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1、第十章第十章 商业银行商业银行 中间业务与管理中间业务与管理本章要点本章要点:一、什么是中间业务？中间业务的种一、什么是中间业务？中间业务的种类类二、概念：二、概念：咨询业务、代理业务、银行保函、租咨询业务、代理业务、银行保函、租赁业务、信托业务赁业务、信托业务三、租赁业务中租金的计算三、租赁业务中租金的计算第一节第一节 中间业务概述中间业务概述一、中间业务的含义一、中间业务的含义 P252二、中间业务的种类二、中间业务的种类 P253 P254第二节第二节 传统的中间业务传统的中间业务商业银行传统的中间业务包括咨询业务、代理业商业银行传统的中间业务包括咨询业务、代理业务、结算业务、信托业务、
2、租赁业务等务、结算业务、信托业务、租赁业务等一、咨询业务一、咨询业务是指按委托者所希望的最高利是指按委托者所希望的最高利益，通过提供高度的专业知识服务而取得报酬的益，通过提供高度的专业知识服务而取得报酬的业务。业务。P2551.商业银行开办咨询业务的原因商业银行开办咨询业务的原因(1)对于企业而言：信息是企业的生命，它必须对于企业而言：信息是企业的生命，它必须了解市场动向以及来往企业的资信状况了解市场动向以及来往企业的资信状况。(2)对银行而言：对银行而言：具有先天的优势；有能力；地位超脱具有先天的优势；有能力；地位超脱（例如）（例如）2.咨询机构咨询机构除各商业银行开办咨询业务以外，专业的除
3、各商业银行开办咨询业务以外，专业的咨询机构，如：中国投资咨询公司、中国咨询机构，如：中国投资咨询公司、中国国际经济咨询公司（国际经济咨询公司（1981年成立，公司年成立，公司的董事都是经济、法律、科技界的知名人的董事都是经济、法律、科技界的知名人士）、深圳士）、深圳新兰德新兰德证券投资咨询有限公司证券投资咨询有限公司)兰德公司兰德公司（Research and Development美国的兰德公司组建于美国的兰德公司组建于1946年，是国际年，是国际上著名的咨询机构，一向以上著名的咨询机构，一向以“政策研究权政策研究权威威”和美国政府的智囊团、思想库著称。和美国政府的智囊团、思想库著称。兰德的
4、很多研究人员是国际知名的专家和兰德的很多研究人员是国际知名的专家和学者，有六位诺贝尔经济学奖获得者曾在学者，有六位诺贝尔经济学奖获得者曾在兰德公司工作过，美国的一些政府要员曾兰德公司工作过，美国的一些政府要员曾经是兰德公司的研究员。兰德研究员的工经是兰德公司的研究员。兰德研究员的工资比同级大学教授高资比同级大学教授高33%以上，兰德雇以上，兰德雇员一般在公司的工作期为员一般在公司的工作期为7年左右。年左右。二、代理业务二、代理业务 P257三、保管业务三、保管业务出租保管箱出租保管箱P258四、结算业务四、结算业务 P259 P260五、信托业务五、信托业务1.概念概念:指接受他人信任与委托，
5、代为经管财物指接受他人信任与委托，代为经管财物或代办事物，为指定的人谋利益的经济行为。或代办事物，为指定的人谋利益的经济行为。2.信托业务一般都要涉及到三个方面的关系人：信托业务一般都要涉及到三个方面的关系人：1)信托人信托人指原财产的所有者。指原财产的所有者。2)受托人受托人指接受委托去经营和管理财产的人指接受委托去经营和管理财产的人（个人和法人）。（个人和法人）。3)受益人受益人指享受信托利益的人。包括本金受指享受信托利益的人。包括本金受益人和收益受益人。益人和收益受益人。3.信托的产生与发展信托的产生与发展13世纪前后，英国出现了一种世纪前后，英国出现了一种“尤斯尤斯”制制度，到度，到1
6、8世纪末，这种原始的土地转让信世纪末，这种原始的土地转让信托逐渐发展到对其他财产的信托，并且受托逐渐发展到对其他财产的信托，并且受到法律的保护。到法律的保护。1921年，我国在上海开年，我国在上海开办了第一家信托公司办了第一家信托公司“中国通商信托公司中国通商信托公司”。1952年停办直到年停办直到1979年年10月月中信中信公司公司成立。成立。4.我国的信托机构我国的信托机构1)中央级：中央级：2000年整顿后，中央级信托年整顿后，中央级信托公司只保留了三家：中信公司，中国经济公司只保留了三家：中信公司，中国经济开发信托，中煤信托。开发信托，中煤信托。2)地方性：由地方政府和地方财政开办的：
7、地方性：由地方政府和地方财政开办的：广东国投于广东国投于1999年倒闭年倒闭3)银行所属的：银行所属的：1995年商业银行法年商业银行法颁布后撤消颁布后撤消5.信托业务的种类信托业务的种类按受益人不同可分为个人信托按受益人不同可分为个人信托(财产托管、执行财产托管、执行遗嘱等）、公司信托、公益信托等遗嘱等）、公司信托、公益信托等我国信托业务的主要种类：我国信托业务的主要种类：1)信托存款信托存款(包括普通信托存款和特约信托存款包括普通信托存款和特约信托存款)2)信托贷款信托贷款3)信托投资信托投资4)委托投资委托投资5)委托贷款委托贷款思考题：思考题：1.信托存款与普通银行存款有什么区别？信托
8、存款与普通银行存款有什么区别？2.信托投资与委托投资有什么区别？信托投资与委托投资有什么区别？3.信托贷款与委托贷款有什么区别？信托贷款与委托贷款有什么区别？六、租赁业务六、租赁业务 1.概念、特征概念、特征 P272 P2732.传统租赁与现代租赁的区别传统租赁与现代租赁的区别3.现代租赁的产生与发展现代租赁的产生与发展1952年，美国成立了第一家租赁公司年，美国成立了第一家租赁公司美国国际租赁公司；美国国际租赁公司；1963年，日本第年，日本第一家租赁公司成立；一家租赁公司成立；1980年年6月，由中月，由中信公司和日本东方租赁公司合资组建了我信公司和日本东方租赁公司合资组建了我国第一家租
9、赁公司国第一家租赁公司中国东方租赁公司。中国东方租赁公司。4.我国设立租赁机构的必要条件我国设立租赁机构的必要条件1)内容完备的组织章程内容完备的组织章程名称、组织形式、经营宗旨、注册资金数额、名称、组织形式、经营宗旨、注册资金数额、业务范围等业务范围等2)最低限额的实收货币资本金最低限额的实收货币资本金 5亿元人民币，亿元人民币，5000万美元现汇万美元现汇3)熟悉融资租赁业务的合格管理人员熟悉融资租赁业务的合格管理人员5.租赁业务的种类租赁业务的种类 P273 P2756.租金的计算租金的计算1)期初年金法期初年金法:2)期末年金法期末年金法:例：某企业承租一台设备，购价例：某企业承租一台
10、设备，购价140,000美元，运输费、调试安装费、美元，运输费、调试安装费、保险费等共保险费等共10,000美元，年租金率美元，年租金率8%，租期，租期5年，每季末支付年，每季末支付1次租金，各次应次租金，各次应付租金是多少？付租金是多少？7.租赁与购买实例比较租赁与购买实例比较1)租赁与自有资金购买比较租赁与自有资金购买比较例：某胶片厂需要一台四辊压延机，设备例：某胶片厂需要一台四辊压延机，设备货价（包括运输费、保险费）为货价（包括运输费、保险费）为185，000美元，使用寿命为美元，使用寿命为10年，预计设备年，预计设备残值为残值为500美元，四辊压延机每年的运营美元，四辊压延机每年的运营
11、费用为费用为25，000美元，各种维修费用每美元，各种维修费用每年需年需3，000美元，若向租赁公司租用，美元，若向租赁公司租用，每年租金为每年租金为25，500美元。（折现率为美元。（折现率为10%）2)租赁与贷款购买比较租赁与贷款购买比较例：某企业决定添置一套设备，如果采用例：某企业决定添置一套设备，如果采用租赁方式，每年年末需付等额租金租赁方式，每年年末需付等额租金140，105美元，如果采用借款购买的话，则设美元，如果采用借款购买的话，则设备购价为备购价为450，000美元，借款利率为美元，借款利率为10%，借款为四年，采用等额本息还款，借款为四年，采用等额本息还款法，每年末还款一次，
12、设备寿命期为四年，法，每年末还款一次，设备寿命期为四年，无残值。无残值。第三节第三节 新兴的中间业务新兴的中间业务商业银行新兴的中间业务主要包括银行卡业务、商业银行新兴的中间业务主要包括银行卡业务、担保类中间业务、承诺类中间业务、金融衍生产担保类中间业务、承诺类中间业务、金融衍生产品等品等一、银行卡业务一、银行卡业务 P266二、担保类中间业务二、担保类中间业务 P2682701）银行保函（参考格式）银行保函（参考格式）2）备用信用证）备用信用证三、承诺类中间业务三、承诺类中间业务 P270272四、衍生金融产品四、衍生金融产品 P272第四节第四节 商业银行中间业务产品的定价商业银行中间业务产品的定价一、中间业务产品定价的因素一、中间业务产品定价的因素 P176二、定价模型的应用二、定价模型的应用 P280282思考题：思考题：你认为我国商业银行目前还应该开发哪些你认为我国商业银行目前还应该开发哪些中间业务新产品？中间业务新产品？