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1、泓域/飞盘公司产品开发战略飞盘公司产品开发战略xx投资管理公司目录一、 公司简介3公司合并资产负债表主要数据4公司合并利润表主要数据4二、 项目基本情况4三、 产品战略的选择方法7四、 产品战略的概念与作用8五、 产品组合优化的方法与战略10六、 产品组合优化战略的含义12七、 产品开发战略的层次13八、 产品开发战略的概念14九、 进度计划方案14项目实施进度计划一览表15十、 投资方案16建设投资估算表18建设期利息估算表18流动资金估算表20总投资及构成一览表21项目投资计划与资金筹措一览表22一、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xx投资管理公司2、法定代表人：李xx3、注册资本：
2、970万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2014-9-97、营业期限：2014-9-9至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵
3、循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。（三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额3657.942926.352743.45负债总额1566.071252.861174.55股东权益合计2091.871673.501568.90公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入12362.899890.319272.17营业利润2888.242310.592166.18利润总额2
4、737.462189.972053.10净利润2053.101601.421478.23归属于母公司所有者的净利润2053.101601.421478.23二、 项目基本情况（一）项目投资人xx投资管理公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。（三）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约21.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10451.25万元，其中：建设投资8672.63万元，占项目总投资的82.98%；建设期利息218.96万元，占项目总投资的2.10%；
5、流动资金1559.66万元，占项目总投资的14.92%。（六）资金筹措项目总投资10451.25万元，根据资金筹措方案，xx投资管理公司计划自筹资金（资本金）5982.69万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额4468.56万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：19400.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：14607.81万元。3、项目达产年净利润（NP）：3512.66万元。4、财务内部收益率（FIRR）：27.19%。5、全部投资回收期（Pt）：5.26年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：6391.30万元（产值）。（八）主要经济技
6、术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积14000.00约21.00亩1.1总建筑面积24701.18容积率1.761.2基底面积7980.00建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩400.332总投资万元10451.252.1建设投资万元8672.632.1.1工程费用万元7389.662.1.2工程建设其他费用万元1044.502.1.3预备费万元238.472.2建设期利息万元218.962.3流动资金万元1559.663资金筹措万元10451.253.1自筹资金万元5982.693.2银行贷款万元4468.564营业收入万元19400.00正常运营年份5总成本费用万元
7、14607.816利润总额万元4683.547净利润万元3512.668所得税万元1170.889增值税万元905.4710税金及附加万元108.6511纳税总额万元2185.0012工业增加值万元7302.0613盈亏平衡点万元6391.30产值14回收期年5.26含建设期24个月15财务内部收益率27.19%所得税后16财务净现值万元8248.37所得税后三、 产品战略的选择方法制定产品战略的核心问题就是在评价企业产品的获利能力的基础上，达到企业产品组合优化。常用的两种方法是：（一）产品寿命周期法产品寿命周期是指一种产品从试制成功、投放市场开始，到最后被新产品代替，从而退出市场为止所经历的
8、全部时间。产品寿命周期由引入期、成长期、成熟期和衰退期四个阶段组成。由于产品在不同的时期其种类、质量、成熟性、市场需求量、认可度、价格等均有差异，由此，在不同的阶段就会有不同的产品战略。具体参见本章第二节的内容。（二）产品组合优化法常用的产品组合优化法是由美国通用电气公司和波士顿战略咨询集团合作研究提出的“产品项目平衡管理技术”，又称为PPM技术。它是按照每种产品的市场吸引力和企业实力的大小情况，对产品进行不同象限的区分，由此有针对性地采用不同的战略规划。具体参见本章第三节的内容。四、 产品战略的概念与作用（一）产品战略的概念产品战略，是指企业为了生产某种产品或生产某些不同的产品，去满足目标市
9、场顾客的需要，并实现企业总体经营战略所确定的目标而做出的长远性的谋划与方略。即企业对其所生产与经营的产品进行的全局性谋划。从产品战略的概念中，我们可以看出它包括以下含义：（1）企业生产什么产品或生产哪些产品必须以目标市场顾客的需求为依据。（2）企业生产多种产品，应确定一个合理的产品结构。（3）产品战略要为实现企业总体经营战略的目标服务，服从于总体战略的要求。（二）产品战略的作用产品战略是企业职能战略体系中处于核心地位的战略，在一般情况下，也是实现企业总体经营战略的战略重点之一。产品战略决策正确与否，对企业的生存和发展起着决定性的作用。（1）正确的产品战略有助于提高企业经营战略决策水平。由于产品
10、战略决策在企业职能战略决策中处于核心地位，产品战略决策正确，就为其他各项经营战略决策提供了有利条件，并有利于摸索和掌握整个企业战略决策的规律性，比较顺利地解决各项战略决策课题，逐步形成和完善以产品战略决策为中心的一整套企业经营战略和策略的决策体系。（2）正确的产品战略有利于增强企业的生命力。企业的生命力就是企业在复杂多变的环境中谋取生存和发展的内在能力，企业的生命力集中表现在产品的生命力上。通过正确的产品战略决策；使企业不断开发和生产出富有生命力的产品，这些产品越能满足市场和顾客的需要，企业就越有生命力。（3）正确的产品战略有利于提高企业和社会的经济效益。产品是构成经济效益的实质性内容，产品战
11、略决策正确，就能保证企业产品适销对路，促进产品畅销，增加企业销售收入，提高企业盈利水平。产品符合顾客需要，也有利于提高顾客使用产品的效益，从而促进整个社会经济效益的提高。五、 产品组合优化的方法与战略常用的产品组合优化方法是由美国通用电气公司和波士顿战略咨询集团合作研究提出的“产品项目平衡管理技术”，又称为PPM技术。该方法的应用步骤如下：一是确定产品的市场吸引力（包括资金利润率、销售利润率、市场容量等）和企业实力（包括市场占有率、生产能力、技术能力、销售能力等）各个具体因素的评分标准。二是按照各项因素的评分标准对每一个产品进行评分，分别计算每种产品的市场吸引力和企业实力的总分。三是依据产品的
12、市场吸引力总分和企业实力总分的高低，划分为大、中、小三等。四是按照每种产品的市场吸引力和企业实力的大、中、小情况，分别填入产品系列分布象限图。纵轴表示市场吸引力高低，横轴表示产品的企业实力大小。两方面的因素有九种组合方式，形成九个象限。五是依据产品所在的象限位置，采取不同的战略：第（1）象限的产品：市场吸引力大，但企业实力小，属于有问题产品。应采取选择性投资，提高企业实力，积极发展，提高市场占有率的战略选择。第（2）象限产品：市场吸引力中等，而企业实力小，属于风险产品。应采取维持现状，努力获利的战略。第（3）象限产品：市场吸引力和企业实力都很小，属于滞销产品。应采取收回投资后停产，予以淘汰的战
13、略。第（4）象限产品：市场吸引力大，企业实力中等，属于亚名牌产品。应采取增加投资，提高实力，大力发展的战略。第（5）象限：市场吸引力和企业实力均为中等，属于维持产品。应采取维持现状的经营战略。第（6）象限产品：市场吸引力小，企业实力中等，属于滞销产品。应采取撤退和淘汰的战略。第（7）象限产品：市场吸引力和企业实力都很大，属于名牌产品。应采取积极投资发挥优势，大力发展，提高市场占有率的战略。第（8）象限产品：市场吸引力中等，企业实力大，属于高盈利产品。应根据市场预测，对有前途的产品予以改进和提高；对需求稳定的产品，采取维持现状、尽力获利的战略。第（9）象限产品：市场吸引力小，而企业实力大，属于微
14、利、无后劲的产品。应采取逐步减产和淘汰的战略。六、 产品组合优化战略的含义产品组合优化战略就是依据产品组合的方法，对企业生产经营的全部产品及其组合进行全面分析评估，以此做出产品优化的规划与谋略。这其中的产品组合是指一个企业生产或经营的全部产品线、产品项目的组合方式，它包括四个变数：广度、长度、深度和密度。产品组合的广度，指一个企业所拥有的产品线的数量。较多的产品线，说明产品组合的广度较宽。产品组合的长度，指企业所拥有的产品品种的平均数，即全部品种数除以全部产品线数所得的商。产品组合的深度，指每个品种的花色、规格有多少。产品组合的密度，指各产品线的产品在最终使用、生产条件、分销等方面的相关产品程
15、度。产品组合的四个因素和促进销售、增加利润都有密切的关系。一般来说，拓宽、增加产品线有利于发挥企业的潜力、开拓新的市场；延长或加深产品线可以适合更多的特殊需要；加强产品线之间的密度，可以增强企业的市场地位，发挥和提高企业在有关专业上的能力。由此可见，产品组合优化战略在企业的产品战略中有着重要的作用。七、 产品开发战略的层次产品开发战略包括产品战略愿景、产品平台、产品线、产品开发项目四个层次。（一）产品战略愿景产品战略愿景是企业关于产品定位和市场目标的理念和愿景，它为下一层次产品平台的性质、演化和竞争地位提供指导。产品战略愿景是“瓜种”，它从本质上决定了长什么样的藤，结什么样的瓜。（二）产品平台
16、产品平台是企业核心技术的集合，是使企业所有产品线和产品根植于此的公共平台。产品平台开发包括产品平台概念评估、产品平台规划和产品平台设计。产品平台是“瓜的主藤”，它为“支藤”和“瓜”提供养分。（三）产品线产品线是基于产品平台的同类产品集合。产品线规划是一个分时段的，基于市场、竞争要求和资源状况的有条件的产品开发计划，它决定具体产品的开发方向和升级替代策略。产品线是“瓜的支藤”，它将结出“瓜”。（四）产品开发项目产品开发项目是基于产品线规划的单项新产品的开发，产品线规划的具体实施是最终的“瓜”。八、 产品开发战略的概念产品开发战略，是指考虑在现有市场上通过改良现有产品或开发新产品来扩大销售量的战略
17、。例如，原来只生产家用电器产品，现在增加手机产品的生产。产品开发战略是建立在市场观念和社会观念的基础上，企业向现有市场提供新产品，以满足顾客需要，增加销售的一种战略。其核心内容是激发顾客的新的需求，以高质量的新品种引导消费潮流。产品开发战略是企业对市场机遇与挑战、内部资源能力的优势和劣势所进行的全面的、前瞻性的思考和认识，也是做出的深思熟虑的选择和决定。产品开发战略能避免企业临时地、随意地、盲目地开发和进入一些没有市场价值的产品，而忽视了那些真正能够提升市场竞争力的产品机会。产品开发战略是企业产品开发的军事路线图，指引产品开发的方向。九、 进度计划方案（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作
18、情况，xx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达
19、到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十、 投资方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资
20、8672.63万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计7389.66万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为3166.03万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3965.05万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为258.58万元。（四）工程
21、建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1044.50万元。（五）预备费本期项目预备费为238.47万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3166.033965.05258.587389.661.1建筑工程费3166.033166.031.2设备购置费3965.053965.051.3安装工程费258.58258.582其他费用1044.501044.502.1土地出让金484.60484.603预备费238.47238.473.1基本预备费99.5199.513.2涨价预备费138.96138.964投资合计8672.63（六）建设期利息按照建设规
22、划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款4468.56万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息218.96万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息218.9654.74164.221.1.1期初借款余额2234.281.1.2当期借款4468.562234.282234.281.1.3当期应计利息218.9654.74164.221.1.4期末借款余额2234.284468.561.2其他融资费用1.3小计218.9654.74164.222债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余
23、额2.2其他融资费用2.3小计3合计218.9654.74164.22（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1559.66万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.008976.7410173.6411968.991.1应收账款0.004039.5
24、44578.145386.051.2存货0.003141.863560.784189.151.2.1原辅材料0.00942.561068.231256.741.2.2燃料动力0.0047.1353.4162.841.2.3在产品0.001445.261637.961927.011.2.4产成品0.00706.92801.18942.561.3现金0.00718.14813.89957.521.4预付账款0.001077.211220.841436.282流动负债0.007807.008847.9310409.332.1应付账款0.002810.523185.263747.362.2预收账款0.
25、004996.485662.676661.973流动资金0.001169.751325.711559.664流动资金增加0.001169.75155.97233.955铺底流动资金0.002693.023052.093590.70（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10451.25万元，其中：建设投资8672.63万元，占项目总投资的82.98%；建设期利息218.96万元，占项目总投资的2.10%；流动资金1559.66万元，占项目总投资的14.92%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资10451.25100
26、.00%1.1建设投资8672.6382.98%1.1.1工程费用7389.6670.71%1.1.1.1建筑工程费3166.0330.29%1.1.1.2设备购置费3965.0537.94%1.1.1.3安装工程费258.582.47%1.1.2工程建设其他费用1044.509.99%1.1.2.1土地出让金484.604.64%1.1.2.2其他前期费用559.905.36%1.2.3预备费238.472.28%1.2.3.1基本预备费99.510.95%1.2.3.2涨价预备费138.961.33%1.2建设期利息218.962.10%1.3流动资金1559.6614.92%（九）资金筹
27、措与投资计划本期项目总投资10451.25万元，其中申请银行长期贷款4468.56万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资10451.25100.00%1.1建设投资8672.6382.98%1.2建设期利息218.962.10%1.3流动资金1559.6614.92%2资金筹措10451.25100.00%2.1项目资本金5982.6957.24%2.1.1用于建设投资4204.0740.23%2.1.2用于建设期利息218.962.10%2.1.3用于流动资金1559.6614.92%2.2债务资金4468.5642.76%2.2.1用于建设投资4468.5642.76%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金