（保险学，许谨良（保险学，2000）l费率构成要素费率构成要素l预计
4、的损失赔付预计的损失赔付l经营管理费用经营管理费用l未预料的损失准备金未预料的损失准备金l投资收益投资收益费率的构成费率的构成亚当亚当斯密斯密 l1776年年的的国国富富论论：保保险险费费必必须须足足以以补补偿偿通通常常的的损损失失、支支付付管管理理费费，并并提提供供一一份份同同额额资资本在任何通常的贸易中所获得的相等利润。本在任何通常的贸易中所获得的相等利润。l保险费保险费l预计的损失赔付预计的损失赔付l经营管理费用经营管理费用l风险费（利润）风险费（利润）费率的构成费率的构成亚当亚当斯密斯密l这这种种结结构构划划分分有有助助于于区区别别研研究究企企业业保保险险和和家家庭庭保险：保险：l在在
5、家家庭庭保保险险中中，管管理理费费比比例例较较高高，由由于于保保险险金金额不大，利润相对较小，一般忽略不计。额不大，利润相对较小，一般忽略不计。l在在企企业业保保险险额额度度较较大大的的合合同同中中，不不可可假假定定利利润润较小，但预期是损失赔付可能比例较小。较小，但预期是损失赔付可能比例较小。费率的构成费率的构成亚当亚当斯密斯密l这种结构划分也反映了一种劳动分工：这种结构划分也反映了一种劳动分工：l计计算算预预计计的的损损失失赔赔付付主主要要是是一一个个统统计计问问题题，传传统上由保险精算师来处理。统上由保险精算师来处理。l经经营营管管理理费费用用的的计计算算是是成成本本核核算算问问题题，一
6、一般般由由财务经理处理。财务经理处理。l风风险险费费（利利润润）则则由由市市场场上上的的供供给给和和需需求求来来决决定，运用经济分析计算。定，运用经济分析计算。费率理论发展费率理论发展亚当亚当斯密斯密l200多多年年前前亚亚当当斯斯密密已已洞洞察察了了保保险险的的本本质质，提提出出了了保保险险费费的的基基本本构构成成，并并认认为为保保险险的的作作用用是是“保保险险交交易易给给每每个个人人财财产产极极大大的的安安全全。通通过过将将能能使使个个人人陷陷入入灭灭顶顶之之灾灾的的损损失失分分散散到到大大量量的的投投保保人人中中，保保险险容容易易依依靠靠整整个个社社会会减减轻轻损损失失。然然而而，为为了
7、了给给予予这这种种安安全全，保保险险人人必必须须拥拥有有很很雄雄厚厚的的资资本本。”（国国富富论论，第第五五卷卷，第第一一章章）。斯斯密密在在此此并并未未讨讨论论保保险险人人应应拥拥有有多多少少资资本本，也也没没有有讨讨论论一一个个厂厂商商为为了了转转移移其其风风险险需需向向保保险险公公司司交交多多少少钱钱。但但他他发发现现“与与保保险险人人并并不不丰丰厚厚的的利利润润比比起起来来，彩彩票票普普遍遍能能挣挣大大钱钱。”（国国富富论论，第第一一卷卷，第第十十章章），用用现现代代术术语语说说就就是是人人们们更更愿愿赌赌一一把把，更更愿愿为为摆摆脱脱风风险险而而付付费，而不是单纯躲避风险。费，而不是
8、单纯躲避风险。新古典学派新古典学派l此此后后的的100年年，经经济济理理论论得得到到长长足足发发展展，但但对对保保险险的的研研究究并并未未深深入入，略略有有研研究究是是三三大大经经济济理理论论中中心心剑剑桥桥、洛洛桑桑、维维也也纳纳，被被统统称称为为新新古古典典学派。学派。奥地利学派奥地利学派l在在维维也也纳纳，奥奥地地利利学学派派的的奠奠基基人人卡卡尔尔门门格格尔尔的的最最有有才才华华的的弟弟子子欧欧根根庞庞巴巴维维克克在在其其1881年年的的博博士士论论文文中中论论述述了了意意外外损损失失补补偿偿的的代代价价问问题题，说说明明了了意意外外损损失失的的补补偿偿价价值值或或对对价价是是可可以以
9、计计算算的的，可可以以将将不不确确定定的的风风险险计计算算建建立立在在确确定定风风险险损损失失计计算算基基础础上上，但但他他并并未未将将此此用用于于保保险险费费的的计计算算。19世世纪纪奥奥地地利利和和法法国国的的精精算算师师们们创创立立了了“风风险险理理论论”，研研究究为为给给保保险险合合同同购购买买者者充充分分的的安全保障应拥有多少资本。安全保障应拥有多少资本。洛桑学派洛桑学派l在在洛洛桑桑学学派派，利利昂昂瓦瓦尔尔拉拉斯斯在在1874年年提提出出将将保保险险作作为为消消除除所所有有其其他他经经济济活活动动中中固固有有的的不不确确定定性性的的一一种种手手段段，并并在在完完全全确确定定的的条
10、条件件下下发发展展了了一一般般均均衡衡理理论论，而而将将保保险险作作为为特特殊殊问问题题单单独独研研究究。这这里里他他与与欧欧根根庞庞巴巴维维克克的的结结论论基基本本一一致致，在在他他看看来来，基基本本保保险险是是处处于于不不同同风风险险等等级级的企业所支付的的企业所支付的“资本的成本资本的成本”。剑桥学派剑桥学派l剑剑桥桥学学派派，艾艾尔尔弗弗雷雷德德马马歇歇尔尔在在其其经经济济学学原原理理（1890年年）中中讨讨论论了了保保险险费费问问题题，认认为为这这是是厂厂商商为为摆摆脱脱“灾灾害害的的不不确确定定性性”所所支支付付的的价价格格，注注意意到到了了伯伯努努利利原原理理，论论述述了了“风风
11、险险损损失失”，并并相相信信人人们们会会为为了了摆摆脱脱这这种种损损失失而而付付费费，即即认认为为重重要要经经济济决决策策的的决决策策者者总总是是“厌厌恶恶风风险险”的的。突突破破来来自自阿阿罗罗（1953），他他指指出出，取取得得意外损失补偿的价值由市场决定。意外损失补偿的价值由市场决定。保险公司职能保险公司职能 投资投资l投投资资是是保保险险经经营营的的主主要要业业务务：由由于于积积聚聚了了大大量量资资金金，其中相当一部分在一段时间内不需赔付，会沉淀下来其中相当一部分在一段时间内不需赔付，会沉淀下来l投资是保险公司收益的重要来源。投资是保险公司收益的重要来源。l保保险险公公司司收收益益：死
12、死差差（预预计计风风险险损损失失大大于于实实际际风风险险损损失失）、利利差差（保保单单给给付付利利率率低低于于银银行行利利率率）、费费差差（实实际际费费用用与与预预计计费费用用的的差差异异）、投投资资收收益益（债债券券、股市、房地产、实业等）股市、房地产、实业等）l投投资资收收益益是是保保险险公公司司降降低低保保险险费费率率、吸吸引引更更多多风风险险单单位、进一步降低保险费率的经济基础位、进一步降低保险费率的经济基础l投资的扩大保险社会影响的重要手段投资的扩大保险社会影响的重要手段保险公司职能保险公司职能 防灾防损防灾防损 l保保险险公公司司承承担担相相应应风风险险，有有动动力力要要求求投投保
13、保人人积积极防灾防损极防灾防损l保保险险公公司司往往往往在在合合同同中中约约定定免免赔赔条条款款，促促使使投投保人防灾防损保人防灾防损l保保险险公公司司在在费费率率上上鼓鼓励励未未出出现现损损失失或或事事故故发发生生后积极防灾防损减少损失的投保人后积极防灾防损减少损失的投保人l保保险险公公司司向向社社会会提提供供相相关关损损失失管管理理服服务务，提提高高社会总体防灾防损水平社会总体防灾防损水平保险的作用保险的作用 l使使灾灾害害事事故故损损失失能能及及时时得得到到补补偿偿，保保证证社社会会市场和经营迅速恢复市场和经营迅速恢复l促促进进经经济济体体制制改改革革顺顺利利进进行行，完完善善经经济济核
14、核算算制制l安定生活，增进社会福利安定生活，增进社会福利l促进防灾防损，减少灾害事故损失促进防灾防损，减少灾害事故损失l组组织织社社会会闲闲散散资资金金，开开辟辟储储源源，保保险险资资金金构构成银行信贷资金和财政资金的重要来源之一成银行信贷资金和财政资金的重要来源之一l适适应应对对外外开开放放需需要要，促促进进对对外外贸贸易易和和经经济济合合作，增加外汇收入作，增加外汇收入问题问题l保险是什么保险是什么l保险是如何运作的保险是如何运作的l何种类型的潜在损失是可保的，为什么？何种类型的潜在损失是可保的，为什么？l保险的本质与职能、保险公司的职能保险的本质与职能、保险公司的职能l保险的作用保险的作用l保险基金的类型及其特点保险基金的类型及其特点l自自保保是是什什么么，在在何何时时它它是是一一个个合合适适的的风风险险管管理理工具工具